Банкнота, ее происхождение, виды и сущность

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«Уфимский государственный авиационный технический Университет»

Кумертауский филиал

Кафедра ГиСЭД

Контрольная работа

по дисциплине: «Финансы и кредит»

на тему: «БАНКНОТА».

Выполнил: студент гр. ЭУП-420з

_________ Ибрагимова А.Р.

Проверил: ст. преподаватель

_________ Васильченко И.В.

Кумертау - 2013 г.

Содержание

Введение

1. Понятие банкноты и ее свойства

2. Отличие банкноты от векселя и от бумажных денег

3. Особенности современных банкнот

4. Факты о банкнотах

Заключение

Список литературы

Приложение

Введение

Цель данной работы - углубить и систематизировать знания в области происхождения банкнот, изучить их сущность и виды, выделить особенности современных банкнот, обозначить факторы, которые способствовали их появлению.

Задачами работы являются раскрытие понятия и сущности банкноты, изучение истории их появления, выяснить какое значение имеют денежные знаки для современной экономики.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что банкноты являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Впервые в России банкноты стали использоваться еще при Петре I, и вплоть до сегодняшнего дня они востребованы и имеют широкое распространение. В ходе истории банкноты претерпевали многочисленные изменения, но их сущность как кредитных денег осталась неизменной.

Банкноты менялись, и меняло их общество. Они прошли непростой путь от времен Петра I до наших дней. Сегодня слово «банкнота» это одно из популярных слов у населения. Мы сталкиваемся с этим словом каждый день.

1. Понятие банкноты и ее свойства

Банкнота -- кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.

Банкнота, в широком смысле слова -- денежный знак, изготовленный из бумаги, плотной ткани (обычно шёлка), металла либо пластика, обычно прямоугольной формы, в узком смысле -- банковый билет крупного номинала.

Банкноты ранее выпускались и государственными, и частными банками и финансовыми компаниями, в настоящее время -- центральными банками государств и обязательны к приёму на всей их территории наравне с монетами.

Самыми древними банкнотами являются китайские. Их начали выпускать ещё в VIII веке. Фламандский путешественник и монах Биллем де Рубрук, посетивший двор Мункэ-хана в 1253 году во главе посланной Людовиком XI дипломатической миссии, рассказывал о них очень кратко: «Главные деньги в Китае -- хлопковая бумага, на которой напечатаны строки, как на печати Мункэ-хана». Несколько позже посетивший Китай в 1271--1295 годах венецианский купец и путешественник Марко Поло (1254--1324) упоминал о них в своих записках. Ему удалось ознакомиться с процессом их изготовления в Пекине. Он не только описал внешний вид листов, но подробнейшим образом выяснил условия их хождения и обмена. http://forexaw.com/TERMs/Money/Coins_and_banknotes/ - Банкнота

Первые банкноты на территории Европы были выпущены эмиссионным банком Швейцарии. Государственное регулирование банкнотной эмиссии впервые сформировалось в Англии в 1694 г.

В СССР, начиная с 1924 года и вплоть до 1992 года, бумажные денежные знаки достоинством менее 10 рублей (одного червонца) выпускались казначейством и именовались Государственными казначейскими билетами, от 10 рублей и выше -- Госбанком и именовались Билетами Государственного Банка СССР.

Первоначально банкнота имела двойное обеспечение:

§ коммерческую гарантию, так как выпускалась на базе коммерческих векселей, приобретаемых у векселедержателей;

§ золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото.

Такие банкноты назывались классическими и имели высокую устойчивость и надежность, которая была основана на возможности обмена банкноты на товар или монеты из золота и серебра. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты. Классическая банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю определенное количество монет.

В отличие от классических, у современных банкнот отсутствуют оба вида обеспечения: прекращен свободный обмен на золото. В настоящее время эмиссия банкнот находится под полным контролем государства, которое берет на себя всю ответственность за работу денежной системы.

Банкноты выпускаются тремя путями:

· путем банковского кредитования государства или путем предоставления кредитов всем кредитным организациями в форме переучета векселей;

· путем банковского кредитования правительства под обеспечение государственными ценными бумагами;

· в обмен на иностранную валюту.

Так как банкнота заменяет вексель, она является кредитными деньгами,

- поскольку одновременно заменяет золото в обращении, является представителем металлических денег. Если государство выпускает в обращение

- неразменные банкноты, они превращаются в государственные бумажные деньги. Количество кредитных денег - банкнот - регулируется потребностями товарооборота в деньгах. При расширении товарооборота увеличивается выпуск банкнот; если, напротив, товарооборот сокращается, то сокращается и выпуск банкнот. http://www.grandars.ru/student/finansy/banknota.html - Финансовая система

2. Отличие банкноты от векселя и от бумажных денег

Вексель - это письменное долговое обязательство, строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной денежной суммы. Вексель имеет следующие особенности: абстрактность, бесспорность, обращаемость.

? Основные отличия банкноты от векселя:

1. По векселю должником является фирма, частное лицо, по банкноте - Центральный банк (эмиссионный);

2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель же имеет лишь частичную гарантию и не является всеобщим платежным средством.

3. Банкнота - бессрочное обязательство. Обращение векселей ограничивается сроком их платежа.

? Основные отличия классических банкнот от бумажных денег:

1. по происхождению. Бумажные деньги возникли из функции средства обращения. Банкнота из функции средства платежа;

2. по возвратности. Банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в ЦБ РФ. Бумажные деньги не возвращаются, а застревают в обращении;

3. по размерности. Банкнота по возвращению разменивалась на золото или серебро. Бумажные деньги не разменны. Современные банкноты попадают под законы денежного обращения. Шмырева А. И. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методический комплекс.- Новосибирск: НГУЭУ, 2009. -132с.

Переход эмиссии банкнот под контроль государства постепенно стирает грань между банкнотами и бумажными деньгами. Технически банкнота исполняется на бумаге и в сфере обращения заменяет металлические монеты. Поэтому она воспринимается как бумажные деньги, выступающие заменителями золота. Этому способствует так же то обстоятельство, что объем эмиссии банкнот определяется не только суммарной ценностью векселей, предъявленных к учету, но и величиной расчетов в той сфере товарного обращения, где векселя не действуют, а используются наличные деньги. Сфера банкнотного обращения оказывается той областью, где металлическое обращение и обращение кредитных денег действуют совместно, посредством одного и того же орудия обращения. Поскольку банкнота заменяет вексель, она является кредитными деньгами, поскольку она одновременно заменяет золото в обращении, она является представителем металлических денег. Если государство выпускает в обращение неразменные банкноты, они превращаются в государственные бумажные деньги. Это в том числе приводит к тому, что понятия смешиваются, поскольку речь идет об одной и той же форме денег, только применительно к разным обстоятельствам. Когда имеет место здоровое денежное обращение, банкнота служит формой кредитных денег, предназначенных для выполнения главным образом функции средства обращения. Но когда государство злоупотребляет своим правом эмиссии, приостанавливает или прекращает размен банкнот на золото в силу тех или иных обстоятельств, банкноты вырождаются в государственные бумажные деньги, не имеющие прочной связи ни с металлическими, ни с кредитными деньгами. Трошин А.Н., Фомкина В.И., М., «Финансы, денежное обращение и кредиты»,  2008 г. 49-50 с.

банкнота деньги вексель

3. Особенности современных банкнот

Современные банкноты существенно отличаются от банкнот, разменных на золото.

Во-первых, изменился характер кредитного обеспечения банкнот. Значительная часть банкнот стала выпускаться на основе кредитования государства, покупки иностранной валюты. Кредитным обеспечением банкнот, таким образом, стали служить не столько коммерческие векселя, сколько государственные ценные бумаги или иностранная валюта. В результате выпуск банкнот может превысить потребность товарооборота в деньгах.

Во-вторых, банкноты утратили золотое обеспечение, перестали размениваться на золото. Это привело к тому, что перестал действовать автоматический механизм изъятия излишка банкнот из обращения.

В-третьих, современные банкноты могут обесцениваться, так как они выпускаются сверх потребностей товарооборота, и не действует механизм изъятия излишка банкнот из обращения.

В-четвертых, современные банкноты имеют двойственный характер. С одной стороны, банкноты - это кредитные деньги, т. к. выпускается банком на основе банковских операций. С другой - по характеру обращения банкноты приближаются к бумажным деньгам, т.е. могут обесцениваться, как и бумажные деньги.

Каналы эмиссии современных банкнот. Современные банкноты выпускаются по следующим каналам:

1. в порядке кредитования коммерческих банков,

2. кредитования государства,

3. покупки ценных бумаг,

4. покупки иностранной валюты. Чепурина М.Н., «Курс экономической теории»  - Киров, 2009 г. - 58 с.

В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры, затрудняющие их подделку.

В Российской Федерации эмитентом банкнот является Центральный Банк России, осуществляющий свою деятельность в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов -М.: ЮНИТИ, 2009 г.-- 19 с.

В качестве разменных к банкнотам выпускаются монеты из денежных сплавов -- биллонные монеты. В практике наличного денежного обращения используются три вида разменных монет -- основная, дробная, сборная. Монета, одноименная с денежной единицей, называется основной (например, монета в один рубль). Монета, составляющая часть монетной единицы, называется дробной (50, 10 или 5 коп.). Монета, объединяющая несколько монетных единиц, называется сборной (например, 2 или 5 руб.). Леонтьев В.Е., Радковская И.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2009. - 384 с.

Фальшивомонетчики

Хотя слово родилось задолго до появления банкнот, его часто используют для обозначения специалистов по подделке банкнот. В отличие от монет, стоимость которых в настоящее время невелика, а подделка сопряжена с большими сложностями, банкноты стоят дорого. Подделка банкнот незаконна и осуществляется в корыстных интересах как частными лицами, так и целыми государствами с целью подрыва экономики враждебной страны или улучшения положения в своей собственной.

Для изготовления банкнот используется специальная бумага, которая и обеспечивает защиту банкнот от подделок. Защита: водяные знаки, серебристая краска, цвет, микроузоры, микротексты, защитная нить, секретная непропечатка (искажение элемента; отсутствие фоновой сетки, смещение портретов.

4. Факты о банкнотах

ь Самая древняя известная банкнота мира:

Китай: частная -- VIII век; государственная -- 812 год н. э.

ь Самая крупная по номиналу банкнота мира:

Денежная единица Венгрии пенгё в 1945--1946 годах «прославилась» самым высоким уровнем инфляции за всю историю денежного обращения на земном шаре. В июле 1946 года была введена производная единица адопенгё, равна двум триллионам пенгё. В том же месяце была выпущена купюра Эдь (один) миллиард триллионов (то есть 10²¹) пенгё -- самая большая по номиналу банкнота на Земле.

ь Самые крупные по покупательной способности официально действующие банкноты:

Ш Десять тысяч долларов США. Банкноты выпускались в США с 1880-х годов. Последний выпуск был в 1944 году (серия 1934 года). Первоначально эти банкноты имели покупательную способность в десятки раз выше, чем ныне. За сотню лет из-за инфляции и отказа от золотого стандарта они многократно обесценились. Но и сегодня эти банкноты имеют самую большую покупательную способность в мире. Количество этих банкнот отслеживает ФРС. При попадании в банковскую систему они подлежат изъятию из оборота. В настоящий момент из всех выпущенных банкнот номиналом 10 тысяч долларов не изъяты из обращения только 130 штук, включая и погибшие банкноты.

Ш 500000 (пятьсот тысяч) Тайских бат. Выпущена в мае 2000 г. Банком Таиланда ограниченным тиражом в 1998 штук в честь ознаменования золотой свадьбы Короля и Королевы. Является официальным платежным средством. По состоянию на апрель 2013 г. по рыночному курсу нарицательная стоимость банкноты 17050 долларов США. Каталожная цена 25000 долларов США.

ь Самая крупная по покупательной способности банкнота для внутренних расчётов:

Ш Один миллион фунтов стерлингов (выведены из оборота). Для расчётов внутри Банка Англии. Известны 2 шт. Аукционная стоимость на 2008 год 78 тысяч фунтов стерлингов

Ш Сто тысяч долларов США. Действующая только для расчётов между Казначейством США, ФРС и банками. В обороте никогда не находилась. Коллекционерам не продаётся.

ь Самая крупная по размеру действующая банкнота:

Тройная памятная банкнота Таиланда, выпущенная в обращение в 2007 году, представляет собой три банкноты номиналами в 1, 5 и 10 батов объединённые в один платёжный лист. (размер листа 147 х 228 мм.). Данная банкнота является также самой крупной (по размеру) действующей бумажной единицей, являющейся официальным платёжным средством (16 батов) в настоящее время.

Российская империя, СССР, СНГ, РФ:

Самая крупная по номиналу купюра страны:

Один миллиард (в просторечии лимард) рублей ЗСФСР 1924 года.

ь Самая мелкая по номиналу купюра страны:

Одна копейка. Впервые выпущена при Николае Втором в 1915 году из-за дефицита разменной монеты в связи с начавшейся мировой войной.

ь Самая крупная по покупательной способности и размеру купюра Российской империи:

500 рублей 1898/1912 года (петенька) -- самые крупные до 1917 года находившиеся в обращении купюры России, обеспеченные 387,1 граммами чистого золота. Размер купюры образца 1912 -- 275Ч126 мм.

1 августа 1914 года Россия вступила в Первую мировую войну. Закон от 27 июля 1914 отменил размен кредитных билетов на золото.

ь Самая крупная по покупательной способности купюра СССР:

25 червонцев 1922 года (250 рублей) -- самая крупная после 1917 года находившаяся в обращении купюра РСФСР и СССР, обеспеченная 193,56 граммами чистого золота.

Самая мелкая по покупательной способности купюра страны:

Один рубль пятаковками 1918 или совзнаками 1919 года в 1924 году стоил во время деноминации одну пятидесятимиллиардную часть одного рубля советскими червонцами, то есть один червонец стоил пятьсот миллиардов рублей 1918 года.

Самая крупная по номиналу купюра стран СНГ:

Пять миллионов неденоминированных белорусских рублей 1998 года.

Самая большая по размеру купюра страны:

Петенька -- 500 рублей Российской империи образца 1912 года.

Самая маленькая по размеру купюра страны (кроме копеек):

Один рубль-марка РСФСР 1922 года.

Необычные купюры:

Ш Во время голода 1921 года и безудержной гиперинфляции советских рублей -- совзнаков Киевским Натурсоюзом были выпущены расчётные чеки в не обесценивающейся каждый день валюте -- достоинством 1 пуд хлеба.

Ш В период с 1919 по 1921 годы в Якутии в качестве денег использовались специальным образом оформленные винные этикетки. http://ru.wikipedia.org/wiki/ - свободная энциклопедия Википедия.

Заключение

Итак, в ходе данной контрольной работы были достигнуты поставленные цели, а именно: раскрыта сущность понятия банкноты, его свойства и механизм функционирования.

В заключение, обобщая изложенный материал, коротко можно сделать следующие выводы:

1. Банкнота -- это кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Банкнота расширяет границы действия кредитных денег: в отличие от векселя она выступает как всеобщее законное платежное средство.

2. С того времени, как эмиссия переходит к Центральному банку, банкнота становится обязательным к приему законным платежным средством на всей территории страны. Банкнота позволяет осуществлять дробные платежи, которые невозможно было исполнять с помощью векселя.

3. В форме банкноты кредитные деньги приобретают функцию средства обращения, но утрачивают функцию накопления. Банкнота не является более высоким уровнем развития кредитных денег, напротив, - это простое расширение пространства их действия. Банкнота не содержит в себе процента и не может так же органично выполнять функцию накопления, как это делал вексель. Она может выполнять эту функцию только механически - путем увеличения банкнот.

4. Банкнота может выполнять функцию простого сохранения ценности, свойственную натуральным деньгам, но и эту функцию она может исполнять не по своей природе, а с помощью размена на металлические деньги. Обесценение банкнот в результате инфляции не позволяет им нормально выполнять функцию сохранения ценности, а без этого становится нецелесообразным их накапливать, чтобы выполнять функцию средства платежа.

Таким образом, банкнота как следующая после векселя форма кредитных денег расширяет пространство их действия, выполняя функцию средства обращения. Как и все виды денег, она является мерой ценности, но она не может выполнять функцию средства накопления, плохо пригодна для выполнения функций средства сохранения ценности и средства платежа. Отсюда следует: банкнота - это не основная форма кредитных денег, а некая промежуточная форма, обеспечивающая их связь с предыдущим типом денежного хозяйства и нормальное взаимодействие двух типов денежных систем.

Список литературы

1. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов -М.: ЮНИТИ, 2009 г.-- 19 с.

2. Леонтьев В.Е., Радковская И.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2009. - 384 с.

3. Трошин А.Н., Фомкина В.И., М., «Финансы, денежное обращение и кредиты», 2008 г. - 49-50 с.

4. Чепурина М.Н., «Курс экономической теории» - Киров, 2009 г. - 58 с.

5. Шмырева А. И. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методический комплекс.- Новосибирск: НГУЭУ, 2009. -132с.

6. http://www.grandars.ru/student/finansy/banknota.html - Финансовая система

7. http://forexaw.com/TERMs/Money/Coins_and_banknotes/ - Банкнота

8. http://ru.wikipedia.org/wiki/ - свободная энциклопедия Википедия

Приложение

Николай I на царской банкноте 50 рублей 1899 года

Советская банкнота сто рублей 1947 года



Миллиард триллионов (то есть 10²¹) пенгё 1946 г. в конце гиперинфляции. Самая большая по номиналу банкнота в мире. Для сравнения, размер нашей Вселенной -- 14,76Ч10²³ км.

500 рублей «петенька» 1912



10 000 долларов США 1882

10 000 долларов США



100 000 долларов США

Чек 1 копейка Госбанка СССР.1961



5 миллионов белорусских рублей 1999

Купюра 1 пуд хлеба Киев, 1921

Размещено на Allbest.ru

...