Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

"ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Курсовая работа

по дисциплине "Финансы"

Тема: Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Выполнила студентка:

Михайлова Анастасия Сергеевна

Воронеж 2013г.

Содержание

Введение

Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования

1.1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства

1.2 Функции и принципы страхования

1.3 Состав участников страховых отношений и страхового рынка

Глава 2. Организация страхования в Российской Федерации

2.1 Классификация страхования

2.2 Анализ финансовых показателей деятельности страхового рынка в РФ

2.3 Проблемы развития страхования в РФ

Глава 3. Перспективы развития страхования в Российской Федерации

3.1 Основные цели и задачи для развития и преодоления проблем в страховании РФ

3.2 Тенденции развития страхового рынка РФ

Заключение

Список литературы

Введение

Жизнедеятельность общества и его членов протекает в условиях рисков. В любые времена люди, к сожалению, сталкиваются с опасностями, невзгодами, потерями от которых учатся постепенно находить способы защиты. Одним из них является страхование. Страхование является уникальной отраслью экономики и играет ведущую роль в компенсации ущербов. Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей. Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве.

Услуги страховых компаний пользуются большим спросом. Хотя основная масса людей выступают участниками страховых отношений не по собственному желанию, а лишь только потому, что того требуют кредитные организации при предоставлении населению таких услуг, как автокредит или ипотека.

Тема данной курсовой работы "Место страхования в финансовой системе Российской Федерации". Актуальность изучения данной темы заключается в том, что на современном этапе возрастает потребность физических и юридических лиц в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья.

Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятии и непрерывность общественного воспроизводства.

Объектом исследования выступают страховщики, страхователи, застрахованные и страховые лица.

Предметом исследования является тенденции развития страхового дела в РФ, основные проблемы и перспективы дальнейшего развития.

Целью курсовой работы является охарактеризовать страхование как экономическую категорию, проанализировать деятельность страховой организации и страхового рынка, выявить проблемы и пути их решения, основные тенденции и перспективы развития страхового рынка в России.

Для достижения данной цели необходимо решить ряд следующих задач:

1. Раскрыть необходимость страхования, его специфические особенности и место в системе финансовых отношений

2. Охарактеризовать функции и состав участников страхования

3. Привести классификацию страхования

4. Проанализировать организацию различных форм и видов страхования в РФ

5. Выявить основные проблемы их развития

6. Проанализировать предложения по развитию страхования и обосновать направления по его дальнейшему совершенствованию.

Для написания курсовой работы использованы нормативно-правовые акты РФ, учебники, монографии, статьи, интернет-ресурсы.

В курсовой работе применены следующие методы:

1. Описательный

2. Анализ

3. Классификация

4. Обобщения

5. Прогнозирования

6. Сравнений и аналогий

Структура данной работы следующая: введение; первая глава, в которой рассматриваются основные понятия страхования, место страхования в финансовой системе государства, функции и участники страхования; вторая глава, в ней анализируется деятельность страховой организации и показатели деятельности страхового рынка РФ, выделяются основные проблемы развития страхового рынка, и дается классификация страхования; третья глава, в которой выделяются направления развития страхового рынка, основные цели и задачи для развития и решения проблем страхования в РФ; заключение.

Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования

1.1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства

Первоначальный смысл понятия страхование связан в российской практике со словом "страх", а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - "уверенность"), которое в переводе означает - обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

В процессе своей жизнедеятельности каждый участник экономических отношений подвергается воздействию различного рода факторов, влияние которых может повлечь за собой как положительные, так и отрицательные последствия. Опасности природного, физического, экономического и социального характера не могут быть неучтенными в хозяйственной деятельности, так как важнейшим условием нормального процесса воспроизводства в экономике является его беспрерывность и бесперебойность. Для обеспечения непрерывности процесса производства хозяйствующий субъект должен защитить себя от различного рода опасностей, угрожающих здоровью работников и процессу производства. Обществу известны различные способы защиты от этих опасностей, и одним из таких способов является страхование.[11, с. 89]

Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной общественно полезной деятельности на достигнутом или достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последствиями, именуемыми страховыми случаями.

Экономическая сущность страхования заключается в замкнутых перераспределительных отношениях между участниками страхования по поводу формирования за счет уплачиваемых страховых взносов специальных денежных фондов и использования их для защиты имущественных интересов при наступлении страховых случаев.

Сущность страхования как экономическую категорию характеризуют следующие признаки:

· Наличие перераспределительных отношений;

· замкнутая раскладка ущерба;

· наличие страхового риска и критерии его оценки;

· возвратность страховых платежей;

· солидарная ответственность страхователей за ущерб;

· самоокупаемость страховой деятельности

Страхование - это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи. [11, с.78]

Место страхового рынка в финансовой системе показано на рис.1.



Рис 1. Место страхового рынка в финансовой системе

В процессе страхования участвуют как минимум две заинтересованные стороны, страхователь (носитель страхового интереса, готовый купить страховую услугу) и страховщик, имеющий свой интерес - финансовый.

Страхователями законодательством признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики - это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке соответствующую лицензию.

В рыночных условиях оба субъекта страховых отношений находят друг друга, договариваются об условиях сделки и заключают договор страхования. По завершению страховой сделки обе стороны принимают на себя определенные условия по соблюдению условий договора. Часть этих обязательств носит денежный характер: уплата страховых взносов страхователем (страховая премия), и выплата страхового возмещения страховщиком (страховая выплата) при наступлении условий, установленных договором. [15, с.63]

Договор страхования - это юридический документ, составленный в соответствии с установленными законом правилами, содержащий обязательство страховщика возместить ущерб, понесенный страхователем в результате страхового случая, путем выплаты страхового возмещения. К существенным условиям договора в соответствии со статьей 942 ГК РФ относятся:

· страховой интерес;

· страховой риск;

· страховая сумма;

· срок действия договора страхования.

Страховой риск - это предполагаемое событие, вероятность наступления которого можно рассчитать математическим путем, оценить стоимость возможного ущерба и соответственно размера страхового возмещения. Событие должно обладать признаками случайности.

Страховая сумма - определяется законом (при обязательном страховании) или договором страхования (при добровольном страховании), является базой для расчета страхового взноса и размера страховой выплаты и фиксируется в договоре страхования. Она не может превышать стоимость застрахованного имущества.

1.2 Функции и принципы страхования

Социально-экономическая сущность страхования проявляется в его функциях:

· предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению риска и выработке превентивных мер, позволяющих контролировать уровень риска;

· рисковая функция, в рамках осуществления данной функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Наличие риска способствует возникновению страховых отношений;

· контрольная функция, ее назначение заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции проходит через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций;

· Сберегательно-накопительная функция, в рамках данной функции происходит сохранение и приумножение денежных средств, сокращение государственных и социальных расходов, повышение благосостояния населения;

· инновационная функция, выполняя данную функцию страхование способствует развитию НТП и внедрению новых технологий путем компенсаций связанных с ним рисков;

· инвестиционная функция, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных ресурсов, что способствует развитию производства и экономики.[19,с. 86]

Для осуществления эффективной страховой деятельности необходимо руководствоваться необходимыми принципами. Классические принципы страхования:

· Принцип наличия страхового интереса. Означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Так, договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, является недействительным;

· Принцип наивысшего доверия сторон. Страхователь и страховщик должны быть предельно честными при изложении фактов, имеющих значение при исполнении договора;

· Принцип суброгации. Означает переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки;

· Принцип непосредственной причины. Страховщик имеет право возмещать страховой ущерб только от тех страховых рисков, которые указаны в договоре страхования;

· Принцип контрибуции. Предусматривает наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования;

· Принцип эквивалентности. Означает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. Соблюдение данного принципа зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущерба.[14, с. 18]

1.3 Состав участников страховых отношений и страхового рынка

На страховом, как и на любом другом рынке, есть продавцы, покупатели и посредники. Согласно действующему российскому законодательству к участникам страховых отношений относятся:

1. страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретателя;

2. страховые организации;

3. общества взаимного страхования;

4. страховые агенты;

5. страховые брокеры;

6. страховые актуарии;

7. федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела);

8. объединения субъектов страхового дела, в том числе СРО (саморегулируемые организации).

Отдельные участники страховых отношений относятся к субъектам страхового дела. Субъекты страхового дела: страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии.

В соответствии с законодательством деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации. Сведения о субъектах страхового дела вносятся в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.[2]

Среди участников страхового рынка важное место отводится страховым брокерам и страховым агентам, которые составляют категорию страховых посредников. Эти субъекты страхового рынка наиболее тесно связаны с процессами страхования. В соответствии со статьей 8 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации":

Страховые агенты - постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров (далее - оказание услуг страхового брокера). При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.

Страховые брокеры для осуществления своей деятельности обязаны получить лицензию в соответствии с правовыми нормами ч.2 ст. 4.1 и ч. 1 ст.32 Закона РФ " Об организации страхового дела в РФ".

Страховые актуарии - физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.[2]

Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении, представляемом в орган страхового надзора в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере страховой деятельности (далее - орган страхового регулирования), по согласованию с органом страхового надзора. Требования к порядку проведения квалификационных экзаменов страховых актуариев, выдачи и аннулирования квалификационных аттестатов устанавливаются органом страхового надзора.

Участники страхового рынка могут объединяться в ассоциации. Например, сейчас в России действует Всероссийский союз страховщиков (ВСС). Его целью является представительство во властных структурах интересов страховщиков и страхователей, разработка и предложение на обсуждение законов, связанных с реализацией страхового бизнеса в стране. Подразделения ВСС разрабатывают типовые страховые продукты по массовым видам страхования. Участниками страхового рынка можно считать и специализированные страховые издательства. Подготовку кадров для страхового дела осуществляют кафедры страхования в вузах, школы страхового бизнеса. Важнейшие функции по организации самого страхового рынка выполняют органы государственного регулирования страхования -- учреждения законодательной и исполнительной власти (комитеты Федерального Собрания и законодательных органов власти субъектов РФ, Минфин РФ и его инспекции, налоговые и статистические органы государства) и судебной власти (гражданские и арбитражные суды). Кроме них могут действовать органы общественного регулирования страхования -- общественные организации страховщиков и третейские суды.

Глава 2. Организация страхования в Российской Федерации

2.1 Классификация страхования

Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, систему страховых отношений (табл. 1.). В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Таблица 1 - Классификация страхования

В условиях рыночных отношений первым исходным признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование.[17, с.169]

По форме организации страхование может быть: государственным, акционерным, взаимным кооперативным. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование - организационная форма, где в качестве страховщика выступает государство в лице уполномоченных организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение в рамках закона любых видов страхования.

Акционерное страхование - это негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступают частные акционерные общества, уставный фонд которых формируется из акций и других ценных бумаг, принадлежащих различным субъектам.

Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает соглашение между группой лиц о возмещении друг другу будущих убытков в определенных долях согласно законодательству и реализуется через общество взаимного страхования.

Кооперативное страхование - это негосударственная форма страхования, когда страховые операции проводятся кооперативами.

Медицинское страхование - особая организационная форма страховой деятельности, призванная гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

Классификация по роду опасностей охватывает только имущественное страхование. Здесь к объектам страхования относятся материальные ценности, т.е. имущество в широком смысле слова.

Классификация страхования по роду опасностей позволяет выделить четыре вида страхования, которые не находятся между собой в иерархической связи:

· Страхование от стихийных бедствий имущества, сырья, материалов и т.д.;

· Страхование средств транспорта от аварий, угона и других опасностей;

· Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;

· Страхование животных на случай падежа или забоя.

Классификация страхования по роду опасностей применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения.

Классификация страхования по видам страховых выплат (рис. 2) построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб, на основании чего различают страхование ущерба и страхование суммы.

Рисунок 2 - Классификация страхования по видам страховых выплат

На рисунке 3. представлена балансовая классификация страхования.

Рисунок 3 - Балансовая классификация страхования

К страхованию активов относятся все важнейшие виды страхования убытков. Это страхование:

· основных средств;

· производственных запасов;

· незавершенного производства;

· готовой продукции и товаров;

· возможных потерь по долговым обязательствам.

В основе страхования активов лежит имущественный интерес страхователя к вещи или праву, иначе говоря, страховой интерес. [16, с.45]

При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те убытки, которые возникают из пассивных долгов без погашения.

К страхованию пассивов относятся:

· страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя;

· страхование убытков, имеющих место в случае отклонения претензий;

· страхование кредита;

· страхование необходимых затрат.

По форме организации страхования различают добровольное и обязательное страхование.

Классификация страховой деятельности по объектам страхования. В практике страхования наиболее широко применяется классификация по объектам. Она предусматривает деление страхования на отрасли, подотрасли и виды.

Отрасли страхования являются высшим звеном классификации страхования. Внутри отдельной отрасли различаются подотрасли и виды страхования. Подотрасль страхования представляет собой совокупность видов страхования, близких или родственных предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов с характерными для них страховыми рисками (случаями), условиями и способами страховой защиты. Видом страхования называется страхование однородных объектов в конкретном объеме страховой ответственности по соответствующей системе тарифных ставок.

В современных условиях объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

· связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица - личное страхование;

· связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществ - имущественное страхование;

· связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу, - страхование ответственности.

Таким образом, в настоящее время целесообразно выделение трех основных отраслей страхования:

1) личное страхование;

2) имущественное страхование;

3) страхование ответственности;

отдельным видом страховой деятельности представлено перестрахование.

Личное страхование представляет собой отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность. Кроме того, личное страхование можно рассматривать как механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утратой здоровья и других жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретного человека могут отсутствовать. Важной особенностью этой отрасли является то, что она сочетает в себе рисковую и сберегательную функции.

Личное страхование делится на подотрасли в зависимости от долгосрочности или краткосрочности страхования и объема страховой ответственности. Личное страхование подразделяется на следующие подотрасли: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинское страхование. Страхование жизни включает в себе такие виды, как страхование детей, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование пенсий и т.д. Медицинское страхование включает страхование общих медицинских расходов, страхование стоматологических расходов, страхование на случай хирургической операции и др.

Отрасль имущественного страхования представляет собой область страхования имущественных интересов юридических и физических лиц. В данной отрасли применяются особые принципы и методы страховой защиты, формирования и использования (распределения) средств страховых фондов. Застрахованным здесь может быть как имущество, являющееся собственностью страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, распоряжении и пользовании.

Имущественное страхование по объектам подразделяется на следующие основные подотрасли: страхование имущества и страхование предпринимательских рисков.

Страхование имущества подразумевает защиту имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По форме собственности и социальным группам страхователей страхование имущества делится на:

· страхование государственного имущества;

· страхование арендуемого имущества;

· страхование промышленных предприятий, кооперативных и общественных организаций;

· страхование сельскохозяйственных и фермерских хозяйств;

· транспортное страхование (страхование средств транспорта и грузов);

· страхование имущества граждан.

Страхование предпринимательских рисков - подотрасль имущественного страхования, которая предусматривает возмещение предпринимателю понесенных им убытков или неполученных ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности в случаях нарушения обязательств его контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от него обстоятельствам. К страхованию предпринимательских рисков относятся такие виды, как страхование от перерыва в производстве в связи с утратой или повреждением имущества в результате пожаров, взрывов, аварий и других событий; страхование инвестиций от политических и коммерческих рисков; страхование депозитов; страхование финансовых гарантий; страхование риска неплатежа; страхование экспортных кредитов и др. Следует отметить, что в Условиях лицензирования страховой деятельности в РФ страхование предпринимательских рисков как вид страхования вообще не предусмотрено. Однако, по нашему мнению, целесообразно выделение данного страхования в отдельную подотрасль имущественного страхования, поскольку это прямо предусмотрено в Гражданском кодексе РФ.

Страхование ответственности представляет собой отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность страхования перед третьими лицами за причинение вреда им или их имуществу. Страхование ответственности можно разделить на следующие основные подотрасли:

1) страхование гражданской ответственности;

2) страхование профессиональной ответственности.

Следует отметить, что во всех странах, включая и Россию, все виды страхования, исходя из техники обоснования страховых тарифов, формирования страховых резервов и управления ими, делятся на две группы:

· страхование жизни;

· страхование иное, чем страхование жизни.

При объединении нескольких отраслей страхования для предоставления комплексной страховой защиты возникает комбинированное страхование, при котором в одном договоре предусматривается покрытие нескольких рисков.

Типичными примерами комбинированного страхования являются:

· комбинированное страхование средств наземного транспорта (включает в себя страхование: средств наземного транспорта, грузов, ответственности; владельцев автотранспортных средств, водителя и пассажиров от несчастного случая);

· комбинированное страхование строительно-монтажных работ (включает в себя страхование: строительно-монтажных работ, ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах).

Расширение ассортимента и сферы страховых услуг создает предпосылки для появления новых видов страховой защиты, в связи с чем классификация страхования постоянно дополняется и изменяется.[12, с.53]

2.2 Анализ финансовых показателей деятельности страхового рынка РФ

Статистические данные по итогам деятельности страховщиков за 1 полугодие 2012 года

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 июня 2012 года зарегистрированы 530 страховщиков, из них 522 страховые организации и 8 обществ взаимного страхования.

Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 475 страховщиков, 15 _ не проводили страховые операции, 40 _ не представили статистическую отчетность по форме № 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховщика" за январь-июнь 2012 года по электронной почте.

Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1 полугодие 2012 года составила соответственно 412,42 и 168,48 млрд руб. (122,6 % и 115,1 % по сравнению с аналогичным периодом 2011 года).Данные представлены в таблице 2.

Темп роста страховых премий и выплат по обязательным видам страхования и общей суммы страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1 полугодие 2012 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года рассчитан без учета обязательного медицинского страхования за 1 полугодие 2011 года. [21]

Таблица 2 - Общие сведения о страховых премиях и выплатах за 1 полугодие 2012 года

Статистические данные по итогам деятельности страховщиков за 2011год

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 декабря 2011 года зарегистрированы 579 страховщиков, из них 572 страховые организации и 7 обществ взаимного страхования.

Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 527 страховщиков, 3 - не проводили страховые операции, 49 - не представили статистическую отчетность по форме № 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-декабрь 2011 года" по электронной почте. [21]

Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2011 год составила соответственно 1 270,92 и 890,37 млрд. руб. (121,5 % и 115,1 % по сравнению с 2010 годом). Данные представлены в таблице 3.

экономический страхование инновационный инвестиционный

Таблица 3 - Общие сведения о страховых премиях и выплатах за 2011 год

На основании приведенных данных построим структуру страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования за 2011год (рис 3). Из рисунка видно, что основную долю по выплатам страховых премий занимает обязательное медицинское страхование - 47,7%, страхование имущества - 26,2%, личное страхование - 11,5%. Наименьшую долю в структуре занимают страхование жизни, страхование ответственности, страхование предпринимательских и финансовых рисков и обязательное страхование, что составило 2,7%, 2,2%, 1%, 0,6% соответственно.



Рисунок 3 - Структура страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования за 2011г.

Итоги развития страхового рынка за 2011г. можно оценить весьма положительными. Объем совокупных страховых премий вырос на 21,5% по сравнению с 2010годом, что в денежном выражении составило 224,9 млрд. руб., также наблюдается прирост в 2011 году 15,1 % на сумму 116,81 млрд. руб.

Рост различных видов страхования был неравномерен, поэтому удельный вес страховых премий и выплат по видам страхования в общем объеме рынка увеличился в 2011году по сравнению с 2010годом:

- по страхованию жизни на 53,6%;

- по личному страхованию на 18,9%;

- по страхованию имущества на 19,1%;

- по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) на 12,6%;

- по обязательному медицинскому страхованию на 24,6%.

Удельный вес премии по страхованию ответственности остался почти на неизменном уровне и составил незначительный прирост 0,9%.

Увеличение темпов роста связано, прежде всего, с ростом обязательного страхования на 22,5% и ростом добровольного страхования 20,2%.

Прошедший 2010 год стал для российской экономики годом восстановления после мирового финансово-экономического кризиса второй половины 2008 - 2009 гг. В большинстве отраслей промышленности, торговли, финансовом секторе отмечен рост совокупных показателей. В 2010 году выросли цены на большинстве мировых сырьевых рынков, что благоприятно повлияло на объем российского экспорта. Увеличился грузооборот транспорта на 6,9%, рост промышленного производства составил 8,2%.

По данным Росстата на 11,1% выросли денежные доходы в среднем на душу населения, а 4,3% выросли реальные располагаемые доходы населения, на 3% - расходы на конечное потребление домашних хозяйств.

Активизация экономических процессов, происходящих в стране, и рост доходов населения отразился на состоянии финансового, и в том числе страхового, рынка. Спрос на страховые услуги постепенно начал восстанавливаться. Страховые премии, собранные российскими страховщиками в прошедшем году, составили 1044,15 млрд руб., что на 6,8% больше, чем годом ранее, выплаты - 771,14 млрд руб. (прирост 4,7%).

Рисунок 4 - Динамика страховых премий, страховых выплат и коэффициента выплат в 2005 - 2010гг.

Доля страховых премий в ВВП на протяжении последних 5 лет остается сравнительно стабильной, при этом премии, собранные по видам страхования, кроме обязательного медицинского страхования (далее - ОМС), растут темпами меньшими, чем ВВП, и в прошедшем году их доля продолжила снижаться, составив 1,24%.

2.3 Проблемы развития страхования в России

В рыночной экономике России и соответствующей ей инфраструктуре как отдельную структуру можно выделить страхование, или рынок страховщиков, в котором фиксируется, кто и каким видом страхования занимается, какова степень развития филиальной сети, капитализации и т.д.

В нашей стране страхование еще не стало механизмом, обеспечивающим равновесное состояние общества в условиях становления рыночных отношений. Тем не менее, если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня есть все признаки того, что страхование становится одним из наиболее значимых сегментов рыночных отношений. Однако говорить о том, что страховой рынок состоялся, можно будет говорить только тогда, когда экономика в целом и страховой сектор в частности будут функционировать эффективно, когда сам этот сектор будет опираться на законодательную базу, страховое сообщество будет подлежать всеобъемлющему страховому надзору, а рынок страховщиков -- отвечать определенным требованиям к платежеспособности.

Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Котировка российских страховщиков соответствует определенным международным страховым стандартам, страховые продукты и в количественном, и в качественном отношении отвечают потребностям населения. Возможен их выход на внешний рынок, а страховая отрасль вписывается в экономику страны. [19]

Повышенный интерес к страхованию в период финансово-экономического кризиса закономерен, так как в это время население и предприятия более всего нуждаются в защите. Именно финансовый механизм страхования должен оказать медицинскую помощь населению в сфере страхования жизни, в том числе пенсий, ренты, обеспечить гражданам социальную защиту.

В период снижения интереса к страхованию у нас в стране наблюдался интенсивный рост страхового сектора экономики.

Все эти годы страхование в России развивалось не благодаря, а вопреки, так как по-прежнему не созданы необходимые предпосылки для его функционирования. До сих пор не достаточно сформирована база для развития страхования -- долгосрочного страхования жизни, страховые резервы которого не только решают основополагающие проблемы населения, но и обеспечивают устойчивый рост экономики во многих высокоразвитых государствах. На западных рынках долгосрочное страхование жизни составляет 14,6--68% от общего объема премии от операций по страхованию жизни.

Создание условий для развития этого вида страхования формируется как государственный приоритет исходя из грамотной протекционистской деятельности, механизмы которой хорошо известны. В западной экономической науке существует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства путем выравнивания возникающих отклонений.

К специфическим российским проблемам страхового рынка относятся также сравнительно слабая капитализация большинства компаний, недостаточность страховых резервов и сопутствующее этому чрезмерное стремление к монополизации секторов страхового рынка, использованию административных рычагов.

Следует также остановиться на вопросах, связанных с хозяйственной (отраслевой) структурой российской экономики и удовлетворением ее страховых потребностей.

Сдерживает развитие страхования нерыночная, в особенности для населения, банковская система, отсутствие эффективных инвестиционных условий для развития страховых организаций из-за слабости фондового рынка. Неадекватность кредитного потенциала банковской системы финансовым потребностям реального сектора приводит к росту изношенности ресурсной базы, а значит, и сужению страхового поля, снижению эффективности страхования.[18, с. 89]

Основная причина неразвитости страхового рынка -- низкий уровень платежеспособного спроса населения. Повышение уровня доходов -- необходимое и важнейшее условие развития рынка страхования. Страхование, развиваясь, будет способствовать начавшемуся процессу экономического оздоровления. Именно интересы населения в первую очередь определяют стратегию развития любого страхового рынка. Роль населения в условиях рыночной экономики становится особенно значима.

Показатели развития рынка характеризуют его в различных аспектах. Общий -- движение капитала: уровень полученных премий и произведенных выплат, отношение совокупной премии к ВВП, объем размещаемых резервов и др.

Серьезной на рынке страховых услуг является проблема диверсификации. Создав резервы, страховщик оказывается перед проблемой инвестирования средств. Сберегательные сертификаты не решают проблемы. Существуют требования к соотношению вложений в ту или иную инвестиционную сферу; нельзя вложить все средства в акции отрасли или предприятия с высоким уровнем доходности.

Страховой рынок России развивается в значительной степени стихийно и весьма специфически в силу ряда объективных и субъективных причин. К ним, прежде всего, относятся:

* несогласованность действий страховщиков, превалирование в их деятельности борьбы за рынок вместо его совместной организации и расширения; интересы узкого бизнеса (и малого бизнеса) конкретной компании заслоняют необходимость параллельных и адекватных консолидационных процессов;

* неэффективная система управления страхованием со стороны государства и региональных органов власти, недооценка центральными и региональными властями огромного потенциала страхования, неразвитая и во многом противоречивая правовая база страхования в России;

* недостатки технологии страхового процесса;

* законодательная и организационная необеспеченность;

* дефицит высококвалифицированных специалистов по страхованию;

* объединения страховщиков пока не востребованы в полной мере;

* особенности менталитета многих руководителей российских предприятий и психологического склада населения.

Таким образом, необходимо создавать условия для формирования альтернативных механизмов, позволяющих решать социальные проблемы общества, среди которых страхование относится к одному из наиболее действенных и значимых.

Глава 3. Перспективы развития страхования в Российской Федерации

3.1 Основные цели и задачи для развития и преодоления проблем в страховании РФ

Целью для развития и преодоления проблем страхования РФ является определение перспективных направлений развития страховой отрасли, государственных мер, направленных на укрепление роли и места страхования в системе финансовых отношений, совершенствование законодательства Российской Федерации о страховании.

Для достижения данной цели необходимо решение следующих задач:

укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела;

обеспечение защиты прав страхователей (застрахованных);

развитие организационно-правовых основ деятельности участников страхового дела;

выработка направлений и подходов к осуществлению видов страхования в добровольной и обязательной форме;

решение социально значимых государственных программ, национальных проектов с использованием механизмов страхования, улучшение качества страховых услуг, их конкурентоспособности, повышение финансовой грамотности и информированности участников страхового рынка. Условием достижения поставленных цели и задач является формирование благоприятного инвестиционного климата и стимулирующего для развития страхования налогового режима, устранение необоснованных регулятивных ограничений для осуществления деятельности субъектами страхового дела, прозрачность нормативного регулирования и надзорных мер.

3.2 Тенденции развития страхового рынка РФ

За последние годы страховой рынок в России прошел путь от "серой" и непрозрачной сферы деятельности до важнейшего сегмента экономики, о необходимости развития которого заговорили на самом высоком уровне, так как посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности.

Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

Несмотря на то, что по основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам он вышел на новый этап своего развития, поскольку поменялись идеология страховых компаний и их целевые ориентиры.

В скором времени планируется принять несколько законодательных мер, которые будут способствовать росту рынка до 2013 года:

· четырехкратное увеличение минимального допустимого уставного капитала с 1 января 2012 года;

· введение нормы об обязательном составлении отчетности по МСФО для страховых компаний, которая, как ожидается, вступит в силу в 2012-2013 гг. и послужит дополнительным стимулом для повышения прозрачности и устойчивости рынка, а также для привлечения инвестиций;

· введение новых обязательных видов страхования (опасных производственных объектов, противопожарного страхования и страхования ответственности перевозчиков);

· увеличение лимитов выплат по ОСАГО и соответствующее изменение тарифов.

Согласно стратегии развития рынка страхования на период до 2020 года, одобренный президиумом Всероссийского союза страховщиков (ВСС) Российский страховой сектор к 2020 ждет прорыв в развитии: от размером в 23 миллиарда долларов в 2011 году и уровнем проникновения страхования в 1,22% от ВВП к уровню проникновения в 4-5% от ВВП.

Новая стратегия построена на принципе продолжения основных направлений деятельности по развитию рынка, обозначенных в стратегии 2008 года. Она учитывает ожидаемые последствия ряда важных политических инициатив правительства РФ, среди которых - создание в Москве Международного финансового центра (МФЦ), привлечение в экономику долгосрочных инвестиций диверсификацию экономики и развитие сегмента предприятий малого и среднего бизнеса.

В документе предложены рекомендации по реформе регулирования, каналов продаж, сегментов автострахования, страхования жизни и накопительного страхования, а также медицинского страхования. В новой стратегии также содержится описание общего подхода к принятию решений о введении новых видов обязательного страхования, включая рекомендации касательно видов обязательного страхования, которые следует ввести в среднесрочной_перспективе.

Стратегия предлагает реформу представительства отрасли страхования при взаимодействии с государственными и иными ведомствами и усиление компетенций страхового регулятора. В ней также предлагается создание института защиты прав потребителей в виде страхового омбудсмена и расширение границ ответственности за недобросовестные действия при продаже полисов, включая ответственность не только страховщиков, но и страховых посредников. Кроме того, в документе затрагиваются вопросы вступления России в ВТО, где выделяются следующие плюсы и минусы для страховой системы РФ (таблица 4).

Таблица 4 - Плюсы и минусы вступления в ВТО для национальной страховой системы

Иностранным страховщикам открывать филиалы можно будет только через 9 лет после вступления России в ВТО, поэтому у российского рынка еще есть время, чтобы подготовиться, в рамках отведенного девятилетнего периода времени необходимо принять законодательные и институциональные меры по поддержке национальных страховых организаций, тогда можно ожидать роста национального страхового рынка, повышения его эффективности и прозрачности, более стремительного развития страховой инфраструктуры, повышения его доступности для конечных потребителей как в среднесрочной, так и долгосрочной перспективе. [10, с. 25]

Реальные темпы роста страхового рынка в России будут находиться между оптимистичным и пессимистичным прогнозами в зависимости от принятия законов о введении новых обязательных видов страхования и реализации мер по стимулированию добровольного спроса на страхование. К примеру, при пессимистичном прогнозе -- если страховые законопроекты приниматься не будут -- предполагается рост взносов к 2013 году до 840 млрд. рублей, или в 1,5 раза. При этом объем взносов по обязательным видам страхования будет составлять порядка 200 млрд. рублей.

Таблица 5 - Прогноз темпов прироста страховых взносов в 2013году по отношению к 2010году

Таким образом, российский страховой рынок показывает положительную динамику и обладает большим потенциалом для дальнейшего качественного и устойчивого развития. Во многих аспектах бизнеса существует немало возможностей для снижения затрат и оптимизации процессов, но нельзя забывать и про негативные посткризисные тенденции, на которые следует обратить внимание в будущем.

Заключение

В результате поставленных задач и целей исследования можно сделать следующие выводы: экономическая категория страхования является составной частью категории финансов и охватывает сферу перераспределительных отношений; экономическая категория страхования проявляется на практике в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда.

Деятельность страховщиков становится все более востребованной. Это налагает на них все большие обязательства предоставлять качественные страховые услуги, осуществлять страховые выплаты вовремя и в достаточном для возмещения вреда объёме.

Сейчас страхование рассматривается как залог развития отдельных отраслей экономики, поддержание экономической стабильности в обществе, обеспечения социальной защищенности граждан.

Страхование - это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства

Страхование является одним из важнейших институтов социальной и финансовой защиты отдельного человека, группы людей и всего общества в целом. Так как на уровне страховой организации формируются страховые резервы, средства которых инвестируются, страхование является важнейшим инвестиционным институтом.

Сущность страхования в условиях рынка состоит в научной постановке целей и применении средств их реального достижения. На этот вопрос можно посмотреть с разных сторон. Со стороны страхователя главной целью является защита от экономических рисков, ну а цель любой коммерческой организации, каковыми являются, большинство страховщиков является получение прибыли.

Назначение страхования заключается в соглашении между страховщиком и страхователем на основе договора или закона о защите имущественных интересов застрахованного.

Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом, главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны, по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам страхового дела.[14, с.156]

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средства страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут гражданско-правовой ответственности. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Основными функциями страхования являются рисковая, накопительная, предупредительная и инвестиционная. Среди всех функций страхования рисковая является универсальной. Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Предупредительная направлена на предупреждения страховых случаев и минимум ущерба от их наступления. Инвестиционная направлена на обеспечение финансовой устойчивости и безубыточности страховой организации.

Отрасли страхования: имущественное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Главные участники страховых отношений - страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.

Из анализа показателей деятельности страхового рынка РФ следует, что в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 июня 2012 года зарегистрированы 530 страховщиков, из них 522 страховые организации и 8 обществ взаимного страхования.

Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 475 страховщиков, 15 _ не проводили страховые операции, 40 _ не представили статистическую отчетность по форме № 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховщика" за январь-июнь 2012 года по электронной почте.

Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1 полугодие 2012 года составила соответственно 412,42 и 168,48 млрд руб. (122,6 % и 115,1 % по сравнению с аналогичным периодом 2011 года).Данные представлены в таблице 2.

Темп роста страховых премий и выплат по обязательным видам страхования и общей суммы страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1 полугодие 2012 года по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года рассчитан без учета обязательного медицинского страхования за 1 полугодие 2011 года.

...