Методы оценки кредитоспособности заемщика - физического лица

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Теоретические подходы к оценке кредитоспособности физического лица

1.1 Сущность оценки кредитоспособности физического лица

Процесс кредитования связан с действием многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашенные ссуды в обусловленный срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк по получении заявки и необходимых документов должен тщательно изучить факторы, которые могут повлечь за собой непогашение ссуд, т.е. осуществить оценку кредитоспособности заемщика.

Основная цель оценки кредитоспособности - определить способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на основе этого формализовать в кредитном договоре условия ее предоставления. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика выясняются его дееспособность, репутация, наличие капитала, обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры. [5, с. 101]

Кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консультационными службами, сведения которых могут помочь более точно оценивать кредитоспособность заемщиков.

При оценке кредитоспособности заемщиков фактически надо ответить на два вопроса:

1) Как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора)?

2) Как оценивать, насколько он готов выполнить указанные обязательства (т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему верить)?

Адекватно оценить кредитоспособность заемщика - значит обоснованно, доказательно ответить на оба указанных вопроса.

Решение обоих вопросов возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить необходимую для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и интерпретировать ее.

Изучение кредитоспособности потенциальных заемщиков связано со значительными трудностями. В нашей стране пока трудно получить содержательную информацию о потенциальном заемщике (имеющаяся финансовая и статистическая отчетность далеко не всегда позволяет провести детальный и глубокий анализ финансово-хозяйственного положения заемщика). [2, с. 115]

Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных, внешние источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.

При собеседовании с заявителем банк выясняет причины обращения за ссудой, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. В процессе беседы банк может получить информацию о честности и возможностях подателя заявки, о том, потребуется ли обеспечение кредита, об истории и добросовестности заемщика и т.д. В некоторых случаях банк может запросить у заявителя дополнительную информацию. [13, с. 512]

Банк может почерпнуть необходимую информацию о кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется, а также использовать информацию из паспортов хозорганов, получаемую из официальных источников. Информация о кредитоспособности клиента может быть проверена по каналам внешних источников информации. [12, с. 310]

Отсутствие комплексного подхода в данной области не очень удачно компенсируется поиском отдельных характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов того времени, о действительном уровне кредитоспособности. Выявление таких критериев позволяет понять, какой смысл вкладывали наши предшественники в понятие кредитоспособности, что является особенно актуальным сегодня, когда современное отечественное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности. [7, с. 511]

Кредитоспособность заемщика зависит от целого ряда факторов. И этот факт сам по себе означает трудности, поскольку каждый фактор (для банка - фактор риска) должен быть оценен и рассчитан. К этому следует добавить необходимость определения относительного «веса» каждого отдельного фактора для состояния кредитоспособности, что также чрезвычайно непросто.

Оценить же перспективы изменений всех тех факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем, еще сложнее. Способность заемщика погасить кредит имеет реальное значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду, является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках («запасах») на отчетную дату, а не более точные данные об оборотах («потоках») за определенный период. Все это свидетельствует о том, что все показатели кредитоспособности имеют в некотором роде ограниченное значение. [4.c. 210.]

Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика потенциального заемщика, его репутации, кредитной истории и т.д. Соответствующие выводы никогда не могут быть признаны неопровержимыми.

При оценке кредитоспособности клиента, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

ѕ правоспособность и дееспособность заемщика для совершения кредитной сделки;

ѕ его моральный облик, репутация заемщика;

ѕ умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие;

ѕ наличие обеспечительного материала кредита;

ѕ способность получать доход и исправно выполнять принятый на себя долг.

Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также платежеспособности физического лица. Это значит, что в основе анализа возвратности ссуд находятся психологические и экономические факторы. [1, с. 86]

Личные качества физического лица включают порядочность, состояние здоровья и т.д. Порядочность - главное качество, лежащее в основе эффективности кредитно-расчетных отношений с банком. Порядочность является гарантией того, что клиент примет все необходимые меры для своевременного возврата предоставленных средств и уплаты процентных денег.

Состояние здоровья клиента оказывает решающее воздействие на принятие решения о кредитовании при психических, венерических, раковых и других заболеваниях. Как правило, медицинские органы не представляют банкам официальные данные о состоянии здоровья их клиентов. Поэтому при необходимости банки могут требовать соответствующие справки непосредственно от должностных лиц, заинтересованных в получении банковских ссуд. Кроме того, используется доверительная информация авторитетных лиц и других клиентов банка. [8, с. 312]

В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика во многом определяются экономическими особенностями развития общества. Формирование товарно-денежных отношений, развитие предпринимательства и частного сектора, эволюция форм и видов кредита, государственная политика в области кредита выступают ключевыми факторами для поиска актуальных показателей кредитоспособности. Уровень развития банковского дела и сложившаяся культура кредитования также накладывают своеобразный отпечаток на процесс анализа кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности предполагает использование, прежде всего, показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности. Однако такие показатели при всей своей важности имеют некоторые ограничения. Это обусловлено тем, что:

ѕ во-первых, многие показатели, характеризуют финансовое положение заемщика в прошлом, так как рассчитываются они по данным за истекший период; прогноз же кредитоспособности на перспективу основывается на оценке возможностей погашения ссуд в будущем;

ѕ во-вторых, такие показатели рассчитываются на основании данных об остатках на отчетные даты, а не на основе данных об оборотах за определенный период, в то время как данные об оборотах полнее характеризуют возможности погашения ссуд. [2, с. 615]

Таким образом, кредитоспособность клиента банка характеризуется его репутацией, кредитной историей, аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из разных источников. При этом банк может использовать необходимую информацию о потенциальном заемщике, анализируя собственную база данных, внешние источники, финансовые отчеты. Адекватно оцененная информация и рассчитанные факторы и показатели риска позволят банку принять верное решение в отношении совершения кредитной сделки.

1.2 Этапы оценки кредитоспособности физического лица

В банковской практике до сих пор практически не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности клиента. Основными причинами такого многообразия являются: различная степень доверия к количественным (поддающимся измерению) и качественным (поддающимся измерению с большим трудом, с высокой степенью допустимости) способам оценки факторов кредитоспособности; особенности индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности; многообразие факторов, влияющих на уровень кредитоспособности. [1, с. 23]

Вместе с тем в мировой банковской практике кредитоспособность клиента являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности осуществления кредитной сделки. В своем историческом развитии способы определения кредитоспособности постоянно совершенствуются.

В различных странах применяются различные системы оценки кредитоспособности клиентов банка.

Рассмотрим наиболее распространенные в Российской системе методики оценки кредитоспособности:

1. Скоринговая система.

Сегодня кредитный скоринг можно признать наиболее наукоемким, интересным и серьезным программным продуктом для обслуживания розничных клиентов. С его помощью оценивается не только риск выдачи кредита заемщику, но и выявляются скрытые закономерности в поведении заемщика.

Скоринг - это математический анализ введенной информации. Потенциальный заемщик отвечает на вопросы - сотрудник банка вводит информацию в компьютер - система присваивает каждому ответу определенный бал. Выстраивается математическая модель на основании данных о поведении заемщика в прошлом с целью определить «стремление к оплате кредита» и «возможность в будущем погашать долг». 
Скоринговая модель базируется на следующих параметрах: личные данные, финансовые, сопутствующая информация. Личные данные: пол, возраст, семейное положение, наличие / отсутствие иждивенцев, образование. Финансовая модель: общий трудовой стаж, общий стаж на последнем или последних местах работы, уровень заработанной платы и общих расходов. К сопутствующей можно отнести информацию о наличии дополнительных источниках доходов, наличие автомобиля, гаража, дачи, земельного участка в личной собственности. [6, с. 97]

Величина кредитного лимита в скоринговых системах второстепенна. Как правило, основой расчета кредитного лимита служит оценка уровня доходов заемщика при условии его кредитоспособности. В качестве данных о потенциальном заемщике выступает доступная кредитору информация, как содержащаяся в представляемых заемщиком документах, так и получаемая «со слов» самого заемщика. Зачастую эти два вида данных имеют непустое пересечение: например, данные о доходах, указываемые заемщиком в анкете, подтверждаются соответствующими справками и документами об уровне этих доходов. Фрагмент примерного (возможного) перечня данных для скоринга может иметь следующий вид:

- уровень среднемесячного дохода за последние 6 месяцев;

- стаж работы на последнем месте работы;

- возраст;

- семейное положение;

- количество лиц, находящихся на иждивении;

- образование;

- должностной статус;

- наличие в собственности недвижимости;

- др.

Каждый вид используемой в скоринге информации обычно называют характеристикой или фактором (например, стаж работы на последнем рабочем месте; семейное положение и т.п.). Некоторые характеристики потенциального заемщика (возраст) имеют числовой характер, некоторые (образование) - дискретный нечисловой (категоризированный). Очевидно, что в скоринге целесообразно использовать, наиболее, существенные, важные для правильного принятия решения относительно оценки кредитоспособности характеристики. Их выбор ограничен наличием информации о заемщике и степенью ее документального подтверждения. Тем не менее, в анкетах и представляемых заемщиком документах содержится достаточно данных для организации первоначальных работ по скорингу. Определение конкретной системы факторов для скоринга может быть сделано как на основе экспертных оценок кредитных работников, так и с использованием статистических методов. [8, c. 178.]

При условии достижения определённой суммы баллов, система даёт положительный ответ. Если клиент набрал количество баллов, чуть отличающееся от необходимой планки, скоринг принимает условно-положительное решение. В этом случае сотрудник банка делает прозвон по указанным в анкете телефонам. Если данные совпадают, клиент получает положительный результат. Если подтверждение по телефонам не получено (иногда даже по недоразумению), клиенту в кредите отказывают.

При анализе кредитоспособности заемщика многое зависит от наличия информации о его прошлом и настоящем. Если банк уже предоставлял ему кредит, то у него имеется кредитная история заемщика, если он обращается за ссудой впервые, зарубежные банки могут обратиться в специализированные информационные агентства типа американской фирмы Дан энд Брэдстрит и получить необходимую информацию даже по зарубежным клиентам.

Для отечественных банков получение такой информации затруднено, поэтому они рассчитывают, как правило, на личное знакомство с клиентом или на информацию, полученную службой безопасности банка.

В оценке кредитоспособности заемщика в любом случае принципиальное значение имеет финансовый анализ. Он проводится разными способами:

* на основе системы финансовых коэффициентов (показателей);

* на основе анализа денежных истоков (cashflow), т.е. сопоставления притока и оттока денежных средств на предприятие - заемщика.

Превышение притока средств над их оттоком свидетельствует о его хорошем финансовом положении и наоборот.

2. Экспертные системы оценки.

Данный системы позволяют банкам осуществлять взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его финансового состояния. В международной практике такому методу уделяется значительное внимание, активно развивается сеть мониторинга для анализа кредитной истории потенциальных заемщиков.

К примеру, в США кредитный инспектор почти всегда запрашивает местное или региональное кредитное бюро о кредитной истории клиента. В США работают свыше двух тысяч кредитных бюро, располагающих данными о большом объеме физических лиц, когда-либо получавших кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщиков. [3, с. 79]

Таким образом, сравнивая экспертную и скоринговую системы оценок, хотелось бы отметить, что привлечение банками для оценки кредитоспособности квалифицированных экспертов имеет несколько недостатков: во-первых, их мнение, так или иначе является субъективным, во-вторых, люди не могут оперативно обрабатывать большие объемы информации, в-третьих, оплата высококвалифицированных специалистов сопряжена со значительными расходами. В связи с этим банки все чаще проявляют повышенный интерес к таким системам оценки риска, которые позволили бы минимизировать участие экспертов и влияние человеческого фактора на принятие решений.

В свою очередь, скоринговая система оценки представляет собой математическую модель, с помощью которой банк, опираясь на данные о кредитной истории клиентов, может определить, какова вероятность не возврата кредита потенциальным заемщиком.

Подводя итог сказанному, хотелось бы еще раз подчеркнуть, что все приведенные методики носят формализированный характер, так, что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка.

Различные методики оценки кредитоспособности отличаются друг от друга составом факторов, используемых при оценке общего кредитного рейтинга заемщика, а также подходами к оценке каждого параметра модели и степенью значимости каждого из них. К сожалению, состав факторов в модели не универсален для всех банков и стран, что, в свою очередь, не позволяет мировому банковскому сообществу обмениваться статистикой и совершенствовать свои скоринговые системы. [6, с. 168]

В то же время сложность и неоднозначность оценки кредитоспособности физических лиц обусловливает применение разнообразных методов и подходов. Причем важно отметить, что для достижения наилучших результатов наиболее предпочтительным, на наш взгляд, является использование как математических моделей, так и экспертных подходов в комплексе.

2. Анализ особенностей оценки кредитоспособности клиента банка - физического лица в ЗАО «Банк Русский Стандарт»

2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Сегодня ЗАО «Банк Русский Стандарт» - один из крупнейших национальных финансовых институтов федерального значения. Банк реализует кредитные программы для населения более чем в 1200 населенных пунктах страны. С 2006 года ЗАО «Банк Русский Стандарт» осуществляет банковские операции на Украине. Количество клиентов Банка превысило 23 млн. человек, общий объем предоставленных населению займов превысил 30 млрд. долларов. ЗАО «Банк Русский Стандарт» выпустил для своих клиентов более 25 млн. банковских карт, а с 2005 года осуществляет эксклюзивный выпуск и обслуживание на территории России карт платежной системы AmericanExpress. Количество торговых партнеров Банка превышает 35 тыс. организаций. [14]

Банк продолжает развитие и качественное преобразование региональной структуры своих подразделений. Изменение структуры представительств на филиальную позволило расширить спектр предоставляемых услуг и географию бизнеса. В рамках развития структуры филиала в регионах планируется открытие операционных офисов, предоставляющих населению возможность получать квалифицированную консультацию, приобретать банковские продукты и услуги.

В 2011 году Банк открыл 69 новых отделений. Общее число отделений Банка в Москве достигло 21. В настоящее время региональная сеть обслуживания клиентов Банка Русский Стандарт состоит из более 400 отделений, офисов и представительств. Сеть банкоматов Банка насчитывает около 2100 приемных банкоматов и около 400 банкоматов по выдаче наличных. [14]

Результаты финансовой деятельности кредитной организации ЗАО «Банк Русский Стандарт» представлены в Таблице 1.

Таблица 1. Результаты финансовой деятельности кредитной организации ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Номер п/п	Наименование статьи	Показатель на 01.10.2012
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	28743637,00
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	872101,00
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	25887680,00
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	1983856,00
2.	Процентные расходы, всего, в том числе:	10939985,00
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	4314783,00
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	5560388,00
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	1064814,00
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	17803652,00
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также по средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего В том числе:	-6449981,00
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-77252,00
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	11353671,00
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	21344,00
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-3915400,00
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-290371,00
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	1439271,00
12	Комиссионные доходы	3439985,00
13	Комиссионные расходы	870160,00
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-47516,00
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	31626,00
16	Изменение резерва по прочим потерям	1202507,00
17	Прочие операционные доходы (расходы)	988518,00
18	Чистые доходы (расходы)	13403475,00
19	Операционные расходы	13325433,00
20	Прибыль до налогообложения	78042,00
21	Начисленные (уплаченные) налоги	688637,0
22	Прибыль (убыток) за отчетный период	-610595,00

По итогам 3 квартала 2012 года убыток до налогообложения составил 610,5 млн. руб.

Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли:

В первой половине 2012 года рост стоимости кредитных ресурсов, увеличение рисков, нестабильная финансовая ситуация в целом обусловили новый подход банков к кредитованию. На первое место вышел не объем выдач и рост портфеля, а качество займов и возможность клиента обслуживать кредит.

В первой половине 2012 года Банк удерживал лидирующую позицию среди частных российских банков в сегменте кредитных карт, активно представлен в сегменте кредитования в точках продаж. Банк оформляет кредитные продукты практически во всех регионах России, охватывая территорию, на которой проживает свыше 90% населения страны.

В Банке разработана эффективная система контроля за рыночными и кредитными рисками, использующая как методики, применяемые в мировой практике, так и собственные разработки. Для оценки рисков по потребительским кредитам и кредитным картам Банк использует методику автоматизированной оценки кредитоспособности заемщика (система скоринга), адаптированную к особенностям российского рынка. По мере накопления опыта система постоянно совершенствуется, что выражается в высокой эффективности управления кредитным качеством портфеля, несмотря на сравнительно высокие риски в области потребительского кредитования. [10, c. 745.]

Специалистами Банка была разработана методика управления операционными рисками с целью снижения вероятности прямых и косвенных убытков в результате недостатков в организации бизнес - процессов, неадекватного контроля, неверных решений, системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям, имуществу и внутренним системам.

Уровень потенциальных финансовых потерь вследствие банкротства организаций (или) неисполнения либо ненадлежащего исполнения организацией своих обязательств перед Банком оценивается как незначительный. Кредитный риск в отношении организации, в которую были произведены инвестиции, отсутствует.

Банк в своей работе постоянно совершенствует технологии и процедуры сервисного обслуживания клиентов, как силами разработок своих сотрудников, так и изучения лучших мировых разработок в области потребительского кредитования населения. Банк обладает уникальными системами оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, собственным разработками в области риск - менеджмента и управления затратами.

Стратегией развития Банка предусмотрены инвестиции в современные информационные технологии, позволяющие создавать оперативную среду взаимодействия с клиентами, снижать операционные издержки, добиваясь при этом конкурентного преимущества. Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора. За 5 последних завершенных финансовых лет российский банковский сектор развивался динамично.

Уверенный рост экономики и оживленный потребительский спрос в Российской Федерации способствовали повышению кредитоспособности российских банков. Путем выпуска еврооблигаций, привлечения стратегических зарубежных инвесторов, значительно увеличилось привлечение российскими банками средств с международных рынков капитала. [15]

Стратегия развития Банка Русский Стандарт на 2012 год предполагает удержание рыночной доли в ключевых продуктовых категориях розничного сектора, а также диверсификацию бизнеса Банка за счет развития продуктового ряда. Банк Русский Стандарт рассматривает в качестве приоритета развитие рынка розничных услуг для населения. В 2012-2013 годах Банк Русский Стандарт продолжит работу по совершенствованию клиентских сервисов, улучшению качества и конкурентоспособности предоставляемых финансовых услуг.

Основным видом деятельности банка является кредитование физических лиц, в сегментах «потребительское кредитование» (кредиты, выдаваемые в местах продаж), «кредитование с помощью кредитных карт», а также депозитные услуги для населения.

Общие тенденции развития рынка потребительского кредитования в 2012 году:

Негативные:

- Значительное сокращение объемов кредитования.

- Рост объемов просроченной задолженности по кредитам.

- Применение более серьезных процедур оценки заемщиков.

- Сокращение присутствия Банков в торговых точках для снижения доли высокорисковых кредитов в структуре портфеля.

- Увеличение процентных ставок, комиссий.

Позитивные:

- Реализация мер государственной поддержки банковской системы и реального сектора экономики.

- Рост конкуренции на рынке депозитов, наращивание Банками депозитного портфеля.

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния

Вектор развития финансового сектора, в частности, рынка кредитования населения, целиком и полностью зависит от макроэкономической ситуации в стране. Возможное ухудшение ситуации в экономике страны, выраженное снижением доходов населения и потребления может оказать негативное влияние на развитие финансовых институтов, развивающих кредитные услуги для населения. [15]

2.2 Оценка кредитоспособности физического лица на основе методики ЗАО «Банк Русский Стандарт»

Оценка финансового положения физического лица в ЗАО «Банк Русский Стандарт» производится на основании:

1) Справки с места работы о доходах физического лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или по форме банка);

2) Документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества, за счет которых будет производиться возврат кредита;

3) Информации, указанной в Анкете;

4) При наличии у Банка сомнений в отношении Клиента список документов может быть расширен.

В случае если возврат кредитных ресурсов, согласно заявлению заемщика, будет производиться за счет постоянных источников дохода, проводится следующая оценка платежеспособности, показанная в Приложении 1.

Следовательно, в Приложении 1 осуществляется учет всех расходов и доходов заемщика на момент подачи заявки на кредит, а так же прожиточный минимум по Омской области.

В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то размер дохода Заемщика определяется как сумма дохода согласно справки с места работы и дохода от продажи имущества (суммы вклада). При этом в качестве дохода от продажи имущества принимается рыночная стоимость имущества, подтвержденная оценочной компанией, аккредитованной в Банке либо ответственным сотрудником ЗАО «Банк Русский Стандарт». [9]

На основе предоставленных Клиентом документов проводится следующая оценка платежеспособности (Приложение 2).

Таблица в Приложении 2 показывает сумму единовременного платежа и размер основного, который заемщик погашает при помощи этой суммы.

На основании таблиц составляется рейтинговая оценка финансового результата заемщика (Приложение 3).

В случае, если возврат кредита, согласно заявлению заемщика, будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дч и количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дос. долг суммируется.

На основании совокупной бальной оценки, полученной при расчете в соответствии с таблицей «Финансовый результат», делается вывод финансовом положении Заемщика в соответствии с таблицей в приложении

4. В зависимости от количества баллов банк оценивает финансовое положение заемщика: «хорошее», «среднее» или «плохое». Затем составляется профессиональное суждение.

Пример: рассмотрение заявки на кредит в размере 50 тысяч рублей Иванову Ивану Ивановичу. Банком формируется профессиональное суждение о финансовом положении заемщика (Таблица 2).

Таблица 2

Анализ финансового положения заемщика

1) Информация о Заемщике:

Фамилия, имя, отчество Заемщика	Иванов Иван Иванович
ИНН	665404414716
Адрес: постоянной регистрации фактического места жительства	г. Омск ул. Данилевская, 7-14 тот же
Паспортные данные	65 07 885217, Орджоникидзевским РУВД г. Омска 22.07.2002 г.

2) Определение баллов по таблице «Финансовый результат»

Наименование показателя	Значение
1.	Среднемесячный доход за последние 6 месяцев (стр. 1а+1б)	39150-00
а	Заемщик	39150-00
б	Созаемщик	-
2.	Расходы семьи	17219-00
а	Обязательные платежи	3000-00
б	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика старше 18 лет	4911-00
в	Прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика для детей до 18 лет	4397-00
д	Количество иждивенцев старше 18 лет	-
г	Количество иждивенцев до 18 лет	1
3	Среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам (СПпр.кред. обяз.)	2000-00
4	Среднемесячные платежи по испрашиваемому кредиту (СПисп.кредит)	2043-74
5	Дч / Дmin	17887,26
6	Р_ст	-
7	СЗ	-
8	Д_ос. долг	-
	Итого баллов по таблице «Финансовый результат»	0

3) Анализ наличия факторов риска (проверяет служба безопасности банка)

Фактор риска	Наличие / отсутствия факторов риска
наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы	Нет
наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.	Нет
наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде	Нет

4) Вывод о финансовом положении Заемщика

Совокупная бальная оценка по таблице «Финансовый результат»
ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ	Хорошее

Исходя, из данных таблицы 2 можно увидеть финансовое состояние заемщика, за счет каких средств он будет погашать кредит, а так же кредитную историю, добросовестность и репутацию. Решение в отношении клиента будет принимать кредитный комитет, который будет учитывать все выше перечисленные показатели. Несмотря на тщательную оценку кредитоспособности в ЗАО «Банк Русский Стандарт» существуют проблемы не возврата кредитов связанные с выдачей кредитов на так называемых «точках» в магазинах с применением скоринговой системы.

На 1 сентября задолженность по ним составляет около 456198,36 рублей (с учетом просроченной задолженности, просроченных процентов и пеням по ним на 01.09.2012 г.) Уже в ближайшее время банк вынужден сократить долю «быстрых кредитов» в своих портфелях и принять серьезные меры по их возвратам. Рост не возврата долгов в банки объясняется увеличением популярности «быстрых кредитов». Половина объема просроченной задолженности приходится на экспресс - кредиты (в том числе на «быстрые кредиты», выдаваемые по пластиковым картам). [14]

Из-за бурного развития этого рынка в последние два года увеличилась и задолженность физических лиц, доля не возвратов в сегменте экспресс - кредитов составляет 20% от кредитных портфелей банков, а по карточным кредитам - около 10%.

2.3 Совершенствование методики оценки кредитоспособности физического лица

Современный этап развития банковской системы России характеризуется все возрастающей конкуренцией на рынке розничного банковского бизнеса. Практика массового применения скоринг-систем в российских условиях привела к резкому росту невозвратов кредитов. В России в условиях недостаточно эффективной деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого информационного пространства в финансовой сфере массированное применение зарубежных скоринг - технологий без сомнения усилила кредитные риски розничного банковского бизнеса. В этой связи совершенствование методических подходов к оценке кредитоспособности заемщиков, адаптация имеющегося в этом вопросе зарубежного опыта к российским особенностям представляется весьма важной задачей. [15]

В качестве некоторых рекомендаций и путей совершенствования анализа кредитоспособности заемщика можно дать следующие рекомендации ЗАО «Банк Русский Стандарт»:

Таблица 3. Рекомендации оценки по отдельным категориям клиентов

Категории клиентов	Факторы, учитываемые при предоставлении кредита	Особенности определения размера платежа по кредиту
Пенсионеры	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы назначенного размера пенсии и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Самозанятое население	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Работающие студенты (4,5 курс дневного обучения)	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство
Владельцы ценных бумаг (депозитов, банковских счетов)	Размер дохода, наличие обеспечения	Платеж по кредиту должен быть ориентирован на среднемесячный доход от инвестиционных вложений за вычетом величины прожиточного минимума.

Особого внимания заслуживает тот факт, что отдельные категории физических лиц, не имеющие возможность пользоваться кредитами банков в настоящее время, смогут воспользоваться заемными деньгами. Предлагаемые рекомендации позволят также увеличить конкурентное преимущество для кредитной организации, имеющее решающий фактор при выборе потенциальным заемщиком.

Следующий вариант решения вышепоставленной задачи является применение алгоритмов, решающих задачи. Задача классификации - это задача отнесения какого-либо объекта (потенциальный заемщик) к одному из заранее известных классов (Давать / Не давать кредит). Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов DataMining - при помощи деревьев решений. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных. Получаемая модель - это способ представления правил в иерархической, последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение (Рис. 1).

Рис. 1. Пример дерева решений

Сущность этого метода заключается в следующем:

1. На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. В данном случае должно быть известно, была ли возвращена основная сумма долга и проценты и не было ли просрочек в платежах. При построении дерева все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний узел, а потом распределяются по узлам, которые в свою очередь также могут быть разбиты на дочерние узлы. Критерий разбиения - это различные значения какого-либо входного фактора. Для определения поля, по которому будет происходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия - мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

2. Полученную модель можно использовать при определении класса (Давать / Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

3. При существенном изменении текущей ситуации на рынке, дерево можно перестроить, т.е. адаптировать к существующей обстановке.

Приведенный выше пример - это достаточно «сырой» вариант того, как можно использовать методы интеллектуального анализа данных, в частности, деревья решений, для достижения поставленной задачи: уменьшения риска при операциях кредитования физических лиц. Хотя и при таком первом приближении наблюдаются положительные результаты. Дальнейшие усовершенствования могут затрагивать такие моменты, как: более точный подбор определяющих заемщика факторов; изменение самой постановки задачи, так, например, вместо двух значений целевого параметра, можно использовать более детальную информацию (Вернул / Не вернул / Не вовремя) или использовать в качестве целевого значения вероятность того, что деньги выплачены вовремя. [5, с. 294]

Заключение

Методика оценки кредитоспособности зарубежных банков более совершенна, чем российская. Связано это непосредственно с тем, что кредитные отношения зарубежных стран развивались дольше и раньше, чем в России, а также и с более развитой экономикой, и с существованием специализированных компаний, собирающими и предоставляющими информацию о финансовом благосостоянии, деловой репутации предприятий.

В данной курсовой работе рассмотрена сущность кредитоспособности заемщика - физического лица и сделан вывод, что основная цель оценки кредитоспособности - определить способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на основе этого формализовать в кредитном договоре условия ее предоставления. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах. Изучена организационно-экономическая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт» и вынесено из этого, что банк в своей работе постоянно совершенствует технологии и процедуры сервисного обслуживания клиентов, как силами разработок своих сотрудников, так и изучения лучших мировых разработок в области потребительского кредитования населения. Банк обладает уникальными системами оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, собственным разработками в области риск - менеджмента и управления затратами. Проведен анализ оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО «Банк Русский Стандарт» на примере физического лица и по методике банка и сделан вывод о финансовом состоянии заемщика. Предложено направления совершенствования методики оценки кредитоспособности физического лица - клиента ЗАО «Банк Русский Стандарт», предложена оценка по отдельным категориям клиентов, было предложено дерево решений - один из методов автоматического анализа данных.

В заключение нужно отметить, что дать какие-то конкретные рекомендации по оценки кредитоспособности заемщика достаточно сложно, т. к. пока развивается бизнес, экономика, трудно указать и определить те моменты, которые могли бы наиболее полно и совершенно помочь банкам проводить анализ кредитоспособности. То, что сегодня было неизменно, завтра может потерять свою актуальность. Если сегодня банк собирал одни данные о заемщике для оценки его кредитоспособности, то завтра может измениться система расчетов, ведения бизнеса, и те данные, по которым сейчас можно определить и проанализировать кредитоспособность заемщика, потом их будет не достаточно или они вообще не будут актуальны, т. к. придется собирать другую информацию, возможно более точно характеризующую заемщика в условиях существующей экономики. К тому же ни кто не даст гарантии, что сейчас бизнес регулируется государством, а завтра он не будет регулироваться самими участниками бизнес-процессов, и то, что было применимо к одному предприятию, может быть совершенно не пригодно для другого. Пределов совершенства оценки кредитоспособности нет, каждый банк должен сам для придумывать наиболее подходящий для него путь и метод сбора информации для оценки кредитоспособности и проведения самой оценки, причем для разных предприятий проводить разный анализ, в зависимости от рода деятельности предприятия, поскольку не всегда можно применить метод, используемый для оценки предприятий, например, производящих игрушки, к оценке предприятий, торгующих бытовой техникой, от его «жизненного цикла» и т.д.

Список источников

кредитоспособность банк физический лицо

1) Банковское дело: Учебник / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592 с.

2) Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2012. - 766 с.

3) Гражданский кодекс РФ.

4) Деньги, кредит, банки /Под общ. ред. Г.И. Кравцова - Мн.: Мисанта, 2010. - 434с

5) Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / под ред. А.В. Калтырин. - Ростов н/Д: Феникс, 2010. - 383 с.

6) Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. - Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2012. - 287 с.

7) Казиимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения. - СПб.: Университет экономики и финансов, 2011. - 434 с.

8) Малеев В. Бюро кредитного риска // Экономика и жизнь, 2010. - 845 с.

9) Семибратова, О.В. Банковское дело / О.В. Семибратова. - Москва: Academia, 2012. - 224 с.

10) Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под редакцией д.э.н., проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2011. - 688 с.

11) Указание ЦБР от 13 мая 2008 г. №2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита», СПС Гарант.

12) Усачев С. От автоматизации кредитования физических лиц к программному комплексу обслуживания кредитной деятельности банка. // «RS-Club». №4 (27), 2010. - 450 с.

Размещено на Allbest.ru

...