Специфика ситуации состоит в том, что кредитованием реального сектора занимаются в основном региональные банки, а они в условиях концентрации и централизации капиталов, жесточайшей политики НацБанка в области банковского регулирования - первые кандидаты на ликвидацию, слияние и поглощение.

Говоря о проблемах, нельзя не заметить то положительное, что было достигнуто на кредитном рынке за последний год.

Процентные ставки за пользование кредитами снижаются. Важнейшими причинами являются конечно снижение учетной ставки в течение последнего года, темпов инфляции и доходности государственных бумаг.

Условия кредита облегчаются. Если еще год назад в качестве залога принимались в основном высоколиквидная недвижимость или ценное имущество, то сейчас банки зачастую кредитуют под товары в обороте (которыми могут быть как готовая продукция, так и сырье). Кроме того постепенно усиливается информированность коммерческих банков о неплательщиках кредитов, что позволяет с большим доверием давать кредиты устойчивым предприятиям.

Сегодня все чаще кредитор ищет заемщика, тогда как еще год назад картина была противоположной.

Типичным для банков стало проведение хотя бы первичного анализа кредитоспособности: изучение кредитной истории, коэффициентов финансового состояния, денежных потоков, структуры дебиторской и кредиторской задолженности, задолженности по кредитам, анализ залога у предприятия-заемщика. И это определенный шаг вперед, удельный вес кредитов, выдаваемых “по блату” или за взятку, снижается.

Некоторые свидетельства о росте накоплений граждан позволяют судить о потенциальном росте ресурсной базы для кредитования.

Размеры кредитования все еще существенно ниже необходимого уровня. Предоставление крупных кредитов по-прежнему является проблемой для банков, и объяснением тому послужит несколько причин.

Предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов производится в соответствии с Правилами организации краткосрочного и долгосрочного кредитования, которые утверждены Национальным банком Республики Казахстан. Предоставление кредитов осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определяется решением Национального банка на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций.

Кредиты предоставляются кредитоспособным предприятиям. Под кредитоспособностью понимается способность предприятия полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам. В основном они направляются на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска новых высоко эффективных видов продукции и др Анализ качества функционирования коммерческого банка//Банковское дело, 2002, №12.

Кредиты предоставляются на коммерческой, договорной основе, на условиях срочности, возвратности и платности. Выдача кредитов производится банком в пределах имеющихся у них кредитных ресурсов. Выдача ссуд производится банком при отсутствии кредиторской задолженности по ранее выданным ссудам... (проявление осторожности, рентабельности...) Г.С. Панова Кредитная политика коммерческого банка - М.: 2009..

Для получения кредита субъект обращается в банк с обоснованным письменным ходатайством, в котором указывается целевое направление и сумма кредита, срок использования, сроки погашения, а также краткая характеристика кредитуемого мероприятия и экономический эффект от его осуществления. Ходатайство предоставляется банку предприятиями, которые впервые обратились в банк за ссудами или пользуются ссудами периодически, обратились за рисковым кредитом, или имеют расчетный счет в данном банке, обращаются за кредитом для совершения торговой сделки.

Ссудные счета открываются в банке по мере открытия расчетного счета. Для этого предприятие предоставляет в банк заявление - обязательство, устав, копии учредительных документов, положение о предприятии, регистрационный номер, удостоверение и свидетельство и др.

Наряду с этим, в зависимости от цели получения кредита, срока использования, по просьбе банка предоставляются следующие материалы:

технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений от реализации продукции;

годовые и квартальные отчеты;

отчеты о финансовых результатах;

отчеты о денежных средствах;

выписки банка по счетам, открытым в других банках;

другая отчетность и материалы для определения кредитоспособности заемщика;

обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита в форме, принятой банковской практикой (залоговое обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др.).

В случаях строительства (реконструкции), кредит должен отвечать требованиям, установленным законодательством, должны быть предоставлены документы, что строящееся здание будет отвечать санитарно-гигиеническим, экологическим и другим нормам, а также заключения экспертных органов по кредитно-сметной документации, подтверждающих соблюдение выше изложенных норм, договоров подряда и другие документы.

За исключением кредитного договора банк обязан тщательно проанализировать кредитоспособность заемщика, изучить факторы, которые могут привлечь погашение ссуды, отношения к другим обязательствам, финансовое и экономическое состояние заемщика, ликвидность баланса, эффективность использования оборотных средств и кредита и др.

Банк выдает кредит при условии предоставления заемщиком в качестве обеспечения его своевременного возврата, с учетов платы за пользование или обязательства по залогу, ТМЦ, продукции и другого свободного от залога имущества, на которые банком в соответствии с действующим законодательством может быть отражено взыскание гарантией, поручительство, договора страхования ответственности заемщика за погашение кредита.

Залоговое право банка на имущество заемщика формируется договором залога имущества, дающее право банку в случае нарушения договора должником получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества, находясь в привилегированном положении перед другими кредиторами заемщика. Договор о займе заключается в письменной форме без нотариального удостоверения, за исключением договора о залоге жилого дома.

В залог может предоставляться имущество, которое имеет денежную оценку. Гарантии предоставляются в письменном виде и являются обязательством заемщика погасить полностью или частично задолженность по ссуде и процентам. Гарант предоставляет гарантийное письмо в учреждение банка по месту погашения ссуды и процентов.

Кредиты выдаются заемщику в соответствии с заключенным кредитным договором, в котором предусматривается цель, сумма и срок кредита, перечень документов, и периодичность предоставления их банку, формы проверки их обеспечения и целевого использования и др.

Банк может заключить договор на кредитное обслуживание заемщика на год или более длительный срок. На длительный срок выдача кредитов осуществляется на основании ежегодно заключаемых кредитных соглашений. Условия договора и кредитного соглашения определяются для каждого клиента индивидуально.

Краткосрочные кредиты предоставляются, исходя из оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей об окупаемости затрат, и, как правило, на срок не более 12 месяцев. В отдельных случаях, в зависимости от специфики цикла производства, кредиты могут выдаваться на более длительные сроки, но не более 2-х лет.

В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения краткосрочного кредита, предусмотренным в кредитном договоре, кредитным отделом банк оформляется распоряжение на выдачу кредита.

Кредит предоставляется, как правило, в безналичном порядке путем оплаты со ссудного счета заемщика расчетно-денежных документов или перечисление суммы кредита на расчетный счет заемщика. При необходимости кредит может выдаваться наличными (на покупку скота и сельскохозяйственных продуктов у населения).

При кредитовании крупных целевых программ, если банк не может удовлетворить кредитную заявку субъекта. Банк может выдавать кредиты совместно с другим банком.

Долгосрочные кредиты банки выдают под капитальные вложения субъекта: на затраты по строительству, ре-конструкторскому и техническому перевооружению объектов производственного и социально-бытового назначения, приобретение техники, оборудования, зданий, сооружений, создания совместно контролируемого предприятия и так далее.

Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных кредитов определяется по договоренности банка и заемщика, исходя из окупаемости затрат, платежеспособности и финансового состояния заемщика, кредитного риска, а также необходимости ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов и других условий. Процентная ставка за использование кредита должны быть регулярной (плавающий процент) с условием пересмотра в сторону роста (снижения) в зависимости от условий рынка, изменения процентов по депозитам, официально объявленного индекса инфляции.

3.2 Пути совершенствования кредитных отношений в Республике Казахстан

На основании всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

а) сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:

а) коммерческий;

б) банковский;

в) потребительский;

г) ипотечный;

д) государственный;

е) международный.

Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

В настоящее время финансовая система Казахстана является по сравнению с другими странами СНГ наиболее реформированной и развитой. Успешно функционирует система коллективного гарантирования (страхования) депозитов физических лиц. Развиваются системы ипотечного кредитования и вексельного рефинансирования. Ведется активная работа по развитию почтово-сберегательной системы, завершается реализация программы перехода банков второго уровня к международным стандартам деятельности.

Денежно-кредитная политика нацелена на приближение к мировым стандартам и либерализацию валютного режима.

Большое значение придается реформированию системы государственного регулирования финансового рынка.

В области развития банковского сектора необходимо активизировать работу по внедрению в банках систем управления рисками и совершенствованию методов текущего надзора, в том числе консолидированного надзора.

Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана) является центральным банком страны и отвечает за функционирование денежно-кредитной сферы. Основной задачей Национального банка Казахстана является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Казахстан. На Национальный Банк Казахстана также возлагается: разработка и проведение политики государства в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития Республики Казахстан и ее интеграции в мировую экономику; содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы; защита интересов кредиторов и вкладчиков банков, а также клиентов организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, путем принятия актов, регулирующих деятельность банковских и иных организаций, и, осуществления контроля за их соблюдением.

Резюмируя, можно сказать, что сейчас в мире идет процесс поиска новых типов платежных систем, которые максимально удовлетворяли бы все стороны участвующие в денежном обращении. Очень сильно этот процесс связан с развитием всемирной компьютерной сети Internet, так как развитие Internet приводит как к появлению огромного количества дополнительных возможностей, так и к появлению огромного количества новых проблем. Можно с уверенностью сказать, что в ближайшие годы какая-нибудь из появляющихся сейчас систем платежа займет прочное место в нашей жизни. Сейчас практически невозможно определить, что это будет конкретно, но по всей видимости тенденция это совершенствование тех цифровых денег, типа еcash, которые сейчас только появляться в рамка Internet, оформление их правовой базы и вынос их за пределы Inetrnet. По всей видимости основой для выноса цифровых денег за пределы Internet станут электронные кошельки типа тех, которые сейчас выпускает Mondex. Однако возможно, что в ближайшие годы будет изобретено нечто принципиально новое, что сразу вытеснит с рынка все остальные средства денежного обращения. Одно, наверное, является очевидным общая тенденция в любом случае, заключена в сокращении оборота наличных денег во всем мире.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные и правовые акты

1. Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан от 28 июля 2003 года N 753

2. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 30 марта 1995 года N 2155 "О Национальном Банке Республики Казахстан"

3. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, от 31 августа 1995 г. N 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 января 2005 года №10 Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан на 2005-2007 годы

Специальная литература

5. Банки и банковские операции: Учебник / под ред.Е.Ф.Жукова. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. - 426с.

6. Банки и банковские организации в Республике Казахстан: Основные законодательные акты. - Алматы, Юрист, 2008. - 326с.

7. Банковский надзор и аудит./Под ред. проф. И.Д.Мамоновой; М, 2009.

8. Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 384с.

9. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело.-2008,№8.-с. 26-32.

10. Булатов М.А. Совершенствование безналичных расчетов // Бухгалтерия и банки.- 2007,№4.-с. 30-34.

11. Деньги, кредит, банки. Под ред.Сейткасимова - Алматы, 2010.

12. Деньги. Кредит. Банки / под редакцией Лаврушина О.И.- М.: Финансы и статистика, 2009.- 448с.

13. Ивасенко А.Г. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. НГАЭиУ.- Новосибирск, 2007.- 106 с.

14. Косой А.М. Принципы безналичных расчетов // Деньги и кредит.- 2008, №6.- с. 54-64.

15. Марченко Г. Современное состояние и перспективы развития финансового рынка и банковской системы Казахстана // Банки Казахстана. -Алматы, 2008. -N3. - С.2-5

16. Парамонов В. Развитие кредитно-банковской системы Казахстана // Навигатор, 6 июля 2009.

17. Раева Р. О банковской системе Казахстана // Банки Казахстана, №6 (2010)

18. Сейткасимов Г., Жамшиев Б., Воронина М. и др. Банковская система Казахстана // Деньги, кредит, банки - Алматы, 2008.

19. Солнцев О.Г. Проблемы денежного оборота и банковской системы Банковское дело. - 2007, №4.- с. 2-9.

20. Утеулин Е. Основные операции банков// Банки Казахстана. -Алматы, 2009. -№ 3. - С.60-61.

21. Финансы. Денежное обращение. Кредит под редакцией Л.А. Дробозиной.- М.: Юнити, 2007. - 479 с.

Размещено на Allbest.ru