Первые металлические деньги отливались в форме рыбок, лопаток, стрел. Чеканка монет началась намного позже. Считается, что первые круглые монеты появились в Лидии -- государстве на западе Малой Азии. Лидийцы научились чеканить монеты из электра -- природного сплава серебра и золота. Само название «монета» произошло от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta -- Юнона Предостерегающая), при храме которой на Kапитолийском холме находился первый монетный двор Древнего Рима.

Первые металлические деньги на Руси появились в VIII--IX bв Завезли их из Арабского Халифата. Арабский дирхем назвался на Руси куной -- от латинского слова «кованый». Параллельно с куной на Руси ходили гривны. Но не многие знают, что гривна в разное время имела разный вес. Это отражено в приведённой ниже таблице 1. [6, 60]

Таблица 1. Эволюции гривны как весовой единицы

Название «гривна» произошло от древнеславянского «шея», «загривок». После того как монеты стали носить на шее, их стали называть гривнами. Позднее так стали называть серебряные слитки.

Собственные монеты на Руси чеканили с IX--Х вв. Это были золотники и сребреники. На них изображался Великий князь Киевский, трезубец -- родовой знак Рюриковичей и герб Киевской Руси.

Однако е XIII по XIV в. на Руси наступило «безмонетное время». Монеты в это время были не нужны, так как торговля отсутствовала. Это было время нашествия татар на Русь.

В безмонетный период чаще всего пользовались ракушками «каури». Для крупных расчетов применяли гривны -- тяжелые серебряные слитки весом 200 г. В Киеве они имели шестиугольную форму, в Новгороде -- форму бруска. Новгородские серебряные слитки стали называться рублями. Тогда же появились полтины -- половины рубля. Постепенно новгородские рубли распространились по всем русским княжествам.

Монеты начал изготовлять вновь Дмитрий Донской. На монете был изображен всадник с саблей и топором и сделана надпись «Печать Князя Великого Дмитрия», а на оборотной стороне чеканились имя и титул хана Тохтамыша -- знак зависимости от Орды. Эта монета называлась «денгой». (при Петре I она стала называться «деньгой») и произошло слово «деньги».

Деньги Дмитрия Донского изготовлялись из серебряной проволоки, которая разрезалась на кусочки одинаковой величины, затем чеканщик ударял по заготовке чеканом и монета была готова.

Постепенно у всадника место сабли заняло копье, впервые это произошло в Новгороде. Такая монета стала называться «копейкой» («копейка» -- от слова «копье»). При Иване IV Грозном эта монета стала государственной. Hа копейках Ивана Грозного появилась надпись «Царь и Князь Великий Иван всея Руси». Сто копеек Ивана Грозного составляли рубль, 50 -- полтину, 10 -- гривну, 3 -- алтын. Такими русские монеты оставались до конца XV'II в. На них менялось лишь имя царя. При Петре I была проведена очередная денежная реформа, но соотношение рубля и копейки остается таким до сегодняшнего дня. [4, 174-175]

1.3 Происхождение бумажных денег

Наиболее ранний тип бумажных денег был изобретён в Китае представлял собой особые расписки. Они выпускались либо под ценности, сдаваемые на хранение в специальные лавки, либо в качестве свидетельств об уплаченных налогах, хранящихся на счетах в цен трах провинций, а не в столице. [2, 8] Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В США бумажные деньги были выпущены в 1690г., во Франции -- в 1571 г.

В России первые бумажные деньги были эмитированы в 1769 г. Екатериной Великой и назывались ассигнациями. Просуществовали первые ассигнации недолго и были публично казнены Павлом I, но вскоре их оборот возобновился. [4, 175]

Теперь рассмотрим факторы появления бумажных денег:

1. Порча монет, которая логически привела к появлению бумажных (уже совсем символических) денег. Исторически процесс проходил так. Печатать собственные деньги в прошлом могли короли, князья. Обнаружив, что монеты (и начеканенные недавно, и истертые) выполняют свою роль одинаково успешно, они сознательно уменьшали долю ценных металлов, т.е. занимались порчей монет.

2. Коммерческий кредит. Предприниматели продавали товар в кредит, получая в оплату коммерческий вексель. Обращение Т--Д принимало форму Т--вексель. Вначале вексель обращался лишь между должником и кредитором. Затем его стали покупать банки, выдавая вместо векселя банкноту -- вексель банка.

1.4 Виды денег

В настоящее время существуют следующие виды денег:

1. Металлические монеты

2. Бумажные деньги

3. Кредитные деньги

4. Электронных деньги

Металлические монеты составляют лишь малую часть де нежного предложения. Сначала в обращении были монеты отлитые из золота или серебра. Постепенно стали вводить в обращение монеты, которые можно считать символическими деньгами.

Символические деньги -- это деньги, сделанные из материалов, стоимость которых не соответствует их номинальной стоимости. Стоимость металла в монетах ниже их номинала, обозначенного на монетах. Это делается специально, для того чтобы предотвратить переплавку символических денег с целью их прибыльной продажи в качестве золотых, серебряных или медных металлов.

Роль металлической монеты в последнее время возросла в связи с торговлей через автоматы, появлением прачечных-автоматов, автоматов по отпуску билетов и т. д.

Металлические деньги подчиняются следующему закону обращения. при перемещении металлических (полноценных) денег из сферы обращения в сокровища и наоборот количество находящихся в обращении полноценных денег стихийно приспосабливается к потребностям товарного и платежного оборота и равняется количеству денег, необходимому для обращения.

Бумажные деньга. Они являются знаками, представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это -- денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделенные государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. По пав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются.

Две особенности бумажных денег - неустойчивость и обесценение.

Это может быть вызвано следующими причинами:

1. избыточный выпуск в обращение;

2. упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

3. неблагоприятный платежный баланс. [3, 80-81]

Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д--Т--Д', обращение -- лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное при знание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. Одновременно товары все в большей степени получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предвари тельного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар-деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал -- в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек.

Вексель -- письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель -- тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводный векселя -- это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя - долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью после дующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя -- долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерные особенности векселя:

· абстрактность -- на векселе не указан вид сделки;

· бесспорность -- обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

· обращаемость -- передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов. Ограниченность векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получили платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако использование векселя имеет свои границы:

· вексель обслуживает только оптовую торговлю;

· в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами;

· в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Банкнота -- обязательство банка. В настоящее время банк нота выпускается центральным банком.

Она отличается от век селя и от бумажных денег.

Банкнота от векселя отличается следующим:

· по срочности -- вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3--6 мес.), банкнота -- бессрочное долговое обязательство;

· по гарантии -- вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег следующим:

· по происхождению -- бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота -- из функции денег как средства платежа;

· по методу эмиссии -- бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты -- центральный банк;

· по возвратности -- классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

· по разменности -- классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключил избыточное количество банкнот в обращении и их обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудши лось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами.

Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

· банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

· банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

· прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных денежных средств на текущих счетах. Чек -- разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек -- письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Существуют следующие виды чеков:

· именные -- выписанные на определенное лицо без права передачи;

· ордерные -- составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

· предъявительские -- по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

· расчетные -- используемые только при безналичных расчетах;

· акцептованные -- по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит в том, что он

1. Служит средством получения наличных денег в банке;

2. Выступает средством обращения и платежа;

3. Является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по садьдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату. [3, 83-87]

Электронные деньги. Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег

На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков кредитными карточками. Это -- средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, кар точки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенный вид - торговые карточки. [3, 88]

Последнее изобретение -- цифровые деньги. Говоря о цифровых деньгах, имеют в виду расчеты с помощью Интернета.

2. Функции денег

обмен денежный вексель финансовый

В начале этого раздела мне бы хотелось рассказать, о каких функциях пойдёт речь, а затем рассмотреть каждую функцию подробнее.

Роль денег в финансовых отношениях характеризуется их функциями.

Существует четыре основных функции денег:

1. Деньги - средство обращения;

2. Деньги - мера стоимости;

3. Деньги - средство накопления;

4. Деньги - средство платежа.

Помимо перечисленных функций, деньги выполняют функцию мировых денег (международного платежного средства), они используются для денежных операций между странами.

Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

2.1 Деньги - средство обращения