Далее рассмотрим перспективу развития социально-политической ситуации в стране. Итак, в этом отношении предполагается рост реально располагаемых доходов населения (в ближайшие годы - 5-6%), последовательное повышение уровня социальной защищенности (рост пенсионных выплат, денежного довольствия военнослужащих, оплаты труда работников бюджетной сферы, рост бюджетных расходов на здравоохранение и обучение), а также снижение уровня безработицы и политическая стабильность в обществе. Одним словом, в этой составляющей макросреды тоже намечается стабильность.

На страховом рынке происходит сокращение числа операторов. В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31.12.2010 зарегистрировано 786 страховых организаций, что меньше показателя на 01.01.2009 на 71 (табл. 4).

Таблица 4 Структура рынка страхования, 2009-2010 гг.

В 4-том квартале рынок покинуло 28 компаний, тогда как в первые три квартала с рынка уходило по 12-16 компаний. Их количество продолжает сокращаться с 2004 года, т.к. регулятор ведет активную деятельность по очистке страхового рынка от слабых страховых компаний.

В целом, в условиях завершения отраслевой специализации доля компаний, относящихся к отрасли личного страхования, сокращается. Если в 2008 году 10% компаний от их общего числа на рынке проводили операции страхования в обеих отраслях, то к концу прошлого года "совместителей" осталось только 3%. Сейчас сориентированы на отрасль страхования жизни 8,5% страховщиков на рынке.

Количество страховщиков, проводящих как только операции по страхованию жизни, так и по страхованию жизни и личному страхованию одновременно, за год увеличилось в практически одинаковой пропорции (порядка 30% по сравнению с 2008 годом).

Динамика числа страховых компаний, зарегистрированных в Едином государственном реестре субъектов страхового дела, представлена на следующем графике (см. рис. 6).

Рис. 6. Динамика числа страховых компаний в 2001-2008 гг.

На рынке все также наблюдается тенденция к увеличению концентрации страхового бизнеса. На сегодняшний день большую часть страховых премий собирает сотня компаний. Так, в целом первая сотня страховщиков собирает 85,3% премий, по добровольному страхованию в сумме с ОСАГО - 87,8% взносов.

Увеличение доли первых 10 и 100 компаний - лидеров наблюдается во всех сегментах страхового рынка (см. табл. 5). Наличие местных страховщиков и филиалов компаний из других регионов характеризует привлекательность и степень развития местного страхового рынка. Наибольшее присутствие местных страховых компаний и филиалов страховщиков из других регионов отмечается в Москве, Санкт-Петербурге, Краснодарском крае, Московской и Свердловской областях. По сравнению с 2007 годом в первой пятерке Свердловская область заменила Самарскую.

Таблица 5 Динамика концентрации страховых компаний на рынке в 2009-2010 гг.

Меньше всего страховых компаний работает в республиках Тыва и Ингушетия, в Чукотском автономном округе, Еврейской автономной области и Магаданской области.

В 29 субъектах РФ наблюдается сокращение количества страховых компаний, в 7 оно не изменилось, а в 44 регионах выросло по сравнению с предыдущим годом. Самый большой рост количества действующих страховщиков на рынке зафиксирован в республике Карачаево-Черкессия - 29,4%, самое большое сокращение - в республике Тыва - 16%. В абсолютных цифрах самое значительное сокращение зарегистрировано в Москве - 24 страховщика ушло с рынка, а больше всего компаний - 16 - прибавилось в Воронежской области.

Общий объем премий в 2010 году составил 946,2 млрд. руб., что на 21,9% превышает сумму премий за 2009 год (см. табл. 6). Объем выплат составил 622,7 млрд. руб., это больше аналогичного показателя предыдущего года на 29,2%. Тенденция прошлых лет сохраняется - рынок растет, причем выплаты увеличиваются быстрее премий. Однако по сравнению с предыдущим годом отмечено небольшое снижение темпов роста - в 2009 году премии выросли на 27,1%, выплаты - на 36,6%.

Таблица 6 Динамика российского страхового рынка в 2009-2010 гг.

Сокращение сборов и выплат зафиксировано в страховании жизни, что связано с сокращением объемов продаж полисов в пакете с кредитами, в частности в связи с падением объемов ипотечного кредитования.

Проведенный анализ показывает, что сегмент страхования ответственности является наименее структурированным и очищенным от схем среди всех сегментов добровольного страхования. В то же время, политика ФССН, направленная на последовательное очищение страхового рынка от неклассического страхования, в том числе, с помощью отзыва лицензий у сомнительных перестраховочных структур, позволит уже в среднесрочной перспективе привести список крупнейших операторов добровольного страхования ответственности в соответствие с реальным положением дел на рынке.

В обязательных видах страхования, в первую очередь, ОСАГО и ОМС, ситуация не претерпела серьезных изменений. Сбор премий по ОСАГО растет по мере качественного (увеличение доли авто с большим объемом двигателя) и количественного роста автопарка России. ОМС растет по мере роста сборов ЕСН, перевода регионов на классическую схему финансирования ЛПУ с привлечением страховщиков ОМС.

Входящее перестрахование третий год подряд демонстрирует отрицательную динамику сборов, что объясняется продолжающейся политикой ФССН по вытеснению с перестраховочного рынка сомнительных, с точки зрения классического перестрахования, операций.

Таким образом, ключевыми факторами роста российского страхового рынка стало возрастающее потребление физических лиц, в первую очередь за счет заемных средств. Это вызвало увеличение страхования "кредитной жизни", НС без залоговых и залоговых заемщиков, авто каско физ. лиц, равно как и страхование других объектов залога (в первую очередь, ипотеки), а также рост сборов по ОСАГО. Помимо этого, наблюдался ренессанс псевдо страховых операций по корпоративному ДМС.

Доля добровольных видов страхования продолжает снижаться, в 2008 году она составила 49,1%, что на 3 процентных пункта ниже показателя предыдущего года. Среди отдельных видов страхования самую большую долю занимает ОМС - 41,7%, далее следует страхование имущества - 33,3%. Доля ОМС продолжает расти, тогда как доля страхования имущества падает.

Деятельность ОАО СК "РОСНО", кажущаяся на первый взгляд работой единого целостного механизма, при более детальном рассмотрении распадается на множество отдельных компонентов. Учитывая специфику деятельности ОАО СК "РОСНО", укажем основные бизнес-процессы, складывающиеся в страховой компании в общем:

продажи;

текущее обслуживание клиентов;

урегулирование страховых претензий;

перестрахование;

экономика и финансы;

обслуживающие процессы.

Развитие клиентский отношений - один их важнейших приоритетов деятельности ОАО СК "РОСНО".

С целью повышения уровня обслуживания корпоративных клиентов ОАО СК "РОСНО" реализует непрерывный цикл обучения и повышения уровня профессиональной квалификации своих сотрудников.

Компания дорожит каждым клиентом, независимо от размеров бизнеса и суммы страхового взноса. Сотрудники компании стараются предложить оптимальные условия страхования, учитывающие специфику деятельности и интересы частного и корпоративного клиента.

Компания предлагает своим клиентам в первую очередь высокий уровень надежности, обеспеченный финансовыми показателями ОАО СК "РОСНО".

ОАО СК "РОСНО" поддерживает отношения со многими компаниями, работающими в по разнообразным направлениям бизнеса: автосалоны, брокеры, гостиницы и объекты сервиса, информационные сайты, магазины, медицинские учреждения, туристические компании, финансовые компании, некоммерческие организации.

Компания ОАО СК "РОСНО" открыта для контактов и взаимодействия.

ОАО СК "РОСНО" является одним из игроков на рынке страхования России, занимая стабильное место. Основными существующими конкурентами ОАО СК "РОСНО" являются Группа Росгосстрах, Группа СОГАЗ, Группа Ингосстрах, Группа УралСиб, РЕСО-Гарантия, Группа МСК, Страховой дом ВСК, Группа АльфаСтрахование и Группа Ренессанс Страхование.

К сильным сторонам ОАО СК "РОСНО" относятся:

наличие основ корпоративной культуры,

сильный состав менеджеров,

наличие системных комплексных программ по работе с клиентами,

разветвленная сбытовая сеть

Слабыми сторонами страховой компании являются:

недостаточная известность бренда среди населения,

недостроенная система мотивации персонала,

нереализованная система послепродажного обслуживания клиентов,

отсутствие совершенной корпоративной информационной системы.

Исходя из этого, сильные стороны нужно усиливать, а слабые - нивелировать.

Далее определим потенциальные угрозы ОАО СК "РОСНО". В качестве угрозы можно рассматривать вступление России в ВТО и, как следствие, приход на российский рынок западных страховых компаний. Анализ этой угрозы означает, что страховщики должны строить соответствующие технологии, готовить высокопрофессиональный персонал, создавать конкурентные иностранцам продуктовые предложения. Угрозами также могут быть формирование новых альянсов банков и страховых компаний, а также рост "забюрократизированности" компании и преобладания "ведомственных" интересов внутри компании в ущерб интересам бизнеса.

Оценим возможности страховой компании. Вполне реальны такие процессы, как, в общем - хорошие перспективы роста страхового рынка и его большая потенциальная емкость, благоприятное страховое законодательство; так и в частности - привлечение инвестиций в компанию от собственника, формирование новой коренной компетенции компании на рынке или перекрестные продажи и повышение доходности бизнеса за счет его комплексности.

Характерные черты сильных и слабых сторон ОАО СК "РОСНО", угроз и возможностей внешней среды представлены в табл.7.

Таблица 7 Возможности и угрозы ОАО СК "РОСНО"

Списки слабых и сильных сторон организации, а также внешних возможностей и угроз используются для построения матрицы SWOT для ОАО СК "РОСНО" (табл.8).

Таблица 8. SWOT-анализ ОАО СК "РОСНО"

2.3 Анализ налоговой нагрузки СК РОСНО