Сущность кредита и его особенности на современном этапе

В Сбербанке России ипотечный кредит предоставляется на приобретение и строительство жилья в рамках договора о сотрудничестве, заключенного между банком и застройщиком. Обеспечением кредита служит залог приобретаемого жилы либо имущественных прав заемщика по договору инвестирования. Предварительная оплата заемщиком составляет не менее 10% стоимости жилья. Срок кредитования -- до 15 лет. В 2004 г. уровень годовой процентной ставки по ипотечному кредиту равнялся 18% в рублях и 11% -- в дол. США.

В настоящее время коммерческие банки России могут предоставлять жилищные кредиты трех видов:

- краткосрочный или долгосрочный кредит на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство -- земельный кредит;

- краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья для финансирования строительных работ -- строительный кредит;

- долгосрочный кредит для приобретения жилья -- кредит на приобретение жилья.

Сбербанк России предоставляет также долгосрочные кредиты на следующие цели.

Кредит на строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков в садоводческих товариществах выдается сроком до пяти лет.

Кредит должен быть использован заемщиком в течение срока освоения земельного участка. Вместе с тем этот срок не должен превышать двух лет со дня получения кредита в банке. По истечении установленного срока использования кредита заемщик обязан представить в банк отчет о целевом использовании средств. Если кредит не был израсходован заемщиком полностью, руководитель банка имеет право на основании личного заявления заемщика продлить ему срок использования кредита до одного года дополнительно. В случае непредставления отчета в установленный срок банк вправе взыскать выданный кредит досрочно с уплатой повышенного процента.

В настоящее время кредиты на строительство садовых домиков частным лицам имеют право предоставлять также хозяйственные организации, оформив в банке кредит на общую сумму на имя юридического лица. Поручительства и другие документы, кроме справки из садоводческого товарищества, в этом случае не требуются, так как организация сама несет ответственность за своих заемщиков, т.е. является гарантом погашения кредита и уплаты процентов по нему. Каждый заемщик оформляет личное обязательство на имя организации, а организация -- срочное обязательство на общую сумму полученного кредита. В результате заемщиком для банка становится юридическое лицо. Не требуются также индивидуальные отчеты заемщиков, поскольку юридическое лицо представляет в банк сводный отчет об использовании средств.

Кредит на капитальный ремонт дома в сельской местности предоставляется в размере до 75% стоимости работ по капитальному ремонту дома с учетом среднемесячного заработка заемщика (выдается из расчета обеспечения ежеквартального погашения ссуды в сумме не более 90% среднемесячного заработка заемщика). Условия погашения ссуды и уплата процентов аналогичны предыдущему случаю.

Кредит на покупку дома в сельской местности для сезонного проживания выдается на срок до пяти лет в размере балансовой (остаточной) стоимости строения. Погашение кредита начинается со следующего после получения средств квартала.

Кредит на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов для постоянного проживания выдается в размере до 75% сметной стоимости или перечня работ по ремонту дома на срок до пяти лет: первоначально -- в размере 30% общей его суммы, а на ремонт и благоустройство -- в размере 50%.

Кредит членам жилищно-строительных кооперативов предоставляется на срок до пяти лет в размере до 75% первоначального вступительного взноса. Погашение такого кредита начинается со следующего после получения ссуды квартала.

Кредит на покупку крупного рогатого скота или его молодняка выдается на срок до трех лет.

Кредит на строительство надворных построек выдается на срок до трех лет.

Кредит фермерским хозяйствам (сумма оговаривается в кредитном договоре) выдается на срок от трех до 15 лет в зависимости от объекта кредитования.

Анализ современной банковской практики показывает, что наибольшее распространение получили краткосрочные кредиты гражданам под залог ценных бумаг и на неотложные нужды.

Кредит под залог ценных бумаг выдается под залог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Кредиты под заклад ценных бумаг имеют свои преимущества: сумма кредита зависит только от оценочной стоимости ценных бумаг, подтверждение кредитоспособности заемщика не требуется; процентная ставка ниже ставки по другим видам кредитов населению; проценты по кредиту и основная сумма кредита выплачиваются клиентом одновременно в конце срока действия кредитного договора; Сбербанк России отвечает за сохранность предмета заклада; плата за хранение ценных бумаг не взимается.

Кредит на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до двух лет в сумме, зависящей от заработка заемщика. Проценты за пользование кредитом дифференцируются в зависимости от срока кредитования.

Основные причины популярности этого вида кредита -- простая процедура получения и нецелевой характер, т.е. об использовании заемных средств не нужно отчитываться перед банком. Для получения кредита на неотложные нужды (суммы до 25 тыс. дол. США) клиенту достаточно представить заявление-анкету, паспорт гражданина России и справки о доходах своих и двух поручителей.

В 2004 г. Сбербанк России предложил своим клиентам новый продукт -- кредит «Молодая семья», отличительной особенностью которого является возраст ссудозаемщика. Это, как правило, молодые семьи, где оба супруга не достигли 30 лет и работают в разных сферах экономики. Кредит пользуется большим спросом, поскольку при рождении в семье ребенка банк может предоставить отсрочку в погашении основного долга по кредиту на период не более чем до достижения ребенком трехлетнего возраста с увеличением срока действия кредитного договора. При рождении второго ребенка общий срок отсрочки не должен превышать пяти лет.

К новым видам потребительских кредитов можно отнести так называемое связанное кредитование под залог приобретаемых товаров. В настоящее время большой популярностью пользуется покупка автомобилей по схеме связанного кредитования. Первый взнос заемщика составляет 20--30% стоимости покупки. Кредит предоставляется на срок до пяти лет под 18,5% годовых в рублях или 11,5% годовых в долларах США.

Сбербанк России предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. За пользование кредитом заемщик ежемесячно одновременно с погашением кредита уплачивает банку проценты, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

Для заемщиков и поручителей устанавливается возрастной ценз: от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, превышающую 100 дол. США (или рублевый эквивалент 100 дол. США), или на срок, не превышающий двух месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

В Сбербанке России по большинству кредитных продуктов возможно досрочное погашение без каких-либо штрафных санкций. Дальнейшие проценты начисляются на оставшуюся сумму. Плата за ведение ссудного счета взимается при использовании кредитов «Доверительный», «Единовременный» и «Возобновляемый». В случае неплатежеспособности заемщика обязательства по кредиту поручители принимают на себя в полном объеме, т.е. выплачивают деньги за заемщика.

Проблемы при погашении кредита, как правило, связаны с изменением материального положения заемщика: потеря работы, снижение дохода в связи с изменением места работы или должности. В каждом случае банк решает проблемы просроченного долга индивидуально в зависимости от сложившейся ситуации. В ряде случаев банк предлагает поручителям внести необходимые суммы по кредиту, в исключительных случаях возможно также установление индивидуальных графиков погашения кредита.

Важно иметь в виду, что в настоящее время потребительские кредиты предоставляются индивидуальным заемщикам разными коммерческими банками, поэтому условия выдачи ссуд нередко значительно отличаются от практики Сбербанка России.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Сначала кредитный работник ведет переговоры с клиентом для выяснения его кредитоспособности в юридическом смысле, т.е. того, правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Выяснение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды. Анализ кредитоспособности позволяет банку своевременно вмешаться в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого -- оперативно прекратить кредитование такого заемщика.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места его работы, места жительства и т.п.

Итак, для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: от заработной платы, сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы:

1) паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

2) справку с места работы, где должны быть указаны среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стаж работы в организации, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);

3) книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги;

4) документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.

Банк изучает платежеспособность заемщика и его поручителя. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе положения самого заемщика. В результате проведенной работы определяют возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя -- осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика.

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитный договор на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации кредита отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения кредита может стать сигналом о возникших недостатках в финансовом положении заемщика.

После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий кредитного договора руководитель банка (его заместитель) принимает решение о возможности предоставления кредита.

2.3 Залог и залоговый механизм.

Залог имущества клиента представляет собой один из распространенных способов обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества оформляется договором о залоге, подписанным двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества.

В банковской практике операции по оформлению и реализации залогового механизма называют залоговыми операциями. Залоговые операции коммерческих банков не имеют самостоятельного значения. Они производны от ссудных операций. [2, ст. 547]

В нашей стране правовая основа залогового механизма определена законом «О залоге», «Об ипотеке» и Гражданским кодексом Российской Федерации, в соответствии с которыми:

1) залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо;

2) залогодателем вещи может быть ее собственник. лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения;

3) владение заемщиком заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредованное;

4) залог может сопровождаться правом пользования предметами залога в соответствии с его назначением.

В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие группы,

1. Залог имущества клиента:

а) залог товарно-материальных ценностей:

б) залог сырья, материалов, полуфабрикатов;

в) залог товаров и готовой продукции;

г) залог аффинированных драгоценных металлов в слитках, золотых изделий, украшений, предметов искусства и антиквариата;

д) залог прочих товарно-материальных ценностей;

е) залог ценных бумаг, включая векселя;

ж) залог депозитов, находящихся в том же банке;

з) ипотека (залог недвижимости).

2. Залог имущественных прав:

а) залог права арендатора;

б) залог права автора на вознаграждение;

в) залог права заказчика по договору подряда;

г) залог права комиссионера по договору комиссии.

Существуют общие и специфические требования к качественной и количественной определенности предметов залога.

Общие требования к качественной стороне предметов залога независимо от их материально-вещественного содержания сводятся к следующему:

1) предметы залога (вещи и имущественные права) должны принадлежать заемщику (залогодателю) или находиться у него в хозяйственном ведении;

2) предметы залога должны иметь денежную оценку;

3) предметы залога должны быть ликвидными, т.е. обладать способностью и возможностью быть реализованными.

Общим требованием к количественной определенности предметов залога является превышение стоимости заложенного имущества по сравнению с основным обязательством, которое имеет залогодатель по отношению к залогодержателю, т.е. стоимость заложенного имущества должна быть больше суммы ссуды и причитающихся за нее процентов.

Специфические требования к качественной и количественной определенности предметов залога зависят от вида залога и степени риска, сопровождающей соответствующие залоговые операции.

Как показала практика, сфера применения твердого залога ограничена, поскольку он рассчитан на ценности, не предназначенные для текущего потребления.

Более распространенным видом залога при оставлении ценностей у залогодателя является залог товаров в обороте. В этом случае залогодатель не только непосредственно владеет заложенными ценностями, но и может их расходовать.

Залог товаров в обороте применяется в настоящее время в практике отечественных и зарубежных банков при кредитовании торговых организаций, которые должны постоянно иметь у себя запас ценностей для выставления их на продажу. В этом случае предмет залога находится не только во владении, но и в распоряжении и пользовании заемщика. При данном виде залога организация может заменить одни заложенные ценности на другие, но условием продажи товаров является обязательное их возобновление в сумме израсходованных ценностей.

Таким образом, различные виды залога материальных ценностей (или расчетных документов, их представляющих) обладают неодинаковой степенью гарантии возврата кредита. Наиболее реальную гарантию дает заклад. Остальные виды залога имеют условные гарантии возврата кредита. Кроме залога товарно-материальных ценностей в зарубежной и отечественной практике используется выдача ссуд под залог ценных бумаг.

Зарубежные коммерческие банки выдают ссуды как под котируемые, так и под не котируемые на бирже ценные бумаги. Поскольку в последнем случае качество обеспечения ссуды ниже, банки устанавливают более высокую маржу при оценке стоимости залога. Банком России определен перечень ценных; бумаг, принимаемых к залогу для целей обеспечения возвратности кредита. К ним относятся:

1) котируемые ценные бумаги ряда зарубежных государств;

2) облигации Банка России;

3) ценные бумаги и векселя, эмитированные Минфином России;

4) котируемые ценные бумаги третьих лиц;

5) собственные долговые ценные бумаги кредитной организации;

6) эмиссионные ценные бумаги юридических лиц, обладающих устойчивым финансовым положением, и некоторые другие.

К предметам залога зарубежные банки принимают также векселя (торговые и финансовые). Главное требование к торговому векселю как предмету залога состоит в обязательности отражения реальной товарной сделки.

В нашей стране для целей кредитования в качестве залога принимаются векселя Минфина России, а также векселя, авалированные или акцептованные Банком России, центральными банками стран, входящих в группу развитых стран.

Некоторые особенности использования залога проявляются при выдаче ипотечных ссуд. В этом случае появляется такой вид залога, как ипотека, т.е. залог недвижимого имущества.

Ипотека используется обычно при выдаче долгосрочных ссуд юридическим и физическим лицам: населению для приобретения дома или квартиры, фермерам для строительства или землеустройства.

При выдаче ипотечного кредита важно правильно оценить стоимость залога. Успех оценки, как показывает зарубежный опыт, зависит от способностей, опыта и компетентности оценщика. Этому вопросу банк придает большое значение.

В современной банковской практике предметом залога при выдаче ссуд выступает не только имущество, принадлежащее клиенту, но и его имущественные права. В результате выделяется самостоятельный вид залога -- залог прав. Объектом залога в этом случае выступают права: арендатора -- на здания, сооружения, землю; автора -- на вознаграждение; заказчика -- по договору подряда; комиссионера -- по договору комиссии; другие права. При использовании залога прав для обеспечения возвратности кредита банк должен убедиться в том, что срок поступления денежных средств заемщику соответствует сроку погашения ссуды.

Важнейшим элементом залогового механизма являются составление и исполнение договора о залоге, в котором отражается весь комплекс правовых взаимоотношений сторон по залогу имущественных прав. В соответствии с законодательством Российской Федерации договор о залоге должен отвечать определенным требованиям по форме и содержанию.

К форме договора о залоге предъявляются следующие требования:

1) договор о залоге должен совершаться в письменной форме. Как правило, в отечественной практике составляется единый документ, подписываемый двумя сторонами и скрепляемый печатями;

2) договор об ипотеке нотариально удостоверяется в обязательном порядке. В российской банковской практике нотариальному удостоверению подлежат договоры о залог не только недвижимого, но и любого иного имущества клиента;

3) договор об ипотеке должен быть зарегистрирован в местных органах управления имуществом Российской Федерации;

4) договор об ипотеке государственной собственности считается действительным, если на нее дано разрешение соответствующего органа.

Несоблюдение этих требований к форме залога имущества или имущественных прав залогодателя влечет за собой недействительность этого договора. К содержанию договора о залоге (основным его условием) законодательством Российской Федерации предъявляются следующие требования:

- отражение существа обеспеченного залогом требования (обязательства), его размера и срока исполнения. Если залогом обеспечиваются обязательство, возникшее из кредитного договора, то в договоре о залоге указывается, кто является кредитором и кто заемщиком, размер ссуды и причитающихся процентов, срок погашения ссуды и уплаты процентов;

- состав и стоимость заложенного имущества;

- вид залога, отражающий способ владения и распоряжения заложенным имуществом;

- права и обязанности сторон применительно к видам залога.

- при вкладе права и обязанности сторон обусловлены передачей заложенного имущества кредитору (банку). При твердом залоге, залоге товаров в обороте или переработке права и обязанности сторон зависят от особенностей соответствующего вида залога;

- формы организации контроля за соблюдением условий договора. Конкретные способы организации контроля за исполнением условий договора о залоге зависят от способа и распоряжения заложенным имуществом.

Банк в случае выдачи кредита под залог ценностей для обеспечения его возвратности должен систематически проверять соответствие суммы предоставленного кредита стоимости заложенных ценностей с учетом степени потерь иметь место при реализации этих ценностей.

В ряде случаев банк после проверки на месте состава заложенных ценностей может потребовать замены одних ценностей другими, более ликвидными.

Завершающим этапом реализации залогового права и залогового механизма является порядок обращения взыскания на залог. Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество или имущественные права является неисполнение ссудополучателем своего обязательства, обеспеченного залогом.

Экономически гарантию возврата кредита при залоге обеспечивают: во-первых, конкретные ценности и права, являющиеся предметом залога (движимое и недвижимое имущество); во-вторых, общее имущество клиента, а иногда и нескольких лиц. Например, при залоге векселей банк отдает предпочтение переводным векселям, по которым существует солидарная ответственность лиц, давших передаточные надписи. Гарантией возврата кредита под залог ценных бумаг является финансовая устойчивость организации, выпустившей их.

Таким образом, эффективность залогового права определяется не только правовой защищенностью интересов кредитора, качеством предметов залога, но и общим финансовым состоянием заемщика. Данный вывод означает, что залог имущества заемщика не исключает принятие во внимание его личной кредитоспособности .

Формой обеспечения возвратности кредита являются также гарантии и поручительства. Обладая, как и залог, способностью юридически и экономически защищать интересы кредитора, они имеют иную исходную базу. В этом случае имущественную ответственность несет за заемщика, как правило, третье лицо. Существует несколько видов гарантий, различающихся по субъекту гарантийного обязательства, порядку оформления гарантии, источнику средств, используемому для гарантирования платежа.

В качестве субъекта гарантированного обязательства могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные организации, располагающие средствами, банки, реже сами предприятия-заемщики.

Гарантии могут выдаваться и банками. Особенно широко применяются банковские гарантии при международных расчетах и получении международных кредитов. Такие гарантии даются как в виде специального документа (гарантийного письма), так и в виде надписи на векселе (аваль).

В нашей стране в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации используются только банковские гарантии. Банковская гарантия всегда выдается только на определенный срок. Ее действие начинается, как правило, с момента возникновения обязательства по кредитному договору. Выдача гарантии носит возмездный характер. Услуги по ее предоставлению могут оплачиваться как до выдачи гарантии, так и после ее исполнения. На практике гарантия оформляется гарантийным письмом кредитору или подписанием договора гарантии гарантом и бенефициаром (банком-кредитором). В большинстве случаев к заключению договора привлекают и заемщика, т.е. договор становится трехсторонним. Такой договор наделяет взаимными правами и обязанностями не только кредитора, но и гаранта, и заемщика. Для договора банковской гарантии существенными условиями является то, какие конкретно договоры и на какую сумму гарантируются, и срок действия гарантии.

Поручительство также представляет собой форму обеспечения возвратности кредита, которая применяется при взаимоотношениях банка как с юридическими, так и с физическими лицами и всегда оформляется договором в письменной форме. Несоблюдение письменной формы поручительства влечет за собой недействительность договора. В соответствии с таким договором поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его обязательств на всю сумму кредитов и процентов по нему или на их часть (например, только на сумму процентов). Договор поручительства может быть заключен между банком-кредитором и поручителем без участия заемщика, однако иногда банки привлекают к участию в этом договоре самого заемщика.

Использование поручительства требует тщательного анализа кредитоспособности поручителя.

В нашей стране поручительство нашло широкое применение при кредитовании физических и юридических лиц, а поручителями могут выступать и организации, и граждане.

При получении договора поручительства банки должны тщательно проверять содержание, оформление и достоверность подписей и правомочность лиц, поставивших свои подписи. [7, ст. 69, статья 74]

3. Практическая часть. Анализ кредитования физических лиц на примере кредитных операций банка ОАО «Россельхозбанка»

Цель исследования: формы кредитования физических лиц на основе анализа документов.

Организационно - экономическая характеристика ОАО «Россельхоз-банка» ОАО «Россельхозбанк» был создан как специализированный сельскохозяйственный банк в 2000 году при поддержке Президента и Правительства РФ со стопроцентным участием государства. Главная цель Россельхозбанка - формирование на его базе национальной кредитно-финансовой системы по обслуживанию агропромышленного комплекса и предприятий и организаций всех форм собственности, позволяющей государству более активно участвовать в социально-экономических преобразованиях. Правительство РФ рассматривает Россельхозбанк как проводника финансово-экономической политики на селе.

Россельхозбанк динамично развивается - сетью филиалов охвачена практически вся Россия. На сегодняшний день открыто 64 филиала, 205 дополнительных офисов.

Самарский РФ ОАО «Россельхозбанк» оказывает все виды банковских услуг, гарантирует высокое качество обслуживания клиентов и своевременное проведение всех платежей.

Самарский РФ ОАО «Россельхозбанк» предлагает широкое сотрудничество, в том числе в области кредитования, а именно:

1) возможность широкого выбора видов кредитования и оптимальных сроков в зависимости от параметров бизнес-плана проекта (краткосрочные - до полутора лет, среднесрочные - до 5 лет, долгосрочные по закладке виноградников - до 8 лет) с установлением льготного периода по уплате основного долга до 1 года;

2) возможность установления рыночной процентной ставки и использования механизма субсидирования: 2/3 ставки рефинансирования из областного бюджета;

3) наличие специальных кредитных программ:

- кредит на приобретение техники и (или) навесного и прицепного оборудования под их залог, сроком на 5 лет;

- кредит на приобретение зерна, сроком до 1 года;

- кредит на приобретение племенного молодняка сельскохозяйственных животных под его залог, сроком до 5 лет;

- кредит под залог будущего урожая, сроком до 1 года;

- кредит в форме «овердрафт», сроком до 1 года;

- кредит субъектам малого предпринимательства, сроком до 1 года;

- кредит на приобретение оборудования для пищевой и перерабатывающей промышленности, сроком до 5 лет; и.т.д.

4) возможность осуществления закупки сельхозтехники и оборудования на условиях связанного кредитования, предоставление валютных кредитов;

5) предоставление банковских гарантий;

6) реализация кредитных проектов на условиях проектного финансирования строительства новых, крупных производственных мощностей;

7) возможность оптимизации ссудного портфеля заемщика путем предоставления кредитов на более выгодных условиях с целью замещения ранее привлеченных ссуд в других кредитных учреждениях;

8) участие ОАО «Россельхозбанк» в реализации Президентской программы - приоритетном национальном проекте «Развитие АПК» (по развитию мясного животноводства, малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе и социальной сферы села);

9) ОАО «Россельхозбанк» в государственных, региональных и муниципальных программах развития АПК.

В настоящее время Россельхозбанк занимает второе место в стране по развлетвенности филиальной сети. В общей сложности у них более 1700 отделений. Они представлены в 78 субъектах Российской Федерации.

В текущем году ОАО «Россельхозбанк» были повышены рейтинги международных агентств и подтвержден прогноз стабильности.

ОАО «Россельхозбанк» определен в качестве одного из основных участников Государственной программы «развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственных продуктов, сырья и продовольствия».

Самарский Региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» работает на финансовом рынке области с 2000 года. За этот довольно короткий период времени удалось не только значительно увеличить свои активы, но и открыть сеть дополнительных офисов в 23 и 27 сельских административных районах Самарской области. В перспективных планах регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» открыть свои дополнительные офисы во всех крупных городах Самарской области.

На сегодняшний день за счет средств банка профинансировано значительное число региональных сельскохозяйственных проектов на сумму 14,3 млрд. рублей. Вложения в деятельность сельского населения области превысили 1,2 млрд. рублей. Россельхозбанк намерен и впредь наращивать масштабы финансово-кредитной поддержки сельхозтоваропроизводителей и жителей села. Способствуя решению задач роста конкурентоспособности отечественного АПК.

Однако важнейшим приоритетом в деятельности Самарского РФ ОАО «Россельхозбанк» на сегодняшний день выступает адекватная защита имущественных интересов населения Самарской области в части обеспечения сохранности денежных средств, размещенных в нашем банке во вклады. Являясь проводником политики Правительства и Президента РФ ОАО «Россельхозбанк» получает значительные денежные средства напрямую из федерального бюджета РФ. Так, в сентябре текущего года государство удвоило уставный капитал банка. Кроме того, банк оказался одним из 4 национальных банков, которым была оказана дополнительная поддержка в форме субординированного кредита сроком на 8 лет в размере 25 млрд. рублей.

Любой даже самый взыскательный вкладчик, имеющий целью выгодное и надежное вложение своих сбережений, сможет выбрать для себя удобный вклад: вклад «До востребования», вклад «Срочный», вклад «С ежемесячной выплатой процентов», вклад «Накопительный», вклад «Капитал», вклад «Кубышка», вклад «Агро-VIP», вклад «Пенсионный», «Пенсионный Люкс», вклад «Зарплатный» и вклад «Агро-ДАР».

Наиболее конкурентоспособными и востребованными вкладами ОАО «Россельхозбанк» в настоящее время являются вклады «Пенсионный», «Пенсионный Люкс» и «Агро-ДАР».

Вклад «Агро-ДАР» - это новый вклад. Приемлемая сумма первоначального взноса, возможность пополнения вклада и капитализация процентов при выгодной годовой процентной ставке делает данный вклад все более востребованным нашими клиентами и самым популярным среди других видов вкладов.

Вклад «Пенсионный», «Пенсионный Люкс» разработаны специально для наших клиентов, имеющих пенсионное удостоверение. Вклад «Пенсионный» - это вклад, работающий как вклад «До востребования». Условия его позволяют осуществлять расходные операции и операции пополнения суммы вклада в любое удобное для клиента время. При досрочном расторжении договора вклада предусмотрены льготные условия, позволяющие вкладчику сохранить начисленные проценты.

Вклад «Пенсионный Люкс» - это накопительный вклад с выгодной процентной ставкой, возможностью пополнения суммы вклада и капитализацией процентов.

Организация кредитных операций по предоставлению кредита клиентам банка. Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Кредитоспособные клиенты не допускают длительных и платежей банку, поставщикам, бюджету.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволили выделить критерии кредитоспособности клиента:

- характер клиента;

- способность заимствовать средства;

- способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности);

- капитал;

- обеспечение кредита;

- условия, в которых совершается кредитная операции

- контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка. Репутация клиента как юридического лица складывается под воздействием таких факторов, как длительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, репутация в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов). [2,ст. 375 ]

Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности).

Капитал клиента -- не менее значимый критерий кредитоспособности клиента. При этом особенно важны два аспекта его оценки: достаточность капитала, которая анализируется на основе сложившихся требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левеража; степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем выше заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка, проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала.

К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.

Последний критерий -- контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора) - нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы: имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия; как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового); насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд?

Рассмотренные критерии кредитоспособности клиента определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся:

- оценка делового риска;

- оценка менеджмента;

- оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов;

- анализ денежного потока;

- сбор информации о клиенте;

- наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.

Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица, которые учитывают названные факторы:

1) скорринговая оценка;

2) изучение кредитной истории;

3) оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.

Модель скорринговой оценки кредитоспособности физического лица может иметь разные формы:

Модель, построенная на оценке в баллах системы отдельных показателей (табл. 11.8). Балльная оценка системы показателей

Критерий оценки	Количество полученных баллов	Максимальное количество баллов по каждому критерию
Возраст	45	50
Профессия клиента	60	60
Семейное положение	0	40
Продолжительность нахождения счета в банке	165	165
Средний остаток на счете	120	190
Место получения заработной платы (переводится ли зарплата на счет в банке)	55	55
Динамика кредита	80	80
Срок кредита	0	90
Наличие дебетового сальдо на текущем счете	15	15
Пользовании чековой книжки	115	115
Итого	730	1000

Сущность скоррингового метода, заключается в определении системы критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей балльной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по отдельным показателям).

При рассматриваемой модели скорринговой оценки значимость показателей кредитоспособности физического лица определяется через дифференциацию уровня максимальной оценки. В нашем примере наиболее значимыми показателями являются продолжительность наличия счета в банке и средний остаток на счете.

В отношении общей балльной оценки устанавливается не только максимальная граница (в приведенном варианте - 1000 баллов), но и минимальная. Превышение фактической оценки кредитоспособности физического лица над установленным банком минимумом является одним из оснований (но не единственным) для положительного решения вопроса о выдаче ссуды. Скорринговую оценку можно рассматривать как предварительную. Она может дополняться более детальным анализом финансового положения заемщика, сбором дополнительной информации. Кроме того, если общая балльная оценка ниже установленного минимума, суда может быть выдана, когда заемщик представляет дополнительную мотивацию своей кредитоспособности, не учтенную в системе скорринговой оценки.

Информация для описанной модели скорринговой оценки кредитоспособности физического лица содержится в тесте-анкете заемщика. В ней сообщается информация о виде запрашиваемого кредита, его размере и сроке, семейном положении, и месте рождения заемщика, его национальности, количестве иждивенцев, месте жительства, характере жилплощади, недвижимости, профессии и должности, почтовом адресе предприятия (месте работе), годовом доходе, ассигнованиях на семью, текущих платежах (арендная плата, погашение ссуд), сбережениях в данном банке, кредитовом обороте счета клиента, в обеспечения, представленных документах (например, cm о доходах).

В тесте-анкете имеются записи:

а) заемщик гарантирует достоверность представленных сведений;

б) ошибка, искажение или непредставление информации влекут за собой аннулирование кредита;

в) о гарантии банком коммерческой тайны по предоставленным сведениям, их использовании только для ведения дела.

График уплаты процентов за пользование кредитом (кредитование ЛПХ/потребительское кредитование).

2. Модель, группирующая информацию о показе, кредитоспособности физического лица. Например, один и французских банков -- «Парижский кредит» -- выделяет в программе скорринговой оценки выдачи потребительского кредита три раздела:

1) информация по кредиту;

2) данные о клиенте;

3) финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банке выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления ссуды, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения ссуды со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во второй раздел вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

Третий раздел содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах клиента, соотношении его доходов и расходов.

На основе этой информации служащий банка получает заключение, можно выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности представления кредита.

Модель скорринговой оценки, содержащая шкалу баллов, которая строится в зависимости от значения показателя кредитоспособности. В качестве примера можно привести выдержки из систем оценки двух английских банков (табл. 11.9 и 11.10).

Первый вариант дифференцирования балльной оценки показателей кредитоспособности клиента

Таблица 11.9

Показатель	Значение показателя/вес в баллах
Годовой доход: - всего в тыс. дол. - вес в баллах	< 10 5	10-20 15	20-40 30	40-60 45	>60 60
Взаимоотношения с банком: - наличие счетов - баллы	Нет счетов 0	До востребования 30	Сберегательный 50	Оба счета 50	Нет ответа
Постоянство проживания по одному адресу: - длительность - балл	< 1 года 0	1-2 года 15	2-4 года 35	>4 лет 50	Нет ответа 0
И.т.д.

Второй вариант дифференцирования балльной оценки показателей кредитоспособности клиента

Таблица 11.10

Показатель	Значение	Балл
1. Наличие телефона	Да Нет Нет ответа	10 15 15
2. Срок проживания по последнему адресу	До 1 года 1-2 года 3-7 лет 8-25 лет 26 и более лет Нет ответа	9 6 3 1 0 3
3. Статус резидента	Владелиц квартиры (дома) Арендатор Проживает с родителями Нет ответа (другие варианты)	0 9 6 12
4. Период обслуживания в банке	До 1 года 1-2 года 3-4 года	20 12 8

На основе этой модели скорринговой оценки можно определять класс кредитоспособности физического лица, например пять классов: кредитоспособность отличная, хорошая, средняя, плохая, некредитоспособный. В зависимости от класса банк определяет шкалу предельных сроков и суммы кредита (обычно в процентах от годового дохода клиента).

В отечественных коммерческих банках используют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица, адаптированные к российским условиям. Например, первая форма модели в силу необходимости учете большого количества факторов может иметь два уровня (этапа).

На первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды на приобретение жилья, которая основана данных теста-анкеты клиента. Тест-анкета позволяет оценить такие факторы риска, как общие сведения об образовании и занятости клиента, его доходах, о приобретаемом имуществе, поручительстве.

По результатам заполнения теста-анкеты определяют количество баллов, набранных заемщиком, и подписывают протокол оценки возможности получения ссуды. Если сумма баллов менее 30, то в протоколе фиксируется отказ в выдаче ссуды. Протокол и заполненный тест-анкета передаются клиенту.

При сумме баллов более принятого уровня, например 30, наступает второй этап оценки риска выдачи испрашиваемой ссуды. Риск оценивается уже более тщательно с учетом следующих дополнительных фактов: характер клиента (пол, возраст, семейное положение, сфера деятельности, социальное положение, взаимоотношение с банком), его финансовые возможности (соотношение доходов, расходов и прожиточного минимума), достаточность незаложенного имущества, обеспечение кредита, условия кредитования.

Для внедрения системы скорринга в практику кредитования банком физических лиц необходимо обеспечить:

1) выбор критериев оценки кредитоспособности физических лиц, который определяется демографическими факторами (отдельные виды потребительских ссуд активно используются определенными группами населения), характером объекта кредитования (приобретение жилья, автомобиля, расходы на отдых, на обучение и т.д.), сроком кредита и т.д.;

2) выделение основных (системообразующих) критериев, которые должны оказывать наибольшее влияние на общую балльную оценку кредитоспособности физического лица;

3) определение количества баллов, которые можно присваивать по каждому выбранному критерию, причем системой образующие критерии должны иметь более высокие баллы.

4) выделение показателей в рамках каждого критерия, например, критерию «семейное положение» соответствуют показатели: холост, женат (замужем), разведен, статус семьи; критерию «образование» отвечают показатели: среднее, техническое, высшее, ученая степень;

5) разработка теста-анкеты клиента в соответствии с выбранными критериями и порядком оценки соответствующих им показателей;

6) создание банком собственной информационной базы о клиентах и картотеки кредитной истории заемщиков;

7) разработка программного обеспечения скорринга;

8) определение организации оценки кредитоспособности физических лиц и порядка принятия решения.

Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создается специализированное бюро.

В основе платежей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.

Например, Сбербанк России при выдаче единовременной ссуды рассчитывает платежеспособность индивидуального заемщика на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, который определяется по справке о заработной плате или по налоговой декларации.

Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6). Чем больше доход, тем больше корректировка. Платежеспособность устанавливается применительно к сроку ссуды:

Р = Д * К * I

где Р -- платежеспособность на период;

Д -- среднемесячный доход;

К -- корректировочный коэффициент;

I -- срок ссуды.

Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода. [2, ст. 401]

Анализ расчета средств обеспечения, норм процентных ставок банком: Для анализа расчета средств обеспечения, норм процентных ставок банка, сравним графики погашения кредита основного долга и график уплаты процентов за пользование кредитом: ЛПХ (личное подсобное хозяйство) и потребительский кредит.

Рассмотрим эти кредиты:

1. Васильев Иван Николаевич являясь физическим лицом берет кредит «Россельхозбанке» на ЛПХ в сумме 110.000 (сто десять тысяч 00 коп.), сроком на два года с 23 апреля 2009 года по 10 апреля 2011 года, по ставе 14% годовых. В графике показано, какую сумму клиент должен уплачивать каждый месяц (см. приложение 5 - кредитный договор).

График погашения кредита (основного долга).

10.05.2009	4583,33	12.05.2010	4583,33
11.06.2009	4583,33	10.06.2010	4583,33
10.07.2009	4583,33	10.07.2010	4583,33
10.08.2009	4583,33	11.08.2010	4583,33
10.09.2009	4583,33	10.09.2010	4583,33
10.10.2009	4583,33	10.10.2010	4583,33
12.11.2009	4583,33	10.11.2010	4583,33
10.12.2009	4583,33	10.12.2010	4583,33
10.01.2010	4583,33	12.01.2010	4583,33
11.02.2010	4583,33	10.02.2011	4583,33
10.03.2010	4583,33	10.30.2011	- 4583,33
10.04.2010	- 4583,33	10.04.2011	- 4583,33
Всего: 110.000 руб.

График уплаты процентов за пользование кредитом (кредитование ЛПХ/потребительское кредитование).

10.05.2009 - 717,26	12.05.2010 - 673,22
11.06.2009 - 1293,88	10.06.2010 - 559,27
10.07.2009 - 1121,60	10.07.2010 - 525,96
10.08.2009 - 1144,45	10.08.2010 - 504,92
10.09.2009 - 1089,95	10.09.2010 - 420,77
10.10.2009 - 1002,05	10.10.2010 - 368,17
12.11.2009 - 1044,25	10.11.2010 - 326,09
10.12.2009 - 836,80	10.12.2010 - 262,98
10.01.2009 - 871,20	12.01.2011 - 231,65
11.02.2010 - 841,53	10.02.2011 - 152,95
10.03.2010 - 687,25	10.03.2011 - 98,45
10.04.2010 - 706,54	10.04.2011 - 54,50
Всего: 15535,69 коп

.

Отсюда видно, что клиент возвращает из общей суммы 110.000, всего 15 тысяч 535 руб. 69 коп., по ставке 14% годовых. Для клиента это очень выгодно, так как он возвращает не полную сумму кредита.

2. Иванова Любовь Михайловна также берет потребительский кредит в банке ВТБ 24, на сумму 117.000 (сто семнадцать тысяч рублей 00 копеек) на пять лет с 15 августа 2007 года по 14 августа 2012 года, по ставке 22% годовых. В графике указаны суммы платежа в погашении основного долга и погашении процентов.

График погашения кредита и уплаты процентов.

Дата платежа	Общая сумма погашения	Сумма платежа в погашение основного долга	Сумма платежа в погашение процентов	Остаток задолженности
17.09.2007	2327.18	0.00	2327.18	11700.00
15.10.2007	3261.70	1287.12	1974.58	115712.88
15.11.2007	3261.70	1099.61	2162.09	114613.27
17.12.2007	3261.70	1051.08	2210.62	113562.19
15.01.2008	3261.70	1279.50	1982.20	112282.69
15.02.2008	3261.70	11.69.44	2092.26	11113.25
17.03.2008	3261.70	1191.23	2070.47	109922.02
15.04.2008	3261.70	1345.57	1916.13	108576.45
15.05.2008	3261.70	1303.76	1957.94	107272.69 ...

Подобные документы

• Функции денег. Рынок ссудных капиталов

  Реконструкция сборочного производства с использованием долгосрочного кредита. Сумма накопления на счету на срочном депозите. Средняя доходность операции "forex". Сущность, роль и функции денег. Понятие, характеристика и участники рынка ссудных капиталов.
  
  контрольная работа [49,4 K], добавлен 11.01.2013
  

• Сущность, формы и роль кредита в современной экономике

  Кредит как экономическая категория и его сущность. Общие условия и экономические факторы необходимости оформления кредита. Основные формы и роль, динамика кредитных вкладов в экономику. Сущность кредитной системы и структура товарно–денежных отношений.
  
  курсовая работа [184,8 K], добавлен 09.10.2011
  

• Характеристика основных инструментов рынка ссудного капитала

  Понятие, сущность, задача и природа рынка ссудного капитала. Современная структура и состав рынка ссудных капиталов. Характеристика роли кредита в капиталистическом хозяйстве. Денежные средства, которые обращаются на рынке капиталов в форме кредита.
  
  реферат [162,6 K], добавлен 29.05.2015
  

• Особенности правоотношений, возникающих в области государственного кредита

  Финансовые институты, действующие на рынке ссудных капиталов и осуществляющие аккумуляцию денежного капитала. Понятие и правовые основы государственного кредита. Формы долговых обязательств. Отношения в области государственного и муниципального долга.
  
  контрольная работа [18,1 K], добавлен 29.11.2009
  

• Рынок ссудных капиталов

  Рынок ссудного капитала: сущность, состав, направления, источники. Понятие кредитной системы, характеристика ее звеньев, механизм функционирования. Особенности банковского кредита. Виды и структура рынка ценных бумаг, его задачи, основные операции.
  
  контрольная работа [45,0 K], добавлен 16.03.2011
  

• Кредит и его роль в рыночной экономике

  Рассмотрение происхождения кредита и его объективной необходимости. Изучение сущности, роли и функций кредита в современной экономике. Выявление основных проблем и обозначение перспектив кредитования юридических и физических лиц в Российской Федерации.
  
  курсовая работа [870,9 K], добавлен 25.12.2014
  

• Экономическое значение кредита

  Состав ресурсов для кредитования: денежные резервы государства, предприятий и организаций, фонд амортизационных отчислений, накопления населения и эмиссия денежных знаков. Основные функции и формы кредита. Кредитование физических и юридических лиц.
  
  дипломная работа [42,7 K], добавлен 10.04.2014
  

• Деньги: сущность, виды и функции

  Сущность денег. Основные функции денег. Необходимость и сущность кредита. Денежное обращение. Сущность и функции кредита в государстве. Функционирование банковской системы РФ. Товарно-денежные отношения. Эволюция денежной системы.
  
  курсовая работа [37,8 K], добавлен 20.09.2006
  

• Виды и формы кредита и их влияние на развитие экономики РК

  Теоретические основы кредита. Экономическое содержание кредита и необходимость его на современном этапе. Функции кредитного рынка и принципы кредитования. Формы и виды кредита. Состояние кредитного рынка и современные формы кредита в Казахстане.
  
  курсовая работа [49,6 K], добавлен 08.10.2008
  

• Государственный кредит: cущность, совершенствование форм и инструментов

  Понятие государственного кредита, его функции и формы. Характеристика путей снижения дефицита государственного бюджета. Социально-экономическое развитие, уровень и динамика государственного кредита в Республике Беларусь. Основные цели внешних займов.
  
  курсовая работа [543,5 K], добавлен 11.01.2016
  

• Построение взаимоотношений между заемщиком и кредитором

  Понятие и сущность финансов и кредита. Принцип срочности, платности, целевого использования кредита. Основные формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, государственный. Сущность кредитного договора, его правовой и экономический аспект.
  
  контрольная работа [25,4 K], добавлен 19.11.2011
  

• Сущность и виды государственного кредита

  Рассмотрение сущности и форм государственного кредита, который представляет совокупность норм финансового права, регулирующих общественные отношения, возникающие по поводу получения государством или размещения со стороны государства денежных средств.
  
  курсовая работа [34,2 K], добавлен 31.08.2010
  

• Государственный кредит

  Понятие Государственного кредита, его сущность и функции. Классификация государственных займов. Управление государственным кредитом. Заемная деятельность Российской Федерации на внутреннем и внешнем рынке. Российская Федерация как гарант и кредитор.
  
  курсовая работа [44,5 K], добавлен 22.01.2010
  

• Кредит и кредитная система

  Сущность, функции и виды кредита. Сущность и структура кредита. Функции кредита. Формы и виды кредита. Ссудный капитал и источники его формирования. Кредитная система и ее элементы. Особенности ссудного процента и источников его формирования. Движение сто
  
  курсовая работа [36,4 K], добавлен 03.03.2005
  

• Сущность и значение государственного кредита

  Содержание государственного кредита, необходимость и возможность его использования. Виды государственных ценных бумаг, классификация типы займов. Понятие, источники и современное управление государственным долгом. Анализ динамики внешнего долга РФ.
  
  курсовая работа [119,6 K], добавлен 14.11.2013
  

• Сущность и роль кредита. Кредитные операции банков

  Кредит как экономическая категория. Необходимость, сущность, функции, законы, формы кредита. Значение кредитования в рыночной экономике РФ. Порядок начисления процента за кредит. Условия кредитования. Проблемы кредитования в России и пути решения.
  
  курсовая работа [59,8 K], добавлен 05.11.2007
  

• Валютная система Российской Федерации

  Понятие и виды валютной системы. Конвертируемость валюты. Роль ее курса в развитии экономики. Сущность международного кредита. Эволюция и структура мирового рынка ссудных капиталов. Составляющие платежного баланса. Проблема внешней задолженности России.
  
  презентация [200,1 K], добавлен 15.10.2014
  

• Перспективы развития кредитного рынка Российской Федерации

  Основные функции, формы, этапы развития кредита, его роль в регулировании экономики. Механизм и принципы кредитования. Статистика и перспективы развития кредита в России. Анализ активов и пассивов кредитных займов. Пути совершенствования кредитного рынка.
  
  курсовая работа [469,3 K], добавлен 01.04.2013
  

• Тенденции развития государственного кредита в Кыргызской Республике

  Понятие, сущность, экономическое содержание и функции государственного кредита, его общие черты и различия с банковским кредитом; классификация займов. Анализ форм государственного и международных кредитов в Кыргызской Республике, тенденции их развития.
  
  дипломная работа [61,4 K], добавлен 21.05.2014
  

• Особенности инфраструктуры кредитного рынка России

  Понятие и возникновение кредита. Роль кредита в современной экономике, современные форм кредита, специфика становления и развития, особенности инфраструктуры кредитного рынка России. Значение привлечения средств для выполнения кредитных операций.
  
  курсовая работа [36,3 K], добавлен 13.01.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам