Структурное моделирование и оценка эффектов региональной экономической политики: методологический аспект (на примере субъекта РФ)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Структурное моделирование и оценка эффектов региональной экономической политики: методологический аспект (на примере субъекта РФ)

Белоусова А.В.

Оценка эффектов экономической политики является одной из актуальнейших задач современной науки. Потребности в обеспечении устойчивости и предсказуемости динамики национальной экономики (как в пространственной, так и в отраслевой проекциях) обусловливают развитие соответствующих инструментальных средств анализа и прогноза. При этом качество последних, выражаемое в достоверности получаемых при их использовании результатов, определяется возможностями формализации объекта, а именно количеством вводимых допущений.

Исследование изменений параметров экономики региона, являющегося частью национального пространства (в рамках настоящей работы - субъекта РФ), в зависимости от реализации тех или иных государственных инициатив, предполагает системную формализацию структуры самой экономики и взаимодействий ее элементов, а также классификацию последних по критерию резидентности. Традиционный подход, в рамках которого становится возможной реализация указанных выше условий при проведении эмпирических экспериментов, основан на применении структурного (балансового) моделирования и принципов методологии системы национального счетоводства. Одним из вариантов инструментария, используемого в рамках указанного подхода, является матричная модель финансовых потоков. Последняя показывает формирование, распределение и использование доходов в экономике с учетом трансакций с внешним миром.

По своей конструкции матрица финансовых потоков имеет симметрический вид. Строки матрицы демонстрируют структуру доходов (формирование ресурсов), столбцы матрицы - структуру расходов (использование ресурсов) институциональных секторов. Основное балансовое тождество модели заключается в равенстве суммы элементов по столбцу сумме элементов по соответствующей строке.

С технической точки зрения выявление и количественная оценка экономических последствий региональной политики могут быть получены двумя способами. Первый из них связывается с расчетом матричных мультипликаторов и инициируется изменением структуры доходов и/или расходов институциональных секторов. Второй способ предполагает построение системы рекурсивных уравнений, выявляющих условия перехода экономики от одного равновесного состояния в другое; при этом матрица финансовых потоков служит своеобразной "платформой" для формирования указанной системы. экономика регион финансовый

Накопленный к настоящему времени опыт разработки матриц финансовых потоков для российских регионов, в том числе для целей оценки эффектов экономической политики, включает работы таких ученых как: Михеева Н.Н., Старицына Е.А., Татаркин Д.А., Захарченко Н.Г. и др. Проведенные исследования затрагивают разные объекты и временные периоды, имеют отличия в матричных конструкциях, предопределенные разными исследовательскими задачами. Попытки воспроизведения предложенных алгоритмов исследований с учетом иных массивов исходных данных обусловливают значительные трудности в совершении соответствующих действий. Причины данного обстоятельства кроются в формировании и наполнении модельного инструментария с использованием авторских расчетов и экспертных оценок, а также на основе значительного объема статистической информации, не находящейся в открытом доступе.

В рамках настоящей работы делается попытка разработки матрицы финансовых потоков как универсального средства прогнозирования региональной экономической динамики в системе "субъект Федерации - остальная экономика". При этом построение матричной конструкции предполагает изучение региональных реакций на государственное воздействие с учетом изменений экономической конъюнктуры в регионе, стране и остальном мире.

С технической точки зрения процесс разработки матрицы финансовых потоков для достижения указанных выше целей предполагает следующую последовательность шагов: 1) спецификация инструментария для условий экономики субъекта РФ (определение набора счетов, их уровня дезагрегации и т.д.); 2) наполнение статистической базы (формирование массива входных данных в соответствии с выбранной спецификацией); 3) матричная балансировка (заключение статистических данных в матричную форму); 4) выявление и оценка изменений в экономике региона, инициированных действиями со стороны государства.

Предлагаемая в рамках настоящей работы матрица финансовых потоков, разрабатываемая в приложении к единице административно-территориального деления РФ - субъекту РФ - содержит данные 11 счетов: товары и услуги, виды экономической деятельности, капитал, труд, предприятия, домохозяйства, региональное правительство, федеральное правительство, внебюджетные фонды, счет капитала, остальной мир.

В рамках матричного представления счета товаров и услуг и видов деятельности формализуют производственный блок региональной экономики. Цели проводимого исследования допускают представление соответствующих счетов в агрегированном виде.

Формирование спроса на товары и услуги происходит за счет промежуточного потребления производителей-резидентов, конечного потребления домохозяйств, регионального и федерального правительства, инвестиционного спроса, а также спроса со стороны остального мира. Распределение соответствующего финансового потока предполагает приобретение результатов деятельности региональных производителей, оплату импорта, а также перечисление налоговых отчислений в региональный и федеральный бюджеты.

Источниками статистической информации для заполнения соответствующих ячеек матрицы являются: для показателей выпуска, промежуточного потребления, объема конечного потребления домашних хозяйств, валового накопления капитала - официально публикуемые данные региональных счетов Материалы официального сайта Федеральной службы государственной статистики. - http://www.gks.ru/; для текущих расходов регионального и федерального правительства - отчеты об исполнении бюджета субъекта РФ Материалы официального сайта Федерального казначейства. - http://www.roskazna.ru (при этом расходы на индивидуальные услуги идентифицируются в качестве расходов регионального правительства, расходы на коллективные услуги - в качестве расходов федерального правительства Власюк Л.И., Захарченко Н.Г., Калашников В.Д. Исследование региональных макроэкономических пропорций и мультипликативных эффектов: Хабаровский край // Пространственная экономика. 2012. - № 2. - С. 44-66. ); для совокупных объемов межрегионального ввоза и вывоза - данные, сформированные на базе формы статистического наблюдения № 1 - вывоз "Сведения о вывозе продукции (товаров)" Материалы официального сайта Федеральной службы государственной статистики. - http://www.gks.ru/; объемов экспортно-импортных трансакций - сведения о внешнеэкономической деятельности субъекта РФ, предоставляемые региональными таможенными управлениями Материалы официального сайта Федеральной таможенной службы РФ. - http://www.customs.ru/; для объемов уплачиваемых налогов - материалы Федеральной налоговой службы России, в частности формы № 1-НМ "Отчет о начислении и поступлении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации" Материалы официального сайта Федеральной налоговой службы России. - https://www.nalog.ru/.

Формирование доходов в разрезе отдельных видов экономической деятельности рассматривается в качестве следствия реализации произведенной ими продукции. Распределение полученных доходов предполагает покрытие затрат на промежуточное потребление, создание добавленной стоимости в разрезе факторов производства, налоговые выплаты (в виде других налогов на производство) в разрезе отдельных уровней бюджетной системы. Источником информации об объемах вышеуказанных показателей являются официально публикуемые Федеральной службой государственной статистики данные региональных счетов.

Формирование доходов производственных факторов - капитала и труда - происходит за счет валового смешанного дохода, валовой прибыли экономики и оплаты труда наемных работников соответственно. После вторичного перераспределения указанные средства поступают в распоряжение институциональных секторов. Получателем валового смешанного дохода, трактуемого как доход от предпринимательской деятельности, являются домашние хозяйства. Валовая прибыль распределяется между федеральным, региональным правительством, остальным миром пропорционально доли капитальных ресурсов, находящихся в их собственности; часть средств используется в качестве инвестиций, осуществляемых за счет собственных средств предприятий; доходы последних оцениваются по остаточному принципу. Источниками информации для количественного выражения соответствующих ячеек матрицы являются сведения о структуре денежных доходов населения, распределении основных фондов по формам собственности, источниках инвестиций в основной капитал Материалы официального сайта Федеральной службы государственной статистики. - http://www.gks.ru/.

Распределение оплаты труда наемных работников предполагает ее дезагрегацию на заработную плату и отчисления в фонды социального страхования. Первая является доходом домашних хозяйств и остального мира, вторые - поступают в распоряжение внебюджетных (социальных) фондов. Пропорции между финансовыми потоками, реципиентами которых являются работники и фонды, определяются налоговым законодательством Налоговый кодекс РФ. Ч.2 от 05.08.2000. №117-ФЗ. - http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/. Объем средств, поступающих в виде заработной платы остальному миру, определяется посредством доли иностранных граждан, осуществляющих трудовую деятельность по разрешениям на работу и патентам, в общей численности занятых региона. Оценка объемов средств, поступающих в территориальные внебюджетные фонды, осуществляется на основе отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ и территориального государственного внебюджетного фонда. Социальные отчисления, передающиеся в федеральный центр, оцениваются по остаточному принципу.

Формирование доходов сектора предприятий осуществляется за счет доходов от собственности на капитальные ресурсы, добровольных платежей домашних хозяйств страховым компаниям, взносов в общественные и кооперативные организации; финансовых потоков, инициированных региональным и федеральным правительствами: безвозмездных перечислений, арендной платы за пользование имуществом, платежей по обслуживанию государственного долга; зарубежных трансфертов. Последние являются балансирующим показателем соответствующего счета.

Расходы предприятий определяются выплатами домохозяйствам за использование капитальных ресурсов, собственниками которых они являются (плата за аренду помещений; уплата процентов по ценным бумагам, дивидендов и т.д.), выходных пособий, материальной помощи и т.д.; налоговыми отчислениями (налог на прибыль, налог на добычу природных ископаемых и др.). Средства, направленные на сбережение, являются балансирующим показателем между доходами и расходами сектора предприятий.

Источниками статистической информации для заполнения ячеек матрицы по счету предприятий являются: сведения о структуре денежных доходов и расходов населения региона, материалы Федеральной налоговой службы России; отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ.

Доходы сектора домашних хозяйств формируются посредством валового смешанного дохода, заработной платы, доходов от сектора предприятий, социальных выплат из внебюджетных фондов. При необходимости идентификации иерархии последних для территориальных внебюджетных фондов социальные трансферты оцениваются в качестве разницы между объемом совокупных расходов его консолидированного бюджета и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда и расходами первого; для централизованных - как разность между агрегированным объемом социальных выплат, полученных домашними хозяйствами, и объемом трансфертов, источником которых является региональное правительство.

Структура расходов домашних хозяйств определяется расходами на конечное потребление, платежами по страхованию, взносами в общественные и кооперативные организации, налоговыми платежами (на доходы и имущество физических лиц, транспортный налог), сбережениями. Средства, направленные на сбережение, являются балансирующим показателем между доходами и расходами сектора домашних хозяйств.

Источниками статистической информации для заполнения ячеек матрицы, соответствующих счету домашних хозяйств, являются: отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ; сведения о структуре денежных доходов и расходов населения региона; официально публикуемые данные региональных счетов.

В состав доходов регионального и федерального правительства, в дополнение к сказанному выше, включаются межбюджетные потоки, являющиеся в свою очередь также статьями расходов бюджетов обоих уровней.

В состав расходов регионального и федерального правительства входят расходы на конечное потребление товаров и услуг, выплаты сектору предприятий, включающие безвозмездные перечисления, арендную плату за пользование имуществом организаций, обслуживание государственного долга, межбюджетные перечисления. Сбережение является балансирующим показателем между доходами и расходами правительства.

Источником статистической информации для заполнения соответствующих ячеек матрицы является отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ.

Располагаемые средства внебюджетных фондов формируются посредством социальных отчислений, которые, в свою очередь, расходуются на социальные выплаты сектору домашних хозяйств. В данном случае возможно вариативное получение оценок соответствующих доходных потоков. С одной стороны, как уже было отмечено выше, объем отчислений в фонды социального страхования может быть рассчитан на основе норм налогового законодательства. С другой стороны, данные показатели могут быть получены из официальных данных о структуре затрат организаций на социальную защиту и численности занятых в регионе. Расхождение для обоих случаев составляет менее 0,5%.

Элементы матрицы финансовых потоков, формирующие доход в счете капитала, в основной своей массе выступают балансирующими остальные счета в матричной структуре. Исключение составляет счет капитала как фактора производства.

Расходы остального мира представляются конечным потреблением товаров и услуг, импортом капитала.

Выявление и оценку изменений в экономике региона, инициированных действиями со стороны государства, посредством расчета матричных мультипликаторов предваряет разделение счетов, образующих матричную структуру, на экзогенные и эндогенные. Предполагается, что первые генерируют импульсы для вышеуказанных изменений, а совокупность вторых образуют все оставшиеся счета.

Для изучения последствий региональной экономической политики и в соответствии с традиционным подходом в качестве экзогенных счетов, как правило, принимаются счета федерального правительства, внебюджетных фондов, капитала, остального мира.

С учетом принятых разграничений, расчет мультипликативных эффектов технически осуществляется на основе решения матричного уравнения (1).

(1)

где Y - матрица (вектор) эндогенных потоков; S - часть матрицы средних склонностей к потреблению, относящаяся к эндогенным потокам; Х - матрица (вектор) экзогенных потоков; I - единичная матрица; М - мультипликатор матрицы финансовых потоков.

Построение матрицы средних склонностей к потреблению предполагает расчет удельных весов элементов матрицы финансовых потоков в суммарных расходах. Иными словами трансформация исходной матричной формы в матрицу средних склонностей осуществляется посредством работы с данными, организованными по столбцам. При этом в уравнение (1) входит только та часть матрицы средних склонностей, которая относится к эндогенным потокам.

Матрица Y в формуле (1) представляет собой вектор суммарных доходов эндогенных счетов. Матрица Х представляет собой вектор расходов экзогенных счетов, в той их части, которая является доходами эндогенных счетов.

В зависимости от направления экономической политики оцениваются мультипликаторы матрицы финансовых потоков. Мультипликаторы счета товаров и услуг позволяют оценить изменение спроса в экономике субъекта РФ, счета видов экономической деятельности - изменение спроса производителей-резидентов в экономике субъекта РФ; счетов факторов производства - изменение валовой добавленной стоимости; счетов домашних хозяйств и регионального бюджета - изменение доходов соответствующих секторов.

При использовании для количественного анализа эффектов региональной экономической политики системы рекурсивных уравнений, разработанная матрица финансовых потоков является базой для корректной работы с соответствующими инструментальными средствами.

Развитие предлагаемого подхода к разработке матрицы финансовых потоков и последующей оценке последствий, проводимой в отношении регионов экономической политики, связывается с его апробацией и верификацией на реальных статистических данных - что составляет содержание следующего этапа научного эксперимента.

Список литературы

1. Анимица П.Е. Моделирование влияния домохозяйств на создание мультипликативных эффектов в регионе (на примере Свердловской области) // Управленец. 2016. - № 2 (60). - С. 28-33.

2. Власюк Л.И., Захарченко Н.Г., Калашников В.Д. Исследование региональных макроэкономических пропорций и мультипликативных эффектов: Хабаровский край // Пространственная экономика. 2012. - № 2. - С. 44-66.

3. Мартякова Е.В., Лепа В.В. Использование матрицы социальных счетов для оценки мультипликативных эффектов в экономике // Научные труды ДонНТУ. Серия: экономическая. Вып. 100-2. 2005. - С. 150-157.

4. Михеева Н.Н. Матрицы социальных счетов: направления и ограничения использования // ЭКО. 2011. - № 6 (444). - С. 103-118.

5. Татаркин Д.А., Сидорова Е.Н., Трынов А.В. Использование матрицы финансовых потоков в моделировании экономического развития регионов (на примере Свердловской области) // Экономика. Налоги. Право. 2015. - № 1. - С. 92-99.

Размещено на Allbest.ru