Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

Финансы и кредит

Тема 2: Виды денег и их особенности

Учебные вопросы

1. Возникновение банкнот и казначейских билетов

2. Современные деньги и их классификация

1. Возникновение банкнот и казначейских билетов

Первоначально деньги имели товарную форму, т.е. являлись какой-либо вещью, имеющей стоимость. Деньгами (всеобщим эквивалентом) были благородные металлы - сначала в форме слитков, позже в форме монет.

Денежную систему, при которой всеобщим эквивалентом являлся только один металл (или золото, или серебро), называли монометаллизмом, а денежную систему, при которой всеобщим эквивалентом служили два металла (обычно золото и серебро), - биметаллизмом. При биметаллизме цену товара определяли как в золоте, так и в серебре. Соответственно устанавливали и цену золота, выраженную в серебре, - рацио.

Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVII вв., а в некоторых странах - вплоть до XIX в., но в итоге окончательно уступил место монометаллизму. Интересно, что в России длительное время существовал серебряный монометаллизм, поскольку до 1814г., когда были обнаружены большие запасы золота, оно было достаточно редким металлом. В результате золотой монометаллизм был введен в России только в 1897 г.

Параллельно с обращением золотых или серебряных монет банки стали принимать монеты (или просто золото и серебро в слитках) на хранение и выдавать расписки, подтверждающие наличие таких вкладов. Вскоре обнаружилось, что в случае доверия к банку принятые на хранение золото и серебро оставались нетронутыми, в то время как расписки, переходя из рук в руки, постоянно находились в обращении к редко возвращались назад. Так появились банкноты.

Таким образом, первоначально банкнота представляла собой долговую расписку банка, свидетельствующую о том, что полноценные деньги (золото, серебро) находятся у него на хранении, и при необходимости с помощью этой расписки их можно получить. Такие бумажные «представители» полноценных денег впервые появились предположительно в Китае в XII в.

Со временем банки стали выпускать банкноты не только на основе принятого на хранение золота, но и собственного золотого запаса. Если же банк злоупотреблял фидуциарной эмиссией (так называется выпуск необеспеченных золотом банкнот), возрастал риск его банкротства по причине неспособности обменять на золото предъявленные банкноты.

Впоследствии (в конце XIX - начале XX в.) во всех странах монопольное право на эмиссию банкнот закрепилось за центральными банками (ЦБ).

Способ организации денежного обращения, при котором всеобщим эквивалентом является золото, а находящиеся в обращении банкноты выступают его представителями, т.е. каким-либо образом обмениваются на него, получил название золотого стандарта.

За время своего существования золотой стандарт последовательно претерпел следующие модификации:

- золотомонетный стандарт;

- золотослитковый стандарт;

- золотодевизный стандарт.

Золотомонетный стандарт означал возможность свободного обмена всех находящихся в обращении банкнот на золото по закрепленному соотношению, т.е. если на банкноте было указано, что она обеспечена каким-то количеством граммов золота, то при желании указанное количество последнего можно было получить в обмен на банкноту. Для золотомонетного стандарта характерно также то, что в этот период еще чеканились и находились в обращении золотые монеты. Таким образом, банкноты существовали наряду с золотыми деньгами, но с течением времени принимали на себя все большую часть оборота товаров и капитала.

С началом Первой мировой войны ее участники прекратили обмен своих банкнот на золото, поскольку стремились сохранить золотой запас страны, остро необходимый в период военных действий для закупки вооружения и т.п. Золото скупали у населения, был запрещен его вывоз за рубеж. Примеру воевавших стран последовали и другие страны. В результате золотой стандарт временно прекратил существование.

Когда же в начале 1920-х гг. встал вопрос о возобновлении золотого стандарта, уже было очевидно, что восстанавливать его в виде золотомонетного стандарта нецелесообразно и вряд ли возможно. С развитием рыночной экономики хозяйственные связи расширялись, и для их обслуживания требовалось все больше и больше денег. Для свободного обмена банкнот на золото золотого запаса стран явно не хватало, поэтому золотой стандарт был восстановлен в двух усеченных формах: золотослитковом и золотодевизном стандартах.

Золотослитковый стандарт означает, что, несмотря на официально закрепленное за каждой банкнотой золотое содержание, на золото (золотой слиток) можно обменять только очень крупные суммы. Например, в Великобритании 1700 фунтов стерлингов обменивались на стандартный слиток весом 12,4 кг, а во Франции 21,5 тыс. франков - на слиток весом 12,7 кг. Золотых монет в обращении больше не стало.

В это время некоторые страны (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.) вообще не стали обеспечивать свою национальную валюту золотом, но при этом старались поддерживать ее устойчивый курс к валюте тех стран, где был введен золотослитковый стандарт. Такая форма выхода банкнот на золотое содержание (через валюты других стран) получила название зoлomoдeвuзнoгo (или золотовалютного) стандарта. Смысл заключался в том, что страны, применяющие золотодевизный стандарт, не имея своего золотого запаса, ставили объем выпуска своих национальных валют в зависимость от золотого запаса стран с золотослитковым стандартом.

В начале 1930-х гг. в связи с мировым экономическим кризисом, повлекшим за собой расстройство денежного обращения, мировое сообщество вновь отказалось от золотого стандарта. Он был восстановлен в 1944 г. в следующем виде: золотослитковый стандарт ввела только одна страна - Соединенные Штаты Америки; все остальные установили золотодевизный стандарт, т.е. зафиксировали курсы своих валют к единственной обеспеченной золотом валюте - доллару США.

Любая форма золотого стандарта, так или иначе, заставляет центральные банки ограничивать объем выпуска банкнот, и следовательно, для покрытия государственных расходов их может периодически не хватать.

В результате наряду с банкнотами в обращении появились казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые казначейством (правительственным учреждением, ведающим кассовым исполнением бюджета). Объем их выпуска, в отличие от банкнот, определялся не золотым запасом своей или другой страны, а потребностями государства в денежных средствах. Другими словами, казначейские билеты не имели никакого обеспечения, а просто были снабжены государственным принудительным курсом. Их функционирование в качестве денег стало возможным благодаря банкнотам, через которые происходило постепенное привыкание к бумажным деньгам и их общественное признание.

Когда в 1971 г. США отказались обменивать доллары на золотые слитки, а в 1976 г. Ямайское соглашение официально закрепило отказ от золотого стандарта, разница между банкнотами и казначейскими билетами практически исчезла, и большинство стран прекратило выпуск казначейских билетов. В настоящее время только Бельгия и США сохраняют формальное разделение выпускаемых бумажных денег на казначейские билеты и банкноты.

Российская Федерация отказалась от выпуска казначейских билетов в 1990 г. До этого времени денежные купюры номиналом 1; 3 и 5 руб. выпускались казначейством и имели пометку «казначейский билет», а все прочие купюры номиналом от 10 руб. - Центральным банком РФ (в то время - Госбанком СССР), т.е. являлись банкнотами.

В настоящее время все российские денежные купюры имеют пометку «БИЛЕТ БАНКА РОССИИ» и являются неразменными банкнотами Центрального банка РФ. Согласно ст. 29 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» банкноты и разменные монеты Центрального банка РФ являются единственным законным средством обращения и платежа на территории Российской Федерации. Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию банкнот и разменных монет в соответствии с потребностями народного хозяйства и организует их обращение.

Таким образом, изначально появившись в обращении как долговые обязательства банков, впоследствии банкноты приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно установленным государством курсом, т.е. стали национальными деньгами.

Монеты, которыми производится размен банкнот, несмотря на то же название, не имеют ничего общего с первоначальными полноценными деньгами - золотыми и серебряными монетами. Обращающиеся сегодня монеты являются бидонными, т.е. их номинал никоим образом не соответствует стоимости металла, из которого они выполнены. Для чеканки таких монет выбирают дешевые сплавы с тем, чтобы не допустить их «вымывания» из обращения.

Итак, с 1976 г. после официального закрепления отказа США (последней страны, обменивающей на золото свои банкноты) от золотого стандарта какая-либо связь современных денег с золотом перестала существовать.

Правда, с 1979 г. золотой запас европейских стран оказывал определенное влияние на объем эмиссии европейской единицы международных расчетов - ЭКЮ, а в настоящее время - на евро, но поскольку за этими денежными единицами официальное золотое содержание не закреплялось, то речь не идет о золотом стандарте.

Золото перестало быть деньгами. Оно не участвует больше в регулировании ни внутреннего, ни международного денежного обращения. Это-то и дает основу для принятия рационалистической концепции происхождения денег. Однако нельзя забывать, что для полного перехода от металлического денежного обращения к бумажно-денежному понадобились десятки столетий, и при этом восемь из них (с XII в.) золото как «опора» стояло рядом с бумажными деньгами для того, чтобы такой переход стал возможным.

2. Современные деньги и их классификация

Банкноты, разменные монеты и казначейские билеты (сохранившиеся в некоторых странах) являются наличными деньгами.

Однако, помещенные в банк в виде какого-либо вклада, они преобразуются в безналичные деньги, т.е. начинают существовать в виде записей на банковских счетах. Банковские вклады принято делить на депозиты юридических лиц и сберегательные вклады населения.

Депозиты юридических лиц могут быть срочными и до востребования. Под срочными депозитами понимают внесение денежных средств на срочные счета, а также срочные вклады, оформленные депозитными сертификатами. Под депозитами до востребования понимают денежные средства на расчетных и текущих счетах, а также денежные средства, депонированные на отдельных чековых и карточных счетах.

Сберегательные вклады населения также могут быть срочными и до востребования. Под срочными вкладами населения понимают внесение денежных средств на срочные (или срочные с возможностью дополнительных взносов) счета, а также срочные вклады, оформленные сберегательными сертификатами. Под вкладами до востребования понимают денежные средства на счетах до востребования, чековых и карточных счетах.

Одним словом, вклады и депозиты могут быть оформлены по-разному. На основе оформленных определенным образом вкладов и депозитов в обращении появляются некие денежные документы, подтверждающие внесение денег в банк и дающие возможность их получить.

На основе вкладов и депозитов до востребования появляются чеки и пластиковые карточки, а на основе срочных вкладов и депозитов - банковские сертификаты (сберегательные и депозитные). Поскольку эти документы гарантируют получение денег, можно сказать, что они являются представителями денег, и следовательно, с их помощью можно совершать расчеты. Такие представители денег называются кредитными деньгами.

Название «кредитные деньги» имеет тот смысл, что, расплачиваясь кредитными деньгами за товары и услуги, покупатель фактически получает все это в кредит, поскольку деньги как таковые продавцу еще не поступили. И только на тот момент, когда посредством кредитных денег продавец получит реальные деньги, кредит будет погашен, т.е. расчет завершен. Таким образом, кредитные деньги - это денежные документы, являющиеся чьими-либо долговыми обязательствами или, напротив, обязывающие кого-либо уплатить определенную денежную сумму. Долговые обязательства возникают не только на основе внесения денег в банк. Помимо чеков, пластиковых карточек и банковских сертификатов к ним относят также векселя и облигации (государственные и корпоративные).

От просто расчетных документов кредитные деньги отличаются тем, что они обладают обращающимися свойствами, т.е. могут передаваться одним лицом другому.

Во всем многообразии кредитных денег существует одно четкое отличие: по одним из них (чекам и пластиковым карточкам) деньги южно получить в кратчайший срок по первому требованию, а по другим - только через определенное время. Те кредитные деньги, которые дают возможность получить деньги только через определенное время, называют «квази-деньгами», т.е. «почти деньгами» или денежными суррогатами.

Кредитные деньги занимают столь значительное место в современной денежной системе, что ее называют не просто бумажной, а скорее бумажно-кредитной.

Классификацию современных денег можно представить в виде схемы.

Виды кредитных денег

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее в банке денежные средства, которыми можно распоряжаться путем выставления чеков. Эти денежные средства депонируются на отдельном счете; плательщиком по чеку может быть указан только тот банк, в котором они депонированы.

Чекодержатель - это лицо, в пользу которого выдан чек.

Чек может быть сразу предъявлен к оплате. По денежному чеку выдаются наличные деньги. По расчетному чеку денежные средства перечисляются со счета чекодателя на счет чекодержателя.

Обязательными реквизитами чека являются:

- наименование «чек»;

- поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

- наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть осуществлен платеж;

- указание валюты платежа;

- указание даты и места составления чека;

- подпись чекодателя.

Если чекодателем является организация, то необходима подпись руководителя и главного бухгалтера, а также печать организации. За рубежом, однако, достаточно подписи одного руководителя; печать не ставится и вообще в практике не применяется.

Чеки бывают именные, предъявительские и ордерные.

Именной чек выписывается на определенное лицо и передаче другому лицу не подлежит.

Предъявительский чек (чек на предъявителя) может переходить от одного лица к другому путем простой передачи.

Ордерный чек выписывается на определенное лицо, но может быть передан другому лицу с помощью передаточной надписи, именуемой индоссаментом (или жиро).

В индоссаменте может конкретно указываться лицо, которому передается чек, а может просто стоять надпись «платить предъявителю».

Чекодержатель, передающий кому-либо чек с помощью индоссамента, является индоссантом. Лицо, которое в результате поставленного индоссамента становится новым владельцем чека, является индоссатом.

Индоссамент ставится на оборотной стороне чека; количество индоссаментов не ограничивается.

Банк, открывший клиенту чековый счет, выдает ему бланки чеков вместе с чековой книжкой, в которой указываются сумма, в пределах которой можно выписывать чеки, банк-плательщик (наименование, адрес), чекодатель, образец его подписи и номер счета, с которого будет проводиться списание денежных средств для оплаты чека.

Чековая книжка служит подтверждением того, что ее владелец имеет право быть чекодателем.

Пластиковые карточки. Внедрение ЭВМ в банковскую систему (в начале 1960-х гг.) дало возможность применять в качестве платежно-расчетного документа пластиковые карточки. Различают дебетные и кредитные пластиковые карточки.

Дебетная карточка позволяет ее владельцу осуществлять расчеты только в пределах той суммы, которая находится на его отдельном (карточном) счете в банке.

Кредитная карточка дает возможность ее владельцу проводить расчеты денежными средствами банка, которые могут быть ему предоставлены в пределах определенного установленного банком лимита. Владелец кредитной карточки ежемесячно получает от банка счет, содержащий размер предоставленного кредита и проценты по нему. При несвоевременной оплате счета начисляется пеня.

Пластиковые карточки, выдаваемые юридическим лицам, называют корпоративными. Они также могут быть и дебетными, и кредитными. Пользоваться ими могут держатели, уполномоченные этими юридическими лицами. деньги банкнота чек банковский

По своему устройству различают карточки с магнитной полосой и интегральной микросхемой.

Более распространенными пока являются карточки с магнитной полосой. На основе этого типа карточек работают системы «Visa», «MasterCard», «American Express». На магнитной полосе нет информации о состоянии счета владельца карточки; на нее записаны его идентификационные данные. Когда карточка «пропускается» через торговый терминал, посредством магнитной полосы фиксируется номер банковского счета ее владельца, после чего устанавливается связь с процессинговым центром банка для подтверждения наличия на этом счете суммы, необходимой для оплаты предполагаемой покупки. Иначе говоря, запрашивается разрешение банка, являющегося эмитентом данной карточки, провести операцию с ее использованием.

Разрешение банка осуществить операцию с применением банковской карточки, порождающее обязательство банка перечислить деньги по расчетному документу, составленному с ее помощью, называют авторизацией. При получении разрешения банка торговый терминал печатает слип (специальный торговый чек) в трех экземплярах: один отдают покупателю, второй остается торговому предприятию, а третий отправляют в банк для оплаты. На основании предъявленного слипа банк списывает деньги со счета владельца карточки и зачисляет их на счет торгового предприятия.

Карточки с интегральной микросхемой не требуют связи с процессинговым центром банка, поскольку в них встроен микропроцессор, который сам хранит информацию о текущем состоянии банковского счета владельца карточки и подтверждает наличие (или отсутствие) на нем необходимой суммы. В результате скорость авторизации таких карточек при вводе в терминальное устройство значительно выше - 5-10 с. Карточки с интегральной микросхемой называют также смарт-картами (от англ. smart умный).

Государственные облигации в свою очередь разделяются на выпускаемые федеральным правительством, правительствами субъектов федерации, местными органами власти, правительственными учреждениями, а также государственными компаниями под правительственные гарантии.

Выводы по Лекции: Достаточно часто в учебных изданиях, рассматривающих проблемы денег и денежного обращения, к кредитным деньгам относят также банкноту. Однако кредитные деньги - это, по сути, чьи-либо долговые обязательства, которые в определенное время будут погашены деньгами. Банкнота, безусловно, относилась к кредитным деньгам в то время, когда деньгами было золото, а банкноты, имеющие золотое содержание, являлись долговыми обязательствами банков (впоследствии - центральных банков), дающими право (действительное или формальное) обменять их на золото. Однако последнее давно перестало быть деньгами. Современные банкноты, не имеющие золотого обеспечения, признаются единственным и законным средством платежа. И если в настоящее время продолжать относить банкноту к кредитным деньгам, неминуемо возникнет вопрос: что же сейчас есть просто деньги, как таковые?

Таким образом, банкноты по своей сути кредитными деньгами больше не являются. Тем не менее, их эмиссия (выпуск новых банкнот вращение) в какой-то степени еще сохраняет кредитный характер (что будет рассмотрено в дальнейшем).

Список литературы

1. Деньги, кредит, банки. Учебник/ Под ред. О.И.Лаврушина-- 2-е изд. перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2008г.

2. Деньги, кредит, банки. Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф.Жукова -- М: ЮНИТИ, 2007г.

3. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов/Под ред. Л.А. Дробозиной -- М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007г.

4. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/Под общей ред. проф. А.Г. Грязновой -- М.: Финансы и статистика, 2008г.

5. Российская банковская энциклопедия /Под ред. О.И. Лаврушин и др., М.: ЭТА, 2006г.

Размещено на Allbest.ru