Компьютерные информационные технологии в финансовом менеджменте

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Омский филиал Финуниверситета

Кафедра «Информатика и информационные технологии»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

«Компьютерные информационные технологии в финансовом менеджменте»

Исполнитель:

Пачина Маргарита Алексеевна

Студентка 6 курса

Факультет: финансово кредитный

Специальность: финансы и кредит

Специализация: финансовый менеджмент 4 группа

Преподаватель:

Профессор, д. ф. -м.н.

Забудский Геннадий Григорьевич

Омск - 2013 г.

Задание 1

Даны: величина кредита, ставка простых процентов, по которой взят кредит; моменты открытия и погашения кредита, график поступления частичных платежей.

Используя табличный процессор Excel выполнить два задания:

1. Определить остаток долга на момент погашения, используя актуарный метод. Построить график изменения основного долга. Подписи по оси OX должны быть датами поступления платежей и моментом погашения кредита.

2. Рассчитать выплату полученного долга (п.1) равными выплатами по месяцам заданное число (m раз), начиная со следующего месяца от момента погашения. На остаток долга начисляются % по той же процентной ставке, по которой взят кредит. Построить графики изменения основного долга и выплачиваемых сумм. Подписи по оси OX - это моменты выплаты платежей.

Исходные данные (вариант 8) представлены в таблице 1 и 2.

Таблица 1.

Исходные данные

Таблица 2

Частичные платежи

Задание 1.1

Введем следующие столбцы, как приведено в алгоритме решения задачи ниже. Столбец B: «Момент открытия, дни поступления платежей и дата погашения» должен иметь формат ячеек «Дата». Установим с помощью последовательности «Формат» - «Ячейки» - «Дата».

Для определения количества дней между поступлением платежей используем функцию «ДНЕЙ360» категории «Дата и время» мастера функций.

Для определения значений в столбцах: «Количество дней от момента последнего списания долга»; «Накопленные платежи» «Остаток долга» используем функцию «ЕСЛИ» категории «Логические» мастера функций.

Последовательность заполнения указанных столбцов. Вычисляем процент на остаток долга. Заполняем следующую ячейку столбца «Кол-во дней от момента последнего списания долга». Сравниваем накопленные платежи с вычисленными процентами, если накопленный платеж меньше начисленных процентов, то к значению в предыдущей ячейке столбца «Кол-во дней от момента последнего списания долга» добавляем количество дней между предыдущим и текущим платежом, иначе в эту ячейку заносим количество дней между предыдущим и текущим платежом.

Аналогично заполняется ячейка в столбце «Накопленные платежи».

Столбец «Остаток долга». Если накопленные платежи меньше начисленных процентов, то в текущую ячейку этого столбца заносим значение из ячейки предыдущей строки. Иначе складываем накопленные платежи и проценты и сумму вычитаем из остатка долга.

Алгоритм

Алгоритм опишем на конкретном примере (вариант 8). Клиент получает кредит 13.01 в размере 27 000 рублей под 8%. Срок погашения 10.11. Кредитор согласен получать частичные платежи, график которых приведен в таблице 2.

Определить остаток долга на момент погашения, используя актуарный метод.

Решение задачи по частичным платежам по актуарному методу.

Определяются проценты на каждый момент поступления частичного платежа. Если проценты меньше накопленных платежей, то платежи идут в первую очередь на погашение процентов, а разница на погашение основной суммы долга. Непогашенный остаток служит базой для начисления процентов за следующий период. Если накопленные платежи меньше начисленных процентов, то никакие зачеты в сумме долга не делаются. Такие платежи приплюсовывается к следующему платежу.

Предлагается определить следующие столбцы в Excel (таблица 3).

Таблица 3

Изменения основного долга (алгоритм)

Пояснение формулы в ячейке H4:

· условие G3<I3 (если накопленные платежи на 28.02 были меньше % на эту дату); если это условие справедливо, то в ячейку H4 заносится число из ячейки H3, т.е. долг не меняется;

· если это условие не выполняется, то в ячейку H4 заносится H3+I3-G3, что означает, что к основному долгу на 28.02 добавляются % и вычитается платеж.

Вычислив значение в ячейке I3, набираем формулу в ячейку H4, затем G4 и F4. Затем поочередно тиражируем указанные формулы на строку с номером 5 и т. д. В строке 3 в ячейки E,F,G,H вводятся соответствующие числа.

Ответом в задании является сумма основного долга и процентов на момент погашения за вычетом накопленных платежей на эту дату.

Расчеты представлены в таблице 4.

долг остаток выплата сумма

Таблица 4

График изменения основного долга после поступления платежа представлен на рис. 1.

Задание 1.2

Пусть Е долг, который надо вернуть равными выплатами m раз в год (например, по месяцам). Это величина, полученная в задании 1. Процентная ставка j сложная годовая, равная ставке на момент погашения кредита. При таком способе в конце каждого интервала выплачивается m-я доля основного долга, т.е. величина Е/m. Кроме того, в конце 1-го интервала платятся проценты с суммы Е, т.е. j/m*Е. Весь платеж в конце 1-го интервала равен R1=Е/m+j/m*Е. В конце 2-го года выплата составит R2=Е/m+j/m*(Е-Е/m) и т.д., так что в конце (k+1)-го интервала платеж Rk+1=Е/m+j/m*(Е-k*Е/m). Отметим, что платежи образуют арифметическую прогрессию с разностью (j/m)*Е/m с первым элементом R1=Е/m+j/m*Е и последним элементом Rm=Е/m+j/m*Е/m.

Таблица 5

Алгоритм (Е=25667,35, 10.11 момент погашения в задании 1, j =0,08, m=5)

Расчеты представлены в таблице 6.

Таблица 6

Графически изменения основного дола и выплачиваемых сумм можно представить следующим образом (рис. 2).

Формулы записываются в соответствующие ячейки, а затем тиражируются.

Примечание.

Все графики строятся с помощью «Мастера диаграмм» (Последовательность «Мастер диаграмм» -> «График» -> «Вид» (выбрать первый вид) и «Далее».-> «Заголовки» и сделать подписи осей координат). Для указания подписей по оси OX можно набрать столбец с нужными датами, предварительно сделав формат таких ячеек «текстовый».

Задание 2

Пример постановки задачи и алгоритма её решения.

Клиент принимает решение об инвестиции 900000 рублей в банки A и B пропорционально оценке каждого из банков при условии, что его надежность не менее 50%, т.е. если надежность меньше, то в этот банк вложение средств не производится. Оценка банков производится по двум критериям надежность и репутация. Исходные данные приведены в таблице 7. Какая сумма будет вложена в каждый из банков?

Таблица 7

Исходные данные

Алгоритм решения

Пусть исходные данные записаны на листе Excel, как показано ниже в таблице 8 (для указания адресов ячеек в Excel).

Таблица 8

Какие формулы надо внести в ячейки C4, C5, C6, чтобы тиражируя их по строке, в ячейках C6 и D6 были результаты вложений в банки?

В ячейку С4 занести формулу, значение которой 1, если банк проходит по границе надежности и 0 - если нет. Применить функцию «ЕСЛИ».

В ячейку С5 занести формулу, которая определяет оценки банков по двум критериям (рейтинг критериев умножается на значения критериев для банков).

В ячейку С6 занести формулу, которая анализирует в какое количество банков вкладываются средства. Если в оба, то пропорционально их оценкам по двум критериям, если в один, то вся сумма, если ни в один из банков нет вложений, то значение 0. Применить функцию «ЕСЛИ».

В таблице 9 представлены соответствующие формулы.

Таблица 9

Расчеты по соответствующим формулам представлены в таблице 10.

Таблица 10

Вывод: сумма 900000 рублей будет вложена в банк А.

Размещено на Allbest.ru