Кредитование как основа экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

14

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Структура кредитной системы

2. Субъекты кредитных отношений

3. Кредитный процесс

4. Принципы кредитования

Заключение

Список используемой литературы

Введение

кредитный банк коммерческий

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища. Взоры предпринимателей того времени - ремесленников и купцов обратились в сторону хранилищ денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики - коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности и владельца сбережений. Этому банки обязаны своим рождением.

Банки возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом. Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.

1. Структура кредитной системы

Для того чтобы четко разобраться в основах построения современной кредитной системы, целесообразно рассмотреть термин «кредитная система».

В широком смысле слова - это совокупность кредитных отношений, проявление различных форм и методов кредита, существующих в рамках государства. В узком смысле слова - это сеть банков и других кредитно-финансовых учреждений, которые осуществляют мобилизацию свободных денежных средств и предоставление их в ссуду.

В структуру современной кредитной системы входят три основные группы кредитных учреждений:

1) Коммерческие банки.

2) Эмиссионные банки.

3) Специальные кредитные институты.

Основные виды кредитных учреждений приведены в схеме:

Рассмотрим содержание понятий, входящих в данную схему.

Инвестиционные банки, другое название - деловые банки (или банки для сделок), осуществляют долгосрочное кредитование, в результате которого возможна реализация крупных научно-технических проектов, действуют на различных финансовых рынках, как за свой счет, так и от имени какой-то третьей стороны, управляют имуществом частных лиц.

Инвестиционные банки могут осуществлять три группы функций:

* деятельность, связанную с ценными бумагами и их рынками;

* операции коммерческих банков;

* финансовый инжиниринг.

Первые две группы функций подробно рассмотрены в учебном пособии по банковскому менеджменту, а к третьей относятся: финансирование сложных проектов; операции в верхней части баланса - укрепление и улучшение структуры баланса предприятий, обращающихся в банк;

операции по слиянию и приобретению; операции с недвижимостью. В настоящее время инвестиционные банки существуют во многих странах мира, но наибольшее их количество в США.

Специализированные банковские учреждения включают в себя банки, специализирующиеся на кредитовании отдельных сфер экономики, например, жилья, недвижимости, сельского хозяйства и т.п.

Инвестиционные компании занимаются кредитованием мелких и средних фирм, их инвестиции рассчитаны на менее продолжительный период и осуществляются в более скромных масштабах по сравнению с инвестиционными банками.

Инвестиционные компании бывают двух видов:

* открытого, когда компания обязуется выкупать акции у акционеров, если те пожелают от них избавиться;

* закрытого, когда компания не обязуется выкупать акции у акционеров.

Пенсионные фонды создаются фирмами для выплаты пенсий рабочим и служащим. Создание таких фондов позволяет снизить налоговые платежи фирмы и использовать их средства для покупки акций других компаний для укрепления финансового положения фонда, а значит, и клиентов этого фонда.

Страховые компании осуществляют страховую деятельность, страхование жизни и имущества, привлекая тем самым свободные средства граждан и фирм и выдавая их в ссуду.

Финансовые компании - учреждения, не имеющие право получать депозиты, а потому предоставляющие кредит определенного типа или лизинговый кредит. К этой категории относятся те, что приведены на рис. 1.

Ломбарды - учреждения, выдающие кредит под залог вещей.

Сберегательные учреждения - бывшие сберегательные кассы, которые постепенно наделяются всеми правами коммерческих банков, привлекают сбережения мелких вкладчиков, приобретая на них облигации государственного займа, и не стремятся к большим прибылям.

К ним относятся:

- ссудно-сберегательные ассоциации, которые продают сертификаты своим клиентам, принимают на свои счета сберегательные вклады и другие чековые депозиты и выдают ссуды под залог недвижимости; организованы либо как кооперативные (взаимные компании), либо как акционерные общества (фондовые компании);

- ссудно-сберегательные банки, «учреждения домашней экономии», очень развиты в США (более 5 тыс.), осуществляют ипотечное кредитование с плавающими ставками (кроме тех функций, которые осуществляют ссудно-сберегательные ассоциации), операции с недвижимостью;

- кредитные союзы - разновидность кооперативов, создаваемых отдельными группами населения и юридическими лицами с целью объединения средств для решения практических проблем кредитования.

2. Субъекты кредитных отношений

Субъектами кредитных отношений в области кредитной системы являются юридические и физические лица (население), специализированные кредитные институты и банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредиторы и заемщики.

Кредитор - лицо юридическое или физическое, предоставившее свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получившая средства в пользование, обязанная их возвратить в установленный срок и за них заплатить.

Современные организационно-правовые формы и у кредиторов, и у заемщиков могут быть всевозможными:

- государственная;

- муниципальная;

- совместная;

- индивидуально-частная;

- полное и смешанное товарищество;

- акционерное общество открытого и закрытого типа;

- различные объединения предприятий (союзы, ассоциации, концерны, межотраслевые и региональные объединения).

В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора.

Государство - как объект кредитных отношений может быть как кредитором, так и заемщиком (с 1989 года). Как заемщик, государство берет у Центрального Банка России кредиты:

* для покрытия бюджетного дефицита;

* для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода;

* под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона.

Кроме этого, через Сбербанк РФ и ценные бумаги государство берет кредит у населения страны.

3. Кредитный процесс

Кредитный процесс состоит из нескольких стадий, которые изображены на рисунке:

Программирование кредитных вложений осуществляется банками на основе кредитных заявок предприятий и учреждений, которые, планируя свою деятельность, предусматривают развитие и за счет заемных средств [31].

Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение безналичных расчетов и платежи предприятий по поставкам товарно-материальных ценностей, выполненным работам и оказанным услугам, как следствие - выполнение предприятиями своей основной производственно-коммерческой деятельности.

Использование ссуд должно предотвращать образование дебиторской задолженности, поддерживать платежную дисциплину на уровне взаимного доверия рыночных производственных структур и стабильности хозяйственных горизонтальных связей. Важнейшее условие использования ссуд - эффективность кредитуемого мероприятия, позволяющая обеспечить поступление денежной выручки и прибыли для погашения долга по кредиту.

Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей суммы процентных денег. Возврат ссуд должен происходить точно в срок, на который был испрошен заем, это имеет исключительное значение для функционирования кредита как самостоятельной экономической категории рыночной экономики, так как возврат кредита позволит восстановить портфель ресурсов банка для предоставления новых ссуд.

4. Принципы кредитования

Процесс кредитования требует от предприятий, занимающих финансовые ресурсы, и банков, их дающих, соблюдение определенных условий для нормального его функционирования. Эти условия называются принципами кредитования и обусловлены сущностью и функциями кредита как самостоятельной экономической категории.

Рассмотрим содержание этих принципов.

1) Целевой характер банковских кредитов - предоставление всех заемных средств осуществляется на определенные цели и потребности. Уже в заявке на получение кредита предприятием должна указываться цель получения кредита, дальнейшее целевое использование заемных средств, что подвергается жесткому контролю со стороны коммерческого банка.

2) Срочность кредита - необходимая форма существования кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок (фактор времени), на который был испрошен. Заемные средства могут выдаваться на различные сроки. Наиболее длительные сроки кредитования характерны для предприятий промышленного характера с протяженным процессом производства, а также для получения ссуд на капитальные вложения: покупку основных средств, строительство собственных зданий, сооружений и т.п. Контроль за срочностью ссуд позволяет банкам стимулировать продвижение товарно-материальных ценностей, как на отдельных, так и на всех стадиях кругооборота капитала.

3) Возвратность кредита - это принцип, который отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений, без возвратности кредит не может существовать.

Значение этого принципа заключается еще и в следующем:

во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, его объемы и темпы роста воспроизводства;

во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности коммерческих банков, они не могут вкладывать деньги в безвозвратные вложения;

в-третьих, соблюдение этого принципа дает возможность каждому отдельному заемщику получить новый кредит и не выплачивать повышенные проценты за просроченный кредит.

4) Дифференцированность кредитования означает, что кредиторы не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам. В основном кредит должен предоставляться тем фирмам или физическим лицам, которые в состоянии его вернуть, банки не предоставляют ссуды при наличии хронически просроченной задолженности своих клиентов.

Этот принцип осуществляется на основе показателей оценки кредитоспособности клиента и обеспеченности кредита.

5) Обеспеченность кредита - наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита.

Такими обязательствами могут быть:

* залоговое обязательство;

* договор-гарантия;

* договор-поручительство;

* заклад;

* ипотека и т.п.

При выдаче ссуд необходимо, чтобы каждому рублю выданных денежных средств соответствовали конкретные виды материальных ценностей, включая ликвидные товары.

6) Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное пользование его деньгами. Реально этот принцип осуществляется через механизм ссудного процента и комиссии. Ссудный процент представляет собой самостоятельную экономическую категорию и отражает соотношение спроса и предложения на ссудный капитал на финансовом рынке страны, региона.

7) Принцип эффективности кредита означает, что он может быть предоставлен только на осуществление рентабельных производственно-коммерческих акций, позволяющих осуществлять возвратное движение заемного капитала. В большинстве банков выдаче ссуды предшествует предварительный анализ потенциальной полезности кредитуемого мероприятия, банки не могут кредитовать предприятия, продукция которых не находит спроса на товарных рынках и может вызвать убытки.

Заключение

Подводя итоги по данной работе, я сделала вывод, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

В российской банковской системе очень велика доля банков, находящихся в собственности государства. Банк России не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельного банка.

Поэтому любой коммерческий банк должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельность в следующих направлениях:

- внедрение стратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;

- укрепление структуры капитала, в том числе путем его рекапитализации;

- усиление контроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;

- внедрение комплексных программ подготовки кадров;

- обеспечение открытости в работе с населением.

Банковская система - специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К их числу относятся инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании и др.

В экономике переходного периода на банковскую систему ложится еще большая ответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи.

Список используемой литературы

1. Буасье К., Коэн Д., Понбриа Г. Банковская система России: проблемы переходного периода «Деньги и кредит», 2004. - 327 с.

2. Некипелов А., Зевин Л., Любский М., Шурубович А. Банковская система и денежно-кредитная политика в условиях российской реформы. «Российский экономический журнал», 2003. - 452 с.

3. Райзберг Б.А.. Курс экономики: Учебник /Под ред.- «ИНФРА-М», 2000. -720 с.

4. Сейткасимов Г.С. Деньги, кредит, банки: - М.: «Экономика», 2006. - 364

с.

5. Чекмаева Е.Н. Межбанковский кредитный рынок и его регулирование

Деньги и кредит, 2001. - 251 с.

6. Янин О.Е. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для студ. сред. проф. Учеб. заведений. - 5 - е изд., стер. - М.: Издательский центр

«Академия», 2009. - 192 с.

Размещено на Allbest.ru