Размещено на http://www.allbest.ru/

Функционирование российского карточного рынка

1. Понятие, сущность и классификация карт

Банковская карта представляет собой универсальный платежный инструмент, привязанный к банковскому счету владельца и позволяющий последнему осуществлять расчет в безналичной форме за товары и услуги у контрагентов, принимающих карты, получать наличные деньги, в том числе и в форме кредита, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определенными преимуществами.

Пластиковая карта - это пластина стандартных размеров, изготовленная из особой устойчивой к механическому воздействию и влиянию высоких температур пластмассы и различающаяся по своим техническим характеристикам, возможностям применения и иным аспектам.

Как видно из сравнения вышеприведенных определений, смысл, заложенный в эти два наиболее распространенных в обиходной речи названия одного инструмента, принципиально различен. Если при рассмотрении банковской карты специалисты в качестве ее характерных особенностей в первую очередь выделяют связь с банком как то: стоящий за картой банковский счет, возможность снятия средств в банкомате и другие, то, уточняя понятие пластиковой карты, они акцентируют внимание на материале изготовления - термостойкой пластмассе, не затрагивая, например, вопрос их назначения, поскольку его спектр для разных карт этого типа может сильно варьироваться. Таким образом, понятия «банковская карта» и «пластиковая карта» представляют собой пересекающиеся, но не совпадающие множества, ведь банковская карта может быть как пластиковой, так и изготовленной из других материалов, а пластиковая карта может предназначаться как для операций, связанных с личным счетом в банке, так и для удостоверения личности или активации компьютерной игры.

Крайне интересным и многофакторным феноменом выглядит история возникновения банковских карт. Считается, что идею использования карт в качестве средства платежа впервые озвучил в 1880 году гражданин Соединенного Королевства Джеймс Беллами в своей книге «Глядя назад» («Looking backwards»).

Несмотря на то, что настоящая история банковских карт начинается с 1940_х годов, их предшественники стали появляться в Соединенных Штатах еще в начале века. В 1914 году топливный гигант этой страны компания «Mobil Oil» выпустил металлическую пластинку, которая идентифицировала держателя и подтверждала его право на получение скидки, то есть была фактически дисконтной. В 1928 году бостонской корпорацией Farrington Manufacturing были выпущены пластины из металла, которые выдавались кредитоспособным клиентам. Такие карточки оказались прототипами торговых карт с опцией использования коммерческого кредита.

Многие ученые-экономисты полагают, что начало банковских кредитных карт было положено Джоном Биггинсом из Нью-Йорка, специалистом в области потребительского кредита Национального банка, однако эксперт в области истории банковского дела Льюис Дэндалл замечает, что первыми массовыми универсальными картами, которые были выпущены кредитной организацией, стали выпущенные компанией «Diners Club» в 1950 году (при создании в 1949 году - «Dine and Sign»). Финансовой инновацией здесь стало появление в процессе обращения карты третьей стороны - компании-посредника, которая брала на себя проведение расчетов и использовала собственную платежеспособность для гарантии по сделке. А 1951 год ознаменовался выпуском первой банковской карты банком Long Island Bank. Вектором дальнейшего развития данного рынка стало технологическое совершенствование карточной основы: появились пластиковые карты с магнитной полосой, карты с чипами и микропроцессорами. Стали образовываться сначала специальные клиринговые палаты, а затем появились и карточные ассоциации.

Итогом постоянного расширения и совершенствования рынка банковских карт стало то, что они используются в 240 странах мира из 258, количество банкоматов исчисляется миллионами, а точек обслуживания, где их принимают, - десятками миллионов. Единственным способом обеспечения глобального использования карт стала их унификация. Эту задачу выполняет ряд международных стандартов, определяющих все их свойства: от физических характеристик до информационного содержания: ISO_7810 «Идентификационные карты - физические характеристики», ISO_7811 «Идентификационные карты - методы записи», ISO_7812 «Идентификационные карты - система нумерации и процедура регистрации идентификаторов элементов», ISO_7813 «Идентификационные карты - карты для финансовых транзакций», ISO_4909 «Идентификационные карты - содержание третьей дорожки магнитной полосы», ISO_7816 «Идентификационные карты - карты с микросхемой с контактами». Благодаря данным стандартам достигается универсальность использования карт по территориальному признаку, несмотря на то, что их назначение и другие характеристики могут отличаться.

По названиям вышеперечисленных стандартов можно догадаться, что одна из основных задач банковской карты - это идентификация использующего ее лица. Для этого на ее лицевой стороне указываются имя держателя, номер его банковской карты, шифр его отделения банка, название банка, срок действия карточки, а также реквизиты платежной системы, в которой используются банковские карты данного вида - символы электронной системы платежей и ее фирменный знак в виде голограммы, которая применяется не только с целью сделать внешний вид карты более запоминающимся, но и для усложнения попыток подделки. На обратной стороне из элементов персонализации находится подпись держателя.

Часть идентификаторов зависит от технических особенностей записи информации. Так у наиболее распространенных на сегодняшний день (более семи миллиардов экземпляров) пластиковых карт с магнитной полосой последняя располагается на обороте и содержит данные о владельце В соответствии со стандартом ISO_7811, она состоит из трех дорожек. Согласно ISO_7813, первая на первой из них записаны номер, имя держателя, дата истечения действия и сервис-код, на второй - номер карточки, дата истечения ее действия и сервис-код. Сервис код состоит из двух цифр и определяет допустимые для данной карты типы операций. Третья дорожка предназначена для записи PIN_кода (Personal Identification Number). Помимо определенной стандартом информации на магнитной полосе могут быть записаны коды, позволяющие автономным устройствам проверить PIN, такие как PVV (PIN Verification Value) и СVV (Card Verification Code).

Защита карт производится и при помощи эмбоссирования и типпинга. Первое представляет собой процесс получения на пластиковой карте при помощи давления рельефных знаков для удобства распознавания. Типпинг как тесно связанный с эмбоссированием этап защиты означает окрашивание этих знаков, чаще всего черной, серебряной или золотой краской. Также к элементам защиты относятся: микрошрифт и микроэлементы, гильошинные узоры, ирисная печать, оверпринт, краски, видимые в ультрафиолетовом свете и отличные от стандартной форма и размер карты.

Подобный выбор параметров сразу закрывает возможность использования карты в качестве универсальной банковской. Чаще всего она используется в организациях, где отдается предпочтение нестандартным пластиковым изделиям, в качестве брелока или 3tag карты. Полный спектр назначений карт дан на рисунке 1.

Рисунок 1 - Основные назначения пластиковых карт

Существует множество признаков, по которым можно провести классификацию карт. В зависимости от материала изготовления они подразделяются на следующие группы:

- металлические, чей рассвет пришелся на 1920-1950 годы, а упадок был с приходом пластика; они плохо поддавались термической обработке и давлению, а получение слипов с них было сопряжено с большими трудностями;

- пластиковые, отметившие первые успехи в 1960_е годы и имеющие сегодня наибольшее распространение в мире, им удалось заменить металлические карты в первую очередь благодаря легкости эмбоссирования и получения слипа с нее, что позволило значительно быстрее оформлять операции оплаты;

- бумажные и картонные, которые подвергают процедуре ламинирования - запаивания в прозрачную пленку; такие карты дешевле пластиковых, однако не имеют перспектив заменить последние в качестве банковских из-за простоты изготовления и, соответственно, более низкой степени защиты.

На основании механизма расчетов карты делятся на:

- действующие в рамках двухсторонних систем; держатели этих карт могут использовать их для расчетов, получения скидок и других операций исключительно в замкнутых сетях (универмагах, бензоколонках); в таком случае один субъект отношений выступает одновременно в качестве эмитента карты и представителя товаров и услуг, а роль посредника отсутствует;

- действующие в рамках многосторонних систем, где владелец карты может рассчитываться с ее помощью со всеми контрагентами, согласными принимать карту определенного посредника-эмитента; последние для стандартизации, унификации и удобства заключения соглашений консолидируются в ассоциации банковских карт и ассоциации, выпускающие карты для туризма и развлечений.

По виду проводимых расчетов карты классифицируются на:

- кредитные карты, связанные с открытием в банке кредитной линии на клиента и предоставлением держателю возможности пользоваться кредитом при покупке товаров; как правило, пользование данной картой сопряжено с установлением лимита кредитования на срок функционирования карты и максимального лимита на сумму одной транзакции;

- дебетовые карты предназначены для получения наличных средств в банковских автоматах и расчетов с использованием электронных терминалов, которые проводятся за счет собственных средств владельца карты, находящихся на карт-счете; в отличие от кредитных карт, данный их вид не позволяет совершать оплату при недостатке средств на ней;

- дебетовые карты с овердрафтом, являющиеся гибридом двух предыдущих разновидностей; они позволяют пользоваться кредитом автоматически при нехватке на счете клиента необходимой суммы средств, при этом на погашение задолженности все суммы, поступающие на счет будут направлены в первую очередь.

В зависимости от категории клиентов, на которых ориентируется эмитент, карты бывают:

- обычные, то есть предназначенные для рядового клиента;

- серебряные, которые выдаются клиентам-частным лицам, представляющим в карточных расчетах свою компанию и уполномоченных в определенных пределах расходовать ее средства;

- золотые, рассчитанные на наиболее платежеспособных клиентов;

- титановые, самые эксклюзивные и дорогие и предоставляющие широчайший комплекс сервисов, главный среди которых - демонстрация статуса держателя; эти карты выдаются только клиентам с безупречной кредитной историей, тратящим сотни тысяч долларов в год.

Близко к предыдущей лежит деление по характеру использования:

- индивидуальные - выдаются отдельным клиентам банка и могут быть обычной или золотой;

- семейные - круг пользователей карт расширяется до одной семьи; при этом ответственность по счету несет член семьи, заключивший контракт;

- корпоративные - выдаются организации; на основе такой карты могут быть открыты индивидуальные счета избранных представителей юридического лица, ответственность по которому несет организация в целом.

По принадлежности к учреждению-эмитенту выделяются карты:

- банковские, однако в данном случае это означает лишь то, что эмитент карты - банк или консорциум банков;

- эмитированные учреждениями, чьей основной деятельностью является выпуск карт и формирование обслуживающей их инфраструктуры;

- эмитированные коммерческими организациями или их группами.

Классификация карт по сфере использования проводится на:

- универсальные, позволяющие оплачивать товары и услуги, независимо от их общности либо специфики;

- частные, которые действуют при оплате определенной услуги или их ограниченного набора; чаще всего они применяются при расчетах с отелями, автозаправочными станциями и ритейлерами.

Деление карт в зависимости от их территориальной принадлежности хорошо иллюстрирует рисунок 2.

Рисунок 2 - Виды карт по площади хождения

По времени использования карты могут быть:

- срочные, то есть имеющие определенный срок хождения, по истечении которого карта перестает быть валидной;

- бессрочные, время действия которых не ограничено.

Один из наиболее важных классификации, принадлежность к таксону которой в значительной степени определяет стоимость производства и защиту карты, - по способу записи информации. Он представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Методы внесения информации на карту

Графическая запись	Самая ранняя и простая форма персонализации карты и записи информации на нее. Может проводиться при помощи печатающей головки и красящей ленты; путем предварительного нанесения изображения на ретрансферную ленту и припекания; термохромным способом, сочетающим нагрев и давление; и методом струйной печати на специализированных принтерах.
Эмбоссирование	Этот способ пока не вытеснил графическую запись, однако очень близок к этому. Представляет собой выдавливание на подготовленном куске пластика выбранных заранее литер, установленных на барабане. Проводится как с помощью механических эмбоссеров, так и автоматических, способных персонализировать сотни карт в час.
Штрих-кодирование	Применялось до изобретения магнитной полосы, но широкого распространения не получило. Процесс индивидуализации карты становится возможным за счет нанесения на нее цифровой и буквенной информации, закодированной в виде штрихов. По причине низкой степени защиты не используется для карт, предназначенных для проведения расчетов.
Кодирование на магнитной полосе	Осуществляется методом электрической записи. Последняя подразделяется на высоко- и низкоэрцитивную, разница между которыми заключается в силе магнитного поля, необходимой для записи информации. Обычно информация записывается на две из трех имеющихся дорожек. Хотя формально они предусматривают многократную запись, она не практикуется из-за того, что дорожки быстро изнашиваются.
Чип	Долгое время этот способ внесения информации имел ограниченное применение, однако с ростом карточного мошенничества банки стали переходить на его использование. Карты с чипом иначе называются смарт-картами. В рамках данного метода персонализации создаются карты с памятью и микропроцессорные карты. Первые имеют несколько областей памяти, которые могут быть защищены от несанкционированного доступа, а вторые обладают полноценными операционной и файловой системами.
Лазерная запись	Не получила распространения в банковских технологиях персонализации, чаще всего используется в медицинских картах. Производится путем фокусировки лазерного луча на карте и выжигания его внутреннего слоя, что позволяет добиться высокого разрешения получаемого черно-белого изображения

Еще один элемент, тесно связанный со способом записи информации на карту, - это технология ее производства. И хотя в алгоритме изготовления различных карт присутствуют общие этапы, большая их часть требует собственных материалов, оборудования и методов производства.

Сначала разрабатывается дизайн пластиковой карты и проводится предпечатная подготовка. Особенность этой стадии состоит в том, что размеры карты меньше стандартных для полиграфической продукции, а потому недостатки в мелких деталях и верстке бросаются в глаза. Кроме того, усложняют процесс необходимость учета расположения элементов карты и знания дизайнером технологий элементов защиты. Здесь же проводится калибровка цветопередачи инструментов.

Дальнейший процесс производства карты с магнитной полосой можно представить как совокупность последовательных шагов:

- подготовка пластиковой основы и присоединение полос;

- спекание основы с компонентами графического оформления, ламинатом и магнитной полосой с дальнейшим охлаждением полуфабриката;

- разрезание листов на полосы, вырубка неперсонализированных карт.

На этом этап собственно производства завершается, а получившаяся заготовка отправляется на запись информации и контроль качества.

При изготовлении смарт-карт шаги будут иметь следующий вид:

- присоединение микрокристалла к печатной плате модуля - элемента, защищающего носитель информации от внешнего воздействия;

- соединение кристалла с выводной рамкой при помощи клея;

- монтаж микрокристалла к контактным площадкам выводной рамки методом пайки или проволочной инкорпорацией;

- герметизация модуля;

- создание кавитета в пластиковой основе карты;

- имплантация модуля.

Технологии производства карт постоянно совершенствуются, не только качественно, но и количественно. Сейчас активно используются машины, способные эмбоссировать тысячи, а вырубать - десятки тысяч - заготовок в час. И даже при такой скорости изготовления на новые карты продолжает сохраняться устойчивый спрос. Чем же обусловлен такой успех использования данных платежных инструментов? Его можно назвать вполне объяснимым, если принять во внимание то, что:

- карты удобны для пользователя за счет точности расчетов, отсутствия проблем с разменом и сдачей, простоты обслуживания;

- они лучше защищены от подделки, нежели наличные деньги, что позволяет использовать их в более широкой области расчетов;

- в их продвижении заинтересованы как продавцы товаров и представители услуг, которые, соглашаясь принимать карты, приобретают дополнительную клиентуру, так и государство, уменьшающее благодаря этому инструменту стоимость обслуживания денежной массы;

- потеря карты не тождественна утрате находящейся на ней суммы денег - тогда можно заблокировать операции с ней и произвести перевыпуск;

- ее держатель может быстро пополнить свой счет, находясь в другой стране, не выплачивая за это процент как при банковском платеже;

- карточки не подвержены таможенному учету, что позволяет обойти законодательные ограничения на ввоз и вывоз денежных средств.

Однако у карт есть и недостатки, сдерживающие их распространение:

- неповсеместная развитость карточной инфраструктуры;

- высокая комиссия, устанавливаемая магазинами за эквайринг, и, как следствие, отпадение от рынка сегмента магазинов-дискаунтеров;

- сложность получения чаевых при оплате картой;

- наличие лимита выдачи средств в банкоматах;

- трассируемость, позволяющая государству без труда проследить все транзакции и иные действия, требующие авторизации, лица, которые оно совершило с использованием банковской карты.

2. Субъектная и институциональная инфраструктура платежной системы

Как бы ни были важны банковская карта и процессы ее производства и персонализации, по сути она представляет собой кусок пластика и только один из элементов отлаженной системы, обеспечивающей товарный обмен посредством электронных денег. Такая система называется платежной.

Платежной системой называется совокупность методов и использующих их субъектов, поддерживающих в рамках системы условия для функционирования банковских карт заранее определенного стандарта в качестве платежного средства.

Для работы платежной системы одинаково важны обе основные компоненты, указанные в определении: как правила, регулирующие технические особенности операций (физические и информационные стандарты, процедуру авторизации, свойства оборудования) и финансовую составляющую (процедуру расчетов с предприятиями торговли и сервиса, алгоритм клиринга, тарифы), так и состав ее участников.

Инфраструктуру платежной системы формируют следующие субъекты: главный административный орган, эмиссионный центр (эмитент), эквайринговый центр (эйвайрер), процессинговый центр, коммуникационные центры, точки приема банковских карт, пункты выдачи наличных и держатели карточек - физические и юридические лица.

Отношения по операциям с банковскими картами между вышеперечисленными участниками выстраиваются на договорной основе. Каркас правовой стороны системы состоит из восьми соглашений:

1. Процессинговая компания и расчетный агент заключают договор, по которому последний принимает на себя обязанность обеспечивать взаиморасчеты по сделкам с использованием карт.

2. Процессинговая компания и банк-эмитент, вошедший в состав платежной системы, получает права на эмиссию и / или эквайринг карточек.

3. Итоговый процессер берет на себя обязательства перед процессинговой компанией по осуществлению сбора, обработки и передаче компании информации для участников платежной системы.

4. Процессинговая компания и банк-эквайрер, ставший участником платежной системы, заключают соглашение об осуществлении эквайрером деятельности по обслуживанию банковских карт без права их эмиссии.

5. Расчетный агент с одной стороны и банк-эквайрер либо банк-эмитент - с другой (банк должен быть субъектом системы) заключают договор по обслуживанию первым счетов второго и принятию его депозитов.

6. Банк-эмитент предоставляет держателю карточку и соглашается обслуживать его взаимодействие с ней, включая то, которое предполагает проведение операций по счету держателя, открытому в эмитенте.

7. Банк-эмитент с правом эквайринга или банк-эквайрер подписывают соглашение с продавцами товаров и предоставителями услуг, содержащее обязанность точки приема обслуживать держателя карты, а банка - возмещать предприятиям стоимость реализованного.

8. Банк-эмитент, принадлежащий к субъектной инфраструктуре системы, уславливается со сторонним банком-эмитентом предоставить тому право на эмиссию карт и на получение услуг процессинга и клиринга.

9. Эквайрер, не имеющий статуса участника платежной системы, обязуется по договору с эквайрером-участником выдавать держателям последнего наличные средства по требованию, а взамен получает от банка владельца карты возмещение предоставленной денежной суммы.

Существование банковской карты внутри платежной системы начинается с ее выпуска, который производится эмитентом. За границей в роли эмиссионного центра может выступать любая организация, а в России - только кредитная организация, имеющая лицензию Центрального банка.

Банк-эмитент не занимается деятельностью, направленной на прием карточек торговыми организациями, - основная его задача - обслуживание держателей, но с учетом того, что эмитент может дополнительно осуществлять эквайринг и процессинг, круг его задач может быть расширен. В обычной же ситуации задачами эмитента являются: выпуск и персонализация карт, их дальнейшее ведение, регистрация и ведение досье владельцев карточек, ведение карт-счетов клиентов, осуществление операций по картам, технологическое взаимодействие с процессинговым центром.

Вторая возможная роль банка в платежной системе - это эквайрер. Он определяется как кредитная организация, которая производит расчеты с мечантами по транзакциям, выполняемым с применением банковских карт, и / или выдающая наличные деньги держателям, которые не входят в число открывших в данном кредитном учереждении карт-счет. Рисунок 3 содержит стандартный набор функций, закрепленных за эквайрером.

Ядром информационного обмена внутри платежной системы выступает ее процессинговый центр, причем в составе разветвленных систем может быть несколько подобных центров. Процессинговый центр - это особая сервисная организация, обеспечивающая обработку поступающих от эквайринговых центров или из точек продажи товаров авторизационных запросов и протоколов данных о совершенных с использованием банковской карты платежах и выданных в материальной форме денежных средствах.

Список традиционных задач процессера включает ведение собственной базы данных, куда входят данные о банках, принадлежащих к платежной системе, и держателях карт. Также процессинговый центр хранит сведения о лимитах последних и выполняет запросы на авторизацию или пересылает их эквайреру. Клиринговые функции процессера заключаются в подготовке итоговых дневных отчетов по совершенным транзакциям и рассылке эквайрерам реестров блокированных пластиковых карточек, называемых стоп-листами. Дополнительно он может заказывать выпуск карт на заводе и персонализировать их в интересах банка-эмитента.

Интенсивность потока расчетов, который необходимо обрабатывать в реальном времени, и объем данных, подлежащих структуризации в условиях ограниченности времени на данный процесс несколькими часами, предъявляют высокие требования к аппаратному и программному обеспечению центров. Наиболее распространенные информационные системы по работе с банковскими картами описаны в таблице 2.

Таблица 2 - Программные средства обслуживания электронных карт

Софит РПЦ	Поддерживает управление ключами согласно правилам платежных систем VISA и MasterCard, обладает межцентровой системой шлюзования, содержит весьма многофункциональную систему авторизации финансовых транзакций по локальным и электронным картам банков-участников и их мониторинга, позволяет обмениваться информацией по эмиссии пластиковых карт между участниками системы.
ВРЕ: Пластиковые карты	Автоматизирует ведение пластиковых карт нескольких платежных систем в условиях непрерывной координации работ с дружественными процессинговыми центрами, содержит подсистему импорта-экспорта, что особенно важно при многостандартном документообороте, позволяет в сжатые сроки получить весь жизненный цикл договора обслуживания карты, автоматически производит учет операций на аналитических счетах и формирует проводки.
RS-Retail Pervasive	Предназначен прежде всего для небольших банков и филиалов крупных. При установке в последних дает возможность в рамках системы прав пользователей обеспечивать доступ сотрудников одного филиала к счетам другого. Поддерживает описание операций эмиссии, открытия и ведения карт-счетов, информационный обмен с процессерами и другими платежными системами, работу с овердрафтом, бухгалтерскими документами, отчетностью и другими сферами банковской деятельности.
Семейство TranzWare	Представляет собой одновременно интегрированную и модульную систему решений для работы с банковскими картами. К числу ключевых функций относятся: автоматизация работы бэк-офиса, управление неограниченным количеством устройств и каналов доставки, превентивный мониторинг мошеннических операций, удаленное банковское обслуживание, контроль и ведение деликвентных счетов, претензионная работа.

В процессе формирования и улучшения инфраструктуры платежной системы перед банками часто встает вопрос: стоит ли вкладывать средства в организацию собственного процессингового центра или воспользоваться услугами сторонней организации, то есть передать процессинговую деятельность на аутсорсинг. У каждого из этих экономических решений есть свои достоинства и недостатки, однако ключевыми преимуществами своего процессинга, сдерживающими движение рынка к аутсорсингу, и из-за которых российские банки предпочитают проводить его in house, служат:

- престиж - наличие собственного процессингового центра демонстрирует клиентам и конкурентам высокие возможности;

- выгодность - срок окупаемости составляет всего три года (при объеме эмиссии в 100-300 тысяч карт и 100-120 тысячах операций в месяц);

- безопасность - банки предпочитают контролировать электронный бизнес, следя за его информационно-техническим сопровождением;

- скорость - банк может провести модернизацию системы, не дожидаясь, пока процессер удовлетворит запросы других клиентов.

Если процессинговый центр можно назвать маршрутизатором платежной системы, то роль каналов связи в ней играют коммуникационные центры. Они обеспечивают субъектов платежной системы доступом к сетям передачи данных. Эти центры вступают в дело при обслуживании пластиковых карт в банкоматах, их авторизации в торговых терминалах, клиринге между участниками системы и в других случаях. Территориальный разброс субъектов платежной системы и большой объем данных делает главным условием соответствия коммуникационного центра своему назначению использование высокопроизводительных линий связи.

И все же платежная система представляет собой большее, чем простая сумма слагаемых-участников. Она строится на умениях ее создателей генерировать идеи, договариваться с потенциальными членами, завоевывать доверие держателей карт. Управление платежной системой - сложный бизнес, требующий недюжинных предпринимательских способностей.

В 1958 году Bank of America выпустил сине-бело-золотую карту Bank Americard. С ростом популярности этих карт в США была учреждена ассоциация Bank Americard Service Corporation, где оказались сосредоточены все операции с картами Bank of America, а сама она стала продавать лицензии на выпуск другим банкам. Сегодня, спустя 54 года, BASС, поменявшая название на VISA International Service Corporation, представляет собой ведущую глобальную платежную систему. Ей выпущено 28,6 % находящихся в обращении банковских карт, ежегодный торговый оборот по которым составляет 4,8 триллиона долларов США. Карты VISA принимаются в 20 миллионах учреждений, находящихся в 200 странах мира, а сама компания является лидером в разработке платежных продуктов и технологий.

Основной конкурент компании VISA - MasterCard Worldwide - начала свое существование в 1966 году, когда семнадцать банков-конкурентов Bank of America в качестве противовеса ее платежной ассоциации создали собственную - Interbank Card Association, получившую современное название в в 1979 году. Штаб-квартира системы находится в Нью-Йорке, а ее бизнес-интересы сосредоточены в странах Северной и Южной Америки, а также государствах Азиатско-Тихоокеанского региона. На долю MasterCard приходится 20 % платежных карт мира, чистая прибыль этой платежной системы в 2012 году равнялась 2,713 миллиарда долларов США. Свои НИОКР компания ведет в сфере стандартизации смарт-карт и чиповых технологиях.

Одним из самых дорогостоящих брэндов в мире, который занимает по этому параметру 22 место в мире и оценивается почти в 15 миллиардов долларов, является American Express. 13 % от общего объема банковских карт эмитированы данной платежной системой. Продукты American Express рассчитаны на состоятельных людей, увлекающихся путешествиями.

Аналогичный остальным платежным системам спектр услуг предоставляет гораздо менее известная мировая платежная система JCB, основанная в Японии в 1961 году и с 1981 года активно завоевывающая рынки других стран. В JCB входят 69 миллионов держателей карт.

С международными платежными системами активно конкурируют национальные. Несмотря на то, что в последние годы глобальные системы активно завоевывают российский рынок за счет привлечения новых клиентов и вытеснения мелких платежных систем, их российские соперники осуществляют слияния в целях укрупнения, увеличивая инфраструктуру и сокращая издержки на обслуживание пластиковых карт. Платежные системы РФ, имеющие наибольший авторитет среди граждан, показаны в таблице 3.

Таблица 3 - Характеристика российских платежных систем

Золотая Корона	Появилась в 1994 году. Разработчиком технологии smart-cart technology для системы стала компания «Центр финансовых технологий» из Новосибирска - города, в котором базируется система. Серьезный импульс к развитию дал системе выигрыш в 2006 году открытого конкурса мэрии города на поставку жителям соцкарт. В 2011 году «Золотая Корона» объединила более 220 банков в 75 регионах России и СНГ и преодолела отметку в 40 миллионов эмитированных банковских карт. На основе организационного и технологического базиса «Золотой Короны» были образованы платежные системы в Польше, Туркмении и Киргизии.
Union Card	В 1993 году Автобанк и Инкомбанк объявили о создании платежной системы «Юнион Кард», которая с самого начала позиционировалась как межбанковская и была ориентирована на развитие развернутой инфраструктуры. Технологически система представляет собой совокупность отдельных процессинговых центров, подключенных к главному, в чьи задачи на первом шаге входит проведение авторизации, а на втором - расчетов. Сегодня Union Card множество крупных банков, но в эмиссионной политике делает ставку на средние и малые.
STB Card	Пионером в области создания систем расчетов на основе пластиковых карт в России была компания «СТБ Кард», основанная в 1992 году и проведшая первую транзакцию по карте в 1993. За время своего существования STB Card реализовала ряд масштабных проектов в сферах платежей через банкоматы, Интернет-решений для пластиковых карт, интергации с другими платежными системами. Последнее из направлений негативно сказалось на системе: если в период своего рассвета карточки STB Card обслуживались в 124 городах 82 регионов страны, то, лишившись собственных процессинговых мощностей и поддержки крупных банков-участников, система поставила свое будущее под угрозу.
Сберкарт	Данная платежная система была создана Сбербанком и просуществовала с 1993 до 2012 года, уступив свое место единой платежно-сервисной системе «Универсальная электронная карта». Все двадцать лет система ориентировалась на массовые ежедневные платежи населения. Количество выпущенных системой карт достигло 3,1 миллиона штук, принимавшихся в 21,1 тысячи банкоматов 62,4 тысяч терминалов в торгово-сервисных точках. Отличительными особенностями «Сберкарт» являлись: использование смарт-карт вместо карт с магнитной полосой и применение двух паролей (отдельно для списания и зачисления средств).

Схема, дающая представление об участии платежных систем в операциях с банковскими картами, дана в приложении Б.

Ключевым элементом любой такой операции, проводимым перед ее совершением, служит авторизация карты - получение разрешения на транзакцию. При использовании традиционной технологии минимально необходимыми данными для авторизации являются номер карты, срок ее действия и сумма операции. Авторизация проводится банком-эквайрером по поручению мечанта. Основной ее тип - онлайновая, требующая связи кассира с центром авторизации. Простейшим и до сих пор широко используемым ее подвидом является голосовая, при которой представитель точки приема звонит в банк держателя и называет реквизиты карты. Весьма качественным и быстрым методом стала оффлайновая авторизация долимитных операций при проведении транзакции - здесь решение принимается мерчантом самостоятельно. Наиболее продвинутым методом авторизации является электронная - во всех глобальных системах операции выдачи наличных подлежат авторизации онлайн. Оптимальным вариантом, сочетающим быстроту и безопасность, стала комбинированная авторизация, соединяющая черты двух последних методов.

Объектом особого внимания при проведении авторизации служит точка перевода электронных денег в материальную форму, поскольку после совершения последнего дальнейшее отслеживание средств становится невозможным. Сегодня такими точками служат программно-технические комплексы, назначение которых заключается в автоматизированных выдаче и приеме наличных денег, - банкоматы.

Предшественник первого банкомата был изготовлен Лютером Симджяном в 1939 году. Этот аппарат нельзя было назвать частью платежной системы, поскольку он, умея выдавать деньги, не был связан с банком и потому не мог списать их со счета, что послужило причиной забвения данного изобретения почти на тридцать лет - использовавший его City Bank of New-York вернул банкомат через полгода, сообщив, что не видит в нем необходимости. Первый настоящий банкомат по выдаче наличных денег был изобретен Джоном Шепардом-Барроном и установлен в 1967 году в Лондоне. Вместо пластиковых карточек нужно было предъявить банкомату специальный ваучер, получаемый в банке. Еще одно изобретение - код для защиты от несанкционированного доступа - принадлежит Джеймсу Гудфеллоу. Первые онлайн-банкоматы, созданные компанией IBM, появились в 1972 году, тогда же уровень развития коммуникаций позволил объединять их в банкоматные сети. К 1975 году ATM (automated teller machine) стали неотъемлемой частью банковской инфраструктуры, а их дальнейшее развитие происходило в технологическом ключе - появились банкоматы cash-in и cash-recycling.

Принцип действия банкомата при работе с картой, имеющей магнитную полосу, следующий: после ее загрузки в карт-ридер держателю предлагается ввести ПИН-код для авторизации. Считается, что последний, будучи известен только владельцу карты, автоматически подтверждает его непосредственное участие в транзакции. После предлагается выбор доступных операций, во время которого также может быть запрошен персональный идентификационный номер. Далее банкомат шифрует полученную информацию и отправляет ее в процессинговый центр банка-эквайрера, который делает в платежную систему запрос. Она маршрутизирует его в банк-эмитент, который либо дает согласие на проведение операции, либо отклоняет запрос. Особенностью автоматизированных систем выдачи денег служит то, что все действия фиксируются, что позволяет провести расследование в том случае, если операция будет оспорена.

Неверным было бы определять банкоматы исключительно как устройства для выдачи наличных. Современные ATM представляют собой скорее многофункциональные мини-офисы, позволяющие быстро и без физического обращения в банк проводить основные виды финансовых операций.

Усовершенствованием cash-in можно назвать технологию cash-recycling, основная идея которой состоит в том, что наличные средства внесенные одним держателем карты могут быть получены другим. Проект по использованию технологии был реализован в 1997 году в Германии банком UBS, а активное внедрение cash-recycling стало возможным после принятия ЕЦБ постановления об использовании ресайклинговых систем, что снизит расходы на инкассацию и позволит оптимизировать операционные затраты.

3. Правовое регулирование расчетов с использованием банковских карт

В экономической науке на сегодняшний день не существует единой точки зрения касательно правовой дефиниции и юридической природы банковской карты. Часть ученых полагают, что карта - это инструмент управления денежными средствами своего держателя, используемый с целью оплаты товаров и услуг, а также для получения наличных денег. Другие авторы определяют банковскую карту как документ-идентификатор, выдаваемый кредитной организацией и удостоверяющий факт размещения денежных средств в указанной в договоре валюте на банковском счете держателя, на основании которого последний получает возможность снимать указанные средства со счета, осуществлять транзакции денег в электронной форме в уплату приобретенных товаров и полученных услуг и проводить другие действия в зависимости от соглашения с банком.

Таким образом, банковскую карту можно рассматривать как средство, инструмент, документ, и каждое из этих определений будет характеризовать ее с отдельной стороны.

С практической точки зрения интерес представляет исследование вопроса о том, кто является собственником банковской карты. Поскольку, в соответствии с российским законодательством, карта относится к категории вещей и, будучи имуществом, принадлежит банку на праве собственности.

Вышеприведенный факт дает основания определять банковскую карту как инструмент, принадлежащий на праве собственности банку-эмитенту и дающий возможность своему клиенту в соответствии с законами Российской Федерации распоряжаться находящимися на его счете денежными средствами. Что касается держателя, то время владения и пользования им картой ограничено сроком ее действия, что порождает любопытный феномен: теоретически по истечении данного срока у клиента возникает обязательство вернуть банковскую карту в выпустившее ее кредитное учреждение, однако на практике возврат карты происходит не всегда. Причиной этому служит то, что карта, принадлежащая по закону банку, не обладает значительной стоимостью, а учитывая, что держатель карты весь срок действия оплачивал банку цену ее обслуживания, то тем более она утратила свои потребительские и стоимостные свойства.

Правовое регулирование операций с использованием банковских карт осуществляется совокупностью нормативно-правовых актов, куда входят Гражданский кодекс Российской Федерации, несколько федеральных законов, положения и письма Банка России и другие законодательные регуляторы. При этом отдельного закона, который бы определял права и обязанности сторон по всем аспектам отношений, связанным с банковскими картами, - от эмиссии и осуществления сделок до истечения периода валидности, - в России нет. Отсутствие его справедливо можно назвать одной из основных причин, сдерживающих развитие карточного рынка в нашей стране. Проект закона «Об использовании платежных карт в Российской Федерации» существует с 1998 года, но до сих пор не принят.

Фундаментом юридического регламентирования операций с банковскими картами служит конституционная основа осуществления выпуска, обращения и проведения расчетов по ним. В соответствии со статьями 8 и 34 Конституции РФ, гарантирующими свободу любой не запрещенной законом экономической деятельности, вышеназванные операции с карточками являются законными и разрешенными к проведению.

Не менее важна для правовой институционализации карточных отношений роль гражданского законодательства. Несмотря на то, что последнее не содержит в своих нормах прямых указаний на рассматриваемые финансовые инструменты, неправильно было бы полагать, что оно не участвует в их отладке, поскольку правовым базисом во взаимоотношениях банка и клиента является договор банковского счета, согласно которому одна сторона обязуется открыть счет и предоставить комплекс услуг по его ведению, ключом к которым служит пластиковая карта, а другая сторона должна оплачивать эти услуги и выполнять другие пункты, предусмотренные соглашением. Таким образом, гражданско-правовое регулирование расчетов с использованием банковских карт производится посредством части первой Гражданского кодекса Российской Федерации, закрепляющей общие принципы понятий договора, обязательства и других, а также посредством второй части ГК РФ, а именно: главы 42 «Заем и кредит», главы 44 «Банковский вклад», глав 45 «Банковский счет» и 46 «Расчеты».

То, что нормативно-правовое регламентирование операций с карточками должно касаться аспектов договора счета, очевидно, поскольку для проведения расчетов с ними, равно как и для любых банковских операций, согласно законодательству (п. 3 ст. 861 ГК РФ), необходим счет.

Для учета транзакций по банковским картам клиентам банка открывают карточные счета (СКС), впрочем, из-за юридической неопределенности данного термина для соответствующей цели можно использовать любой счет, если это не противоречит его режиму.

На практике специфика карточного счета проявляется в том, что для зачисления на него средств можно сделать взнос наличных средств с использованием традиционных расчетных или кассовых документов, тогда как расходные операции по карт-счетам совершаются исключительно на основании документов, составленных с использованием реквизитов карточки. Это объясняется технической необходимостью отражения процессером остатка по банковской карте в каждый момент времени. Данное положение дел не противоречит гражданскому законодательству - оно допускает совершение по счетам только отдельных видов транзакций, - однако рестрикция должна быть в обязательном порядке оговорена в соглашении между держателем карты и банком (ст. 848 ГК РФ).

Договор выдачи и использования карты характеризуется как:

1. Смешанный. Данная классификационная принадлежность означает в соответствии с п. 3 ст. 421 ГК РФ, что в нем «содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами». В случае с рассматриваемым соглашением элементами последнего являются договор банковского счета, предусмотренный ГК РФ, и договор об осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с использованием банковской карты - он предусмотрен подзаконным актом (Положение Банка России № 266_П). Первая из составляющих смешанного договора не предусмотрена гражданским законодательством, однако, согласно п. 2 ст. 421 ГК РФ, «стороны могут заключить договор как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами».

2. Консенсуальный. Его справедливо отнести к этой классификационной группе, поскольку обязательства сторон по нему возникают из самого факта соглашения (п. 1 ст. 845 ГК РФ), а в силу правила о смешанном договоре, прописанном в п. 3 ст. 421 ГК РФ, договор о выдаче и использовании карты также будет консенсуальным, что можно установить из анализа договоров, заключаемых эмиссионными центрами пластиковых карт.

3. Взаимный. Является он таким в силу того, что оба контрагента имеют друг к другу взаимные обязательства. Обязанности эмитента заключаются в выдаче карточки, открытии карт-счета и осуществлении расчетов по операциям, проведенным по карте, а основным обязательством держателя, не считая оплаты услуг эмиссионного центра, служит соблюдение правил осуществления расчетов и требований безопасности.

4. Возмездный. Согласно сложившейся в России практике банк взимает с держателя карты определенную комиссию, которая списывается в безакцептном порядке - это условие оговаривается в договоре по закону.

5. Публичный. В отличие от предыдущих четырех характеристик, описывающих рассматриваемый договор, использование данного термина применительно к ниму дискуссионно в силу того, что лишь один элемент публичности соглашения - отсутствие у банка права отказать клиенту в выдаче карты при наличии у него такой возможности и вытекающее из него право клиента на меры по принудительному заключению договора, описанные в абзаце 3 п. 2 ст. 846 ГК РФ - применяется только к одному типу выдаваемых карт - дебетовым. Тогда как другие элементы (например, необходимость установления одинаковых условий использования карт), равно как и другие виды карт не относятся к публичному договору.

В отсутствие законов, устанавливающих банковскую практику в сфере деятельности, связанной с банковскими картами, основным источником ее правового регулирования служит Положение Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» № 266_П от 24 декабря 2004 года. Оно было разработано на базе второй части ГК РФ, законов «О ЦБ РФ», «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле» и устанавливает порядок эмиссии карт на территории России кредитными организациями и особенности осуществления ими операций с картами, выпущенными кредитными организациями, иностранными банками или иными юридическими лицами.

Из названия положения Центрального Банка РФ № 266_П следует, что помимо банковских карт существуют еще и платежные карты. Указанный нормативно-правовой акт частично устанавливает разграничение этих понятий: в соответствии с п. 1.4 Положения, «кредитные организации-эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством и договором с эмитентом».

Таким образом, банковская карта - это вид платежной карты. А из содержания Положения можно сделать вывод - отличие между ними состоит еще и в том, что первые выпускаются только кредитными организациями, тогда как вторые могут быть эмитированы любыми юридическими лицами. Примером может служить кредитная карта платежной системы American Express, эмитент которой - юридическое лицо, не являющееся ни кредитной организацией, ни иностранным банком.

Положение № 266_П вносит еще один вклад в классификацию карточек, предусматривая существование трех видов банковских карт: расчетных (дебетовых), кредитных и предоплаченных.

Акт предусматривает, что расчетная карта предназначена для совершения ее держателем операций в пределах установленного эмитентом лимита, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или за счет кредита, предоставляемого организацией-эмитентом держателю по условиям договора при недостаточности или отсутствии у того на банковском счете средств. Из данного определения следует, что юридически к расчетным картам относятся собственно дебетовые карты и дебетовые карты с овердрафтом.

Кредитная карта, согласно предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах лимита и в соответствии с параметрами заключенного соглашения. По кредитной карте не может быть положительного остатка - даже если клиент внесет сумму, превышающую долг, она может быть израсходована только на будущее погашение кредита, но не для платежей по карте.

Предоплаченная карта, в соответствии с анализируемым положением ЦБ РФ, предназначена для совершения ее держателем, который может быть только физическим лицом, транзакций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных держателем или переведенных в организацию-эмитент в пользу держателя, если такая возможность предусмотрена. Предоплаченная карта удостоверяет право требования ее держателя - физического лица - к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров, работ, услуг, интеллектуальной собственности или получению наличных денежных средств.

Операции с этими картами характеризуются следующей спецификой:

- эмитент в обязательном порядке должен определить лимит предоплаченной карточки, причем данный лимит не должен превышать 100000 рублей либо суммы в иностранной валюте, которая была бы эквивалентна ста тысячам рублей;

- дополнительное предоставление денежных средств эмитенту осуществляется в пределах лимита карты и должно быть оговорено в соглашении, общая его сумма не может превышать 40 тысяч рублей за месяц;

- договор банковского счета для совершения операций с использованием предоплаченной карты не заключается.

Близкими аналогами предоплаченных банковских карт можно назвать скрэтч-карты сотовых операторов, Интернет-провайдеров и даже проездные билеты в метро. Сущность предоплаченной карты заключается во внесении денег в счет будущей оплаты благ и услуг.

Доступный спектр транзакций по картам для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц отличается от представленного: он включает оговорки, затрагивающие цель совершения операции. К ним относится то, что расчеты должны быть обязательно связаны с деятельностью юридического лица или индивидуального предпринимателя, получение наличных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации возможно только для оплаты командировочных и представительских расходов, а также дополнительный пункт, описывающий оплату перечисленных расходов за рубежом.

Раскрытие содержания понятий «расходы представительского характера», «расходы, связанные с командированием работников» и «расходы, связанные с деятельностью юридического лица, индивидуального предпринимателя» содержится соответственно в Налоговом кодексе РФ, Трудовом кодексе РФ и Плане счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению.

...