История развития денежно-кредитной системы Беларуси

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Кредитование - один из самых рискованных и доходных видов банковской деятельности. Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие национальной экономики. В то же время банковское кредитование подвержено воздействию целого ряда факторов, определяющих его динамику и структуру. Систематизация этих факторов и изучение их воздействия на кредитный процесс, выступающий в качестве организационной формы банковского кредитования, имеет определенный научный и практический интерес.

В политической, предпринимательской, коммерческой и иных сферах деятельности важную роль играет кредитование.

Особая роль отводится совершенствованию кредитования. С переходом к рыночным отношениям от кредитования зависят многие показатели эффективности работы организаций. В этой связи правильно организованный учёт реализации имеет огромное значение как для самой торговой организации в части определения результатов от её хозяйственной деятельности, так и для государства в целом, получающего налоги от реализации товаров, которые уплачивают субъекты хозяйствования. Этим обусловливается актуальность и практическое значение данного исследования.

Остро ощущается необходимость в выявлении роли кредита в рыночной экономике на основе анализа факторов, влияющих на условия и формы кредитования. Это означает, что проблематика является высоко актуальной, обусловленной современными правовыми и экономическими реалиями.

Целью данной курсовой работы является изучение основных элементов кредитной политики, принципов и методов кредитования, функций кредитного рынка и денежно-кредитной политики.

Для решения этой цели поставлены следующие задачи:

изучить теоретические основы, значение, роль кредитования;

изучить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитование;

изучить и охарактеризовать основные направления и результаты деятельности кредитно-денежной политики;

Структура курсовой работы и последовательность изложения материала обусловлены главным образом ее предметом и соответствуют целям и задачам проведенного исследования.

Методологическую основу исследования составляет системный подход к изучению теоретических и практических моментов, касающихся кредитования.

В процессе работы над курсовой работой были исследованы и отражены кредитные отношения. Исследовалась деятельность банков, принципы и методы кредитования.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

При написании данной работы я пользовалась различными источниками, такими как конкретная финансовая, производственная и другая деловая документация, средства массовой информации, Интернет.

1. Сущность кредита

кредитование займ срочность платность

Кредит (от лат - «ссуда», «долг») является одной из сложнейших экономических категорий. Развитие товарно-денежных отношений придало кредиту характер объективной необходимости.

Основой функционирования кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Но кредитные отношения не возникают в сфере производства, они только опосредуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена.

Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. Кредит обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

Кредитование юридических лиц с привлечением внешних займов (кредитов) осуществляется с учетом особенностей, определенных международным договором (соглашением), межбанковским кредитным договором, индивидуальным кредитным соглашением, иным документом, содержащим условия кредитования, а также Положением о внешних государственных займах (кредитах).

Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора: в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя; путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю - физическому лицу или индивидуальному предпринимателю, за исключением индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность с открытием текущих (расчетных) счетов.

Кредитор - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут - быть как собственные средства кредитора, так и заемные.

Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду, на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик - в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств, - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, государство, банки и граждане.

В условиях рыночной экономики ссужаемая стоимость принимает форму ссудного капитала, который обычно определяют как денежный капитал, отдаваемый в ссуду и приносящий собственнику доход в виде процента. Применительно к условиям рыночной экономики кредит обычно трактуют как движение ссудного капитала (рис. 1). Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений, их структуру с учётом особенностей кредитора и заёмщика, а также использование ссуженной стоимости.

2. Условия и формы кредитования

Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений, их структуру с учётом особенностей кредитора и заёмщика, а также использование ссуженной стоимости.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности.

Обеспеченность. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться движение реально существующей стоимости или создания новой. Иными словами, каждому рублю банковских средств, находящихся в банковском обороте, должен противостоять рубль соответствующих материальных ценностей или полезных затрат. Возврат ссуд должен осуществляться за счёт завершения тех хозяйственных операций, для проведения которых они были выданы.

В современных условиях трактовка принципа обеспеченности несколько расширилось. Под обеспечением следует понимать наличие у заёмщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита.

Принцип возвратности заключается в том, что, использовав ссуду в своём воспроизводственном процессе, заёмщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит от других категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать.

Принцип срочности состоит в том, что, в кредитном договоре определяется конкретный срок погашения ссуды. Он устанавливается с учётом характера потребности, на которую выдаются денежные средства, и зависят от периода их высвобождения у заёмщика, то есть времени поступления выручки от реализации товаров или дохода (прибыли). Если нарушается срок использования ссуды, он теряет подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в республике.

С переходом к рыночным отношениям принципу срочности придаётся особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно и его объёмы и темпы роста. Во-вторых, наличие такого принципа обеспечивает ликвидность коммерческих банков на должном уровне. И, в-третьих, соблюдение принципа срочности возврата кредита каждым отдельным заёмщиком позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды, открывает возможность получения в банке новых кредитов.

Принцип платности заключается в том, что за пользование заёмными средствами заёмщик, как правило, уплачивает кредитору ссудный процент. Процентная ставка призвана стимулировать погашение ссуды в установленные сроки, а также рациональное использование собственных ресурсов. Кредитор за счёт ссудного процента компенсирует свои издержки и кредитные риски, получает прибыль и создаёт свои фонды. Тем самым ссудный процент стимулирует банки повысить количество кредитных операций, ускорить оборачиваемость кредитных ресурсов и осуществлять контроль эффективности их использования.

Кредит выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами хозяйствования (заемщиками), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица.

Банковский кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

* увеличение основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов;

* накопление сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, НЗП, готовой продукции и товаров;

* удовлетворение потребительских нужд граждан;

* выкупа государственного имущества.

Выделим три особенности этой формы кредита.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не только своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, чтобы банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом[14, с. 2].

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство, в лице его соответствующих органов.

Государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего представляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, становится международной формой кредита [3, с. 527].

При (хозяйственной) коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.

Достоинствами коммерческого кредита являются также оперативность в предоставлении средств в товарной форме, техническая простота оформления.

Коммерческий кредит наряду с несомненными достоинствами имеет и недостатки: ограниченность его направления во времени, иногда вынужденной со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей, наличие риска для поставщиков, сильно влияние со стороны банковской сферы при учете векселей.

Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающее, а «проедающее» созданию стоимость.

Лизинговый кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду основных средств производства или товаров длительного пользования, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Лизинг рассматривается, с одной стороны, как альтернатива капиталовложения, а с другой стороны - как альтернатива финансирования.

Международный кредит - движение ссудного капитала в среде международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности.

Международный кредит предоставляется за счет средств государства, фирм, предприятия, коллективных ссудных фондов, аккумулированных в международных валютно-кредитных и финансовых организациях.

3. Роль кредита в рыночной экономике Беларуси

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных накоплений и расходов предприятий возможна временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим условия бесперебойности процессов производства. Благодаря предоставлению заемных средств преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков. Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут представляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции. Значительная роль кредита в сфере денежного оборота - наличного и безналичного. Поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования[13, с. 352].

Практическая реализация функции экономии издержек обращения непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности[15, с. 752].

В процессе реализации функции обслуживания товарооборота кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Роль кредита проявляется в результатах, складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений[15, с. 764].

Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции.

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства[17с. 1].

Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции.

Значительна роль кредита в сфере денежного оборота - наличного и безналичного. Это относится к денежно-кредитным системам всех стран.

Приоритетные направления кредитной деятельности банков - инвестиционные кредиты предприятиям, поддержка предприятий агропромышленного комплекса, кредитование жилищного строительства. Активно развивается потребительское кредитование. Достигнутые результаты дают основание считать, что задачи денежно-кредитной стабилизации в основном решены, и банковская система переходит к очередному, не менее ответственному этапу развития.

4. Кредитно-денежное регулирование

4.1 Денежно-кредитная политика. Ее сущность и инструменты

Денежно-кредитная система Республики Беларусь является системой открытого рыночного типа. Денежно-кредитное регулирование осуществляется преимущественно экономическими методами на уровне банковской системы. Правовой основой денежно-кредитного регулирования являются Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно разрабатываемые и утверждаемые правлением НБРБ.

Денежным кредитным регулированием называют совокупность мероприятий государства, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, показатели денежного обращения и кредита, рынки ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов в целях воздействия на экономику. Государственное регулирование денежно-кредитной сферы может осуществляться достаточно успешно лишь в том случае, если государство через центральный банк способно эффективно воздействовать на масштабы и характер частных институтов, так как в развитой рыночной экономике именно последние являются базой всей денежно-кредитной системы.

Денежно-кредитная политика (ДКП) - совокупность мероприятий, проводимых правлением НБРБ и правительством, в денежно-кредитной сфере с целью достижения стабильного экономического развития, которая характеризуется: а) отсутствием инфляции, б) полной занятостью [6, с. 172].

Кредитно-финансовые институты подразделяются на:

НБРБ;

коммерческие банки;

специализированные кредитно-финансовые институты.

Функция кредитования коммерческих банков, характерная для социалистической экономики при государственной монополии на кредитную деятельность, а также для переходного периода, сопровождающегося нехваткой средств в руках частных финансовых институтов. Менее проявляется она в развитой рыночной экономике, где подобное кредитование существует преимущественно в периоды финансовых трудностей.

Основные общие инструменты ДКП:

1. Изменение учетной ставки.

2. Изменение норм обязательных резервов.

3. Операции на открытом рынке.

Изменение учетной ставки - в ее основе лежит право Национального банка страны предоставлять ссуды банкам второго уровня.

За предоставление средств Национальный банк взимает с заемщика%. Иными словами ставка рефинансирования - ставка НБ РБ являющаяся базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и служащая основой для установления процентных ставок по операциям представления ликвидности банкам.

В соответствии с постановлением Правления Национального банка от 05. 06. 2013 г. № 343 ставка рефинансирования с 10 июня 2013 г. составляет 23, 5%.

В 2013 году НБРБ планировал с учётом замедления инфляционных процессов ограничить рост ставки рефинансирования в пределах 13-15%.

Однако с марта по июнь 2013 года ставка снизилась лишь с 28, 50% до 23, 50%. В марте ставка составляла 28, 50%, в апреле 27, 00%, в мае 25, 00%, а июне 23, 50%.

По данным НБРБ, объем наличных денег в обращении (денежный агрегат M0) на 1 января 2014 года составил Br12, 3 трлн. и вырос за год на 8, 7%, за декабрь снижение составило 3, 1%.

Активная рублевая денежная масса - денежный агрегат M1, который включает наличные деньги текущие рублёвые вклады в банках, на 1 января 2014 года составила Br37, 1 трлн. и выросла за год на 7, 7%, за декабрь рост на 6, 7%. Удельный вес денежного агрегата М1 в структуре широкой денежной массы снизился до 19, 19% на 1 января 2014 года против 21, 4% на 1 января 2013 года.

На 1 января 2014 года денежный агрегат М2 (денежная масса в национальном определении), который включает агрегат М1 и другие (срочные, условные) депозиты в национальной валюте, составил Br77, 48 трлн. За год этот показатель вырос на 18, 1%, в том числе за декабрь прирост составил 2, 5%.

Рублевая денежная масса (агрегат М2*), которая кроме агрегата М1 включает объем срочных рублевых депозитов и ценных бумаг, выпущенных банками и находящихся вне банковского оборота, увеличилась в декабре 2013 года на 1, 57% до 79, 331 триллиона белорусских рублей по сравнению с предыдущим месяцем. Удельный вес рублевой составляющей в широкой денежной массе снизился до 41% на 1 января 2014 года с 42, 4% на 1 января 2013 года.

Объем депозитов в иностранной валюте за декабрь 2013 года вырос на 5, 5% и составил Br107, 47 трлн. на 1 января 2014 года. За год он увеличился на 21, 8%.

Объем выпущенных банками ценных бумаг (вне банковского оборота) в национальной валюте на 1 января 2014 года сложился в размере Br1, 85 трлн. и сократился за год на 39, 8%, за декабрь снижение на 25, 1%.

При этом объем ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных банками и находящихся вне банковского оборота, вырос за 2013 год на 52, 8% (в рублевом выражении) и достиг 6, 2 трлн. BYR. В декабре сумма данных ценных бумаг увеличилась на 12%.

Однако величина депозитов в драгоценных металлах за 2013 год снизилась на 5, 5% в рублевом выражении и составила 334, 4 млрд. BYR. Это произошло вследствие падения цен на драгоценные металлы на мировом рынке. В декабре данный параметр сократился на 1, 9%.

В результате широкая денежная масса в Беларуси (М3) в 2013 году выросла на 19, 8% - до 193, 3 трлн. BYR. Только за декабрь она увеличилась на 4%. Ее большую часть на 1 января 2014 года (55, 6%) составили депозиты в иностранной валюте, хотя на 1 января 2013 года их доля равнялась 54, 7%.

Таким образом, Национальный банк имеет право изменяя ставку, регулировать денежные потоки.

При изменении учетной ставки увеличивается спрос коммерческих банков на ссуду, предоставляя их, Национальный банк увеличивает на соответствующую сумму резервы коммерческих банков. Эти резервы являются избыточными, т. к. для поддержания таких ссуд не требуется обязательных резервов.

Поэтому, взятые у Национального банка средства полностью используются для кредитования, увеличивая денежную массу.

При повышении учетной ставки - обратно - сокращение спроса на ссуду Национального банка, что замедляет темпы роста предложения денег.

В зависимости от состояния экономики Национальный банк совместно с правительством проводит политику «дорогих» или «дешевых» денег.

В период инфляции НБРБ осуществляет политику дорогих денег. Эта политика направлена на сокращение предложения денег, для этого НБРБ продает ценные бумаги на открытом рынке, увеличивает норму обязательных резервов, повышает учетную ставку. Политика дешевых денег - в период спада производства для активизации деловой активности.

Увеличение вкладов свидетельствует о росте доверия населения к банковской системе и проводимой Национальным банком процентной политике. К тому же постоянный рост депозитов положительно сказывается на расширении ресурсной базы банков, их возможностях по удовлетворению спроса населения и предприятий на банковские розничные услуги.

Как известно, Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2014 год предусматривается сохранить стратегическую направленность на поддержание ценовой стабильности в экономике.

Принципы банковской деятельности и правовое положение субъектов банковских правоотношений определяются банковским, гражданским или специальным законодательством. К актам банковского законодательства, кроме законов Республики Беларусь, относятся нормативные правовые акты Банка Беларуси и нормативные правовые акты, принимаемые Банком Беларуси совместно с правительством Республики Беларусь.

4.2 Эффективность кредитно-денежной политики Беларуси

Большинство экономистов рассматривают кредитную политику как неотъемлемую часть любой экономической политики.

Становление и развитие банковской системы Беларуси представляет собой неотъемлемую часть социально-экономических процессов в государстве.

Для того чтобы потенциальные кредитополучатели могли принять оптимальное решение, было проанализировано предлагаемые банками условия.

С 22 января 2013 года белорусские банки «отменили» комиссии по кредитам, но при этом придумали что-то новое. Теперь банки озвучивают ставки только за месяц.

По состоянию на 1 октября 2013 года банковский сектор Беларуси включает 31 банк (не считая регулятора).

В представленном рейтинге банки расположены в порядке убывания основных показателей деятельности - суммы активов, собственных средств и прибыли.

На 1 октября 2013 года совокупные активы банков составили 368 582, 3 млрд. рублей. Данный показатель увеличился на 6, 96% по сравнению с предыдущим кварталом 2013 года. В денежном выражении общий объем активов увеличился на 23 978, 3 млрд. руб. (ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Несмотря на увеличение общего объема активов, некоторые банки ощутимо сдали позиции. Так, активы снизились в ХКБанке, Технобанке, Трастбанке, Цептер Банке, ИнтерПэйБанке, БИТ-Банке и Абсолютбанке, НордЕвропеанБанкеиЕвробанке.

Максимальное снижение активов отмечено Абсолютбанке (на 29, 53%). В тройку банков-лидеров по объемам активов вошли Беларусбанк с величиной активов 152 357, 4 млрд. руб., Белагропромбанк - 60 125, 8 млрд. руб. и БПС-Сбербанк - 38 011, 0 млрд. руб.

По итогам III квартала 2013 года 30 банков нарастило собственный капитал. Крупнейший банк страны, Беларусбанк, нарастил собственный капитал на 1, 53%. (ПРИЛОЖЕНИЕ В). Показатели МТБанка (13, 41%), Дельта Банка (17, 74%), Идея Банка (25, 81%), ХКБанка (16, 38%) и Норд Европеан Банка (13, 21%) значительно выше. Темп прироста капитала БИТ-Банка и вовсе перевалил за 200%. Снижение капитала в третьем квартале имело место только у Белагропромбанка -на символических 0, 08%. Тройка лидеров осталась неизменной: как и прежде, первое место занимает Беларусбанк, второе - Белагропромбанк, а третье место принадлежит БПС-Сбербанку. Улучшили свое положение в рейтинге четыре банка: Дельта Банк поднялся с 14 на 13-ое место; Идея Банк сместился с 17-ой строчки на 15-ую; ХКБанк шагнул на 2 позиции вверх до 16-ого места; БИТ-Банк совершил серьезный скачок - 30-ое место лихо сменилось на 23-е. На долю Беларусбанка приходится 42, 38% от общего объема капитала, показатель по сравнению с данными за 2-ой квартал снизился на 0, 7 п. п. Незначительно снизился показатель и Белагропромбанка, сейчас он составляет - 19, 19%.

(ПРИЛОЖЕНИЕС). На долю БПС-Сбербанка приходится 5, 47% совокупного капитала, у Банк БелВЭБ-5, 24%. Также в список наиболее влиятельных банков по участию в общем объеме капитала вошли Приорбанк (4, 94%), Белинвестбанк (4, 41%) и Белгазпромбанк (4, 14%).

За три месяца рассматриваемого квартала 2013 года объемы кредитования выросли. Общая сумма кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, составляет 251 483, 4 млрд. руб. Таким образом, за рассматриваемый период показатель вырос на 23 476, 0 млрд. руб. или на 10, 3%.

За второй квартал 2013 года ситуация на кредитном рынке Республики Беларусь в целом характеризовалась расширением доступности кредитов для субъектов хозяйствования и физических лиц. Этому, в первую очередь, способствовало снижение уровня процентных ставок по банковским кредитам в белорусских рублях и запрет на взимание комиссионных и иных платежей за пользование банковскими кредитами в связи с вступлением в силу новой редакции Банковского кодекса Республики Беларусь в январе 2013 года. В третьем квартале 2013 года отметили ужесточение условий кредитования для бизнеса (вледствии ухудшения финансовых показателей нефинансового сектора экономики, роста складских запасов, низких темпов роста выручки), что привело к снижению спроса на кредиты.

В четвертом квартале 2013 года основная часть банков на кредитном рынке сохранила тенденции третьего квартала без значительных изменений.

За второй квартал 2013 года десятка лидеров по объемам кредитования немного поменялась. Сегодня десятую строчку занимает не МТБанк как ранее, а Альфа-Банк. В лидерах, как и прежде, шестерка системообразующих банков, а так же Белгазпромбанк, Банк ВТБ (Беларусь), БанкМосква-Минск. В значительной мере увеличили объем выданных кредитов Дельта Банк (24, 84%), БНБ-Банк (22, 34%), ХКБанк (22, 29%), ИнтерПэйБанк (26, 01%), Евроторгинвестбанк (61, 6%), Норд Европеан Банк (50, 08%) и Бит-Банк (10, 3%). У Технобанка и Трастбанка отмечено снижение объемов выданных кредитов.

Лидерами стали все те же системообразующие банки: Беларусбанк (42, 47%), Белагропромбанк (18, 78%), БПС-Сбербанк (9, 42%), Белинвестбанк (5, 73%), Банк БелВЭБ (5, 5%) и Приорбанк (4, 83%). Хороший результат показал и Белгазпромбанк (3, 06%) На долю остальных банков приходится лишь 10, 2%.

Достижение целей развития банковского сектора, проведение эффективной денежно-кредитной политики тесно увязано с созданием соответствующих макроэкономических условий. Поэтому успешное выполнение программы во многом будет зависеть от координации совместных действий правительства и других органов государственного регулирования, Национального банка и банков.

Следует развеять сложившийся миф о том, что в Беларуси базовая ставка рефинансирования Нацбанка играет главную и определяющую роль при формировании стоимости кредитов для заемщиков. Да, для банков и в целом для экономики это один из главных индикаторов развития денежно-кредитной системы страны. Более того, в условиях государственного регулирования процентов, банкам рекомендуется формировать ставки по кредитам с учетом ставки рефинансирования.

На величину кредитных ставок оказывают влияние не только объявленные ставки по депозитам. Часть привлеченных депозитов банки обязаны размещать в Нацбанке в качестве обязательных резервов. Это ведет к соответствующему удорожанию стоимости депозитов. Плюс существенное влияние на процентную политику банков оказывает действующая система налогообложения: банковские учреждения платят налог на доходы не с чистой прибыли, а с дохода (за минусом некоторых статей расходов). [17, с. 2].

Следует признать, что рентабельность банковского бизнеса в Беларуси по-прежнему остается низкой.

Таким образом, реальные факты свидетельствуют о том, что банки далеко «не жируют» на процентах и инструментов дальнейшего снижения стоимости кредитов не много.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Заключение

Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы:

Кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений, их структуру с учётом особенностей кредитора и заёмщика, а также использование ссуженной стоимости. Функция кредита означает проявление его сущности.

Значительна роль кредита в сфере денежного оборота - наличного и безналичного. Это относится к денежно-кредитным системам всех стран.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Денежно-кредитная система Республики Беларусь является системой открытого рыночного типа. Денежно-кредитное регулирование осуществляется преимущественно экономическими методами на уровне банковской системы. Правовой основой денежно-кредитного регулирования являются основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно разрабатываемые и утверждаемые правлением НБРБ.

Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стане новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны.

Достижение целей развития банковского сектора, проведение эффективной денежно-кредитной политики тесно увязано с созданием соответствующих макроэкономических условий. Поэтому успешное выполнение программы во многом будет зависеть от координации совместных действий правительства и других органов государственного регулирования, Национального банка и банков.

Список литературы

1. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 1995 г.

2. Воронин В. П., Федосова С. П. деньги, кредит, банки. учебное пособие. М. 2002 г.

3. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г. И. Кравцова, Г. С. Кузьменко, Е. И. Кравцов и др. ; под ред Г. И. Кравцовой. - Мн. : БГЭУ, 2003. - 527 с.

4. Е. Н. Кунгурянкова, М. С. Синявина. Финансы и кредит. М. 2002 г.

5. Е. Ф. Жуков и др. Общая теория денег и кредита. М. 2001 г. Жуков Е. Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. М., 2001 г.

6. История развития денежно-кредитной системы Беларуси: Учеб. пособие/ Ю. Л. Грузицкий; под. ред. В. Н. Рябцевича. - Мн. : Экоперспектива, 2002. - 172 с.

7. Красавина Л. Н. и др. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М. 2002 г.

Размещено на Allbest.ru

...