Аспекты формирования кредитного потенциала банка

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Согласно «Налоговому Кодексу Российской Федерации», банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

Кредитные операции всегда связаны с высоким кредитным риском. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. В связи с этим перед российскими коммерческими банками, при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заёмщиков, возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности.

Представленная работа актуальна, так как развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности, особое значение приобретает проблема четкого регулирования формирования кредитных ресурсов коммерческих банков. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Целью написания курсовой работы является изучение аспектов формирования кредитного потенциала банка. Для раскрытия данной темы необходимо решить ряд следующих задач:

- определить понятие и роль кредитов в банковском деле;

- обозначить ресурсы коммерческих банков;

- проанализировать кредитный потенциал;

В представленной работе используются следующие методы исследования:

1. Метод сбора эмпирической информации, к которому относятся наблюдение, опрос, анализ продуктов человеческой деятельности, в том числе документов;

2. Теоретический метод, среди которого можно выделить анализ, синтез, систематизацию и формализацию;

3. Метод обработки полученных данных, как качественные, так и количественные, в том числе, специальные методы математической статистики;

1. Роль кредитов в деятельности коммерческих банков

1.1 Цели и функции кредитной политики коммерческого банка

Кредитная деятельность или процесс предоставления банком денежных средств на срок, под процент и письменное обязательство клиента об их погашении, является важнейшей функцией банковского бизнеса.

Исторически банки создавались именно с целью ссужать деньги, необходимые их клиентам для осуществления сделок, в первую очередь в области торговли. Само понятие «кредит» произошло от латинского «credo», что означает «верю». И сегодня для большинства предприятий на разных этапах их развития банковский кредит является основным, а иногда и единственным источником получения денежных ресурсов, необходимых для развития и успешного функционирования. Таким образом, главной задачей банка является привлечение свободных денежных ресурсов и инвестирование их в реальный сектор экономики.

Кредитование является для банков наиболее органичной формой инвестирования. В основном банк оперирует краткосрочными и среднесрочными денежными ресурсами, поэтому долговременные инвестиции в ценные бумаги и долгосрочные ссуды под закладную (ипотечные ссуды) обусловлены большими рисками. В связи с этим кредитование на короткие и средние сроки стало основной деятельностью банка, которой не занимаются другие финансовые учреждения.

Кроме того, кредитные операции являются для банка наиболее эффективным способом размещения средств. Осуществляя свою деятельность, банк ориентируется на получение максимально возможной прибыли, что способствует повышению его доходности и надежности. Кредитование приносит банку основную часть доходов (70-75 % от общей суммы операционной прибыли, включая процентные платежи и комиссии).

И, наконец, выдача кредитов влечет за собой целый ряд смежных банковских операций: открытие и обслуживание счетов, осуществление расчетов по внутренним и внешнеэкономическим сделкам клиентов, покупка и продажа иностранной валюты, выпуск банковских гарантий и целый ряд других операций. Поэтому кредитные операции являются структурообразующими для банка.

Для успешного осуществления своей кредитной деятельности любой банк нуждается в адекватной экономическим условиям и обоснованной кредитной политике.

Кредитная политика представляет собой четко сформулированные цели, приоритеты и принципы работы банка на кредитном рынке, а также систему мероприятий, проводимых им для создания условий эффективного размещения финансовых средств и обеспечения максимальных доходов от кредитных сделок.

Выработка и утверждение кредитной политики состоит в определении и закреплении необходимых внутрибанковских документах позиции руководства банка относительно приоритетов его кредитной деятельности в области:

- объекта кредитования - отрасли, виды бизнеса;

- категории заемщика - коммерческие предприятия, частные лица;

- характер отношений с заемщиками - долгосрочные партнерские отношения или разовые сделки, степень доверия сторон друг другу;

- видов и размеров кредитов - определение целей заемщиков и установление лимитов кредитования по каждому виду ссуд;

- способов обслуживания кредитов, форм обеспечения возвратности ссуд.

Важным элементом кредитной политики банка является определение приоритетных отраслей и регионов, в которые должна осуществляться основная часть кредитных вложений. Любой кредитор должен учитывать требования своих заемщиков (как существующих, так и потенциальных) в предлагаемых ему рыночных условиях.

Ключевым моментом формирования адекватной кредитной политики является размер кредита, выдаваемого одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков. Поэтому крупные банки, как правило, являются оптовыми кредиторами, а малые банки тяготеют к розничному кредитованию в форме небольших кредитов под залог жилой недвижимости, потребительских ссуд и кредитов малому бизнесу. Размер кредитора оказывает существенное влияние на чистый доход по разным видам ссуд. Так, малые и средние банки получают более высокие доходы по кредитам на недвижимость и ссудам малому бизнесу, а крупные банки лидируют по уровню доходов от кредитования внешней торговли и обслуживания кредитных карт. Кроме того, размер заемщика, так же как и размер кредитора, оказывает влияние на уровень доходов по кредитным сделкам. Крупный банк кредитует корпорации под более низкую процентную ставку, нежели средний или малый банк.

Одним из не менее важных элементов кредитной политики коммерческого банка является анализ и оценка потребностей потенциальных заемщиков в кредитных средствах, а также возможностей клиентов аккумулировать средства на своих счетах. В зарубежной и банковской практике предпочтение отдается тем предприятиям, которые всю хозяйственную деятельность осуществляют через данный банк, и тем частным клиентам, которые депонируют в банке все свои денежные средства. Для банков особое значение имеет постоянный рост числа постоянных клиентов, так как это стабилизирует ресурсную базу и решает проблемы с ликвидностью.

Основные положения кредитной политики отражены в Положении о кредитной политике или Кредитном Меморандуме - документах, которые выявляют основные приоритеты деятельности банка в данной области и определяют стандартные процедуры кредитования.

Как правило, кредитный меморандум состоит из следующих разделов:

1) общие вопросы;

2) принципы кредитования;

3) стандартные условия выдачи отдельных ссуд.

Ответственность за разработку кредитной политики несет высшее руководство банка, состоящее из общего собрания акционеров, наблюдательного совета (совет директоров), президента или председателя правления и членов правления банка (вице-президентов). В действительности же подготовку основных положений о кредитной политике рекомендуется поручать кредитным специалистам, которые затем предоставляют кредитный меморандум на одобрение правлению банка. По мнению экспертов в области разработки кредитной политики, она является эффективной тогда, когда служащие банка, ее реализующие, сами ее создавали. Кроме того, рекомендуется подвергать кредитную политику периодическим ревизиям и, если того требуют изменившиеся условия, вносить соответствующие поправки.

1.2 Кредитные риски в банковском деле

Быстрое изменение экономической ситуации в конце прошлого столетия и появление гигантских финансовых институтов - мега банков - привели к ослаблению эффективности процедур надзора за банками, в том числе за их кредитной деятельностью. Это было время политики дерегулирования банковского бизнеса. Проводя такую политику, регуляторы полагались на рыночные механизмы как наиболее приемлемые рычаги управления финансовыми институтами, отдавая предпочтение мониторингу за действиями кредитных организаций и созданию системы контроля, поощряющей стремление банков к эффективному риск-менеджменту. Изменения стоимости ресурсов, котировок акций и других рыночных показателей использовались как сигналы о том, насколько хорошо идут дела у кредиторов. Такая информация помогала регуляторам определить необходимость более пристального внимания к процессам управления кредитными рисками банков.

В настоящее время регулирующие органы придерживаются совершенно иной точки зрения о порядке банковского надзора. Мировая экономика начинает стремительно двигаться от рыночного фундаментализма к большей степени регулирования финансовой системы и участия государства в деятельности банков, о чем свидетельствует поддержка банковского сектора в США и Европе, стабилизационные кредиты проблемным банкам в России.

Сейчас большинство кредитных организаций столкнулись с проблемой самостоятельной оценки кредитных рисков. Инвестиционные банки, которые до недавнего времени играли роль главных оценщиков стоимости активов и бизнеса, находятся в крайне сложном положении после событий 2008 г. Большинство коммерческих банков активно избавляются от инвестиционных подразделений и предпочитают менее прибыльную. Но и менее рисковую работу со своими традиционными клиентами - частными и корпоративными заемщиками, так как этот вид деятельности наиболее прозрачен и понятен, чем операции с ценными бумагами и создание производных финансовых инструментов.

В условиях жесткой конкуренции чрезмерная осторожность и попытки полностью избежать риска могут привести кредитную организацию к потере позиций на рынке, с другой стороны, игнорирование риска может подтолкнуть банк к сомнительным сделкам за счет проведения более рисковой кредитной политики.

Пытаясь определить, что такое кредитный риск, мы неизбежно приходим к выводу, что общая трактовка этого понятия не всегда верна. И поскольку риск формируется на разных этапах кредитного процесса и у различных субъектов кредитной сделки, то правильно было бы выделять кредитный риск и кредитный риск портфеля банка.

Кредитный риск заемщика включает в себя следующие составляющие:

- риск непогашенного кредита, который означает неисполнение заемщиком условий кредитного договора по полному и своевременному возврату основной суммы долга, а также выплате процентов по ссуде и комиссионных платежей;

- риск недостаточного обеспечения, который не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита. Этот риск проявляется в недостаточности средств, полученных от реализации обеспечения, предоставленного банку для полного удовлетворения долговых требований к заемщику;

- деловой риск заемщика, который охватывает все виды рисков, связанных с функционированием предприятия или частного лица, ухудшение делового климата в той отрасли или сфере бизнеса, где заемщик осуществляет свою основную деятельность. В отличие от вышесказанных рисков, которыми может и должен управлять заемщик, на деловой риск оказывают влияние неуправляемые внешние факторы, связанные, прежде всего, с изменениями общеэкономических условий и конъюнктуры рынка.

Кредитный риск портфеля может быть определен как вероятность того, что банковские активы, представляющие собой задолженность по кредитам, потеряют часть своей стоимости или вовсе обесценятся.

Разграничение рисков заемщика и портфеля позволяет современным коммерческим банкам более осмысленно подходить к разработке эффективных систем оценки и управления кредитными рисками, а регуляторам устанавливать адекватные правила надзора за деятельностью банков.

Кредитные риски можно рассматривать как самые значимые риски в банковском деле. Невысокие темпы прироста и доходности кредитования вынуждают банки систематически и планомерно разрабатывать и совершенствовать методологию управления кредитными рисками и создавать организационные структуры для ее реализации в повседневной банковской практике.

1.3 Понятие кредитного портфеля

Кредитный портфель - совокупность ссуд, дифференцированных с учетом риска, ликвидности и уровня доходности и управляемых как единое целое.

Целью управления кредитным портфелем являются его оптимизация по критериям доходности, ликвидности и риска, в результате чего достигается эффективность кредитной политики банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым, что предполагает его постоянное обновление за счет предоставления клиентам новых ссуд и выбытия старых.

Управление кредитным портфелем включает две стадии:

- формирование портфеля;

- управление реальным (сложившимся) портфелем.

Этапы формирования кредитного портфеля:

- формирование потенциального, структурированного в соответствии с целями и задачами кредитной политики банка, портфеля еще не выданных ссуд;

- оценка качества и создание резерва под каждую вновь выдаваемую ссуду;

- анализ и учет факторов, влияющих на структуру портфеля.

Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

- доходность и риск отдельных ссуд;

- спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

- нормативы кредитных рисков, установленные Центральным Банком;

- структура кредитных ресурсов банка (долгосрочные, краткосрочные);

- целевые кредиты;

Реальный кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:

- по степени ликвидности ссуд;

- по уровню доходности;

- по степени надежности;

2. Ресурсы коммерческих банков Российской Федерации

2.1 Формирование ресурсов коммерческих банков

Коммерческие банки в современной России начали возникать всего 6 - 7 лет назад и уже за этот кратчайший период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономической нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка.

Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка, позволяющие ему аккумулировать средства, регулируются Центральным Банком России и зависят от размеров собственного капитала кредитного учреждения и его организационно-правовой формы.

В настоящих условиях проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резко сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов. Поэтому банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов. Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций.

Собственные средства - это уставный фонд и другие фонды банка (которые создаются для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности), а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы.

Гарантом экономической устойчивости банка является его уставный фонд. Метод формирования уставного капитала банка описан ранее. Собственные средства представляют собой состояние акционеров в коммерческом банке, т.е. чистую стоимость банка. Поэтому их движение - предмет особого отчета в комплексе финансовой отчетности, составленной по международным правилам.

В настоящее время используются разные способы оценки величины капитала, зачастую они противоречивы.

Основные объемы ресурсной базы коммерческого банка составляют привлеченные и заемные средства, которые образуются в результате исполнения банком операций, формирующих его пассивы.

В отечественной практике к пассивным операциям коммерческих банков относят:

- прием вкладов (депозитов) в российской и иностранной валюте;

- открытие и ведение счетов клиентов, в том числе счетов ЛОРО банков-корреспондентов в российской и иностранной валюте;

- выпуск собственных ценных бумаг (акций и облигаций), а также выпуск ценных бумаг как финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) в российской и иностранной валюте;

- получение межбанковских кредитов (в том числе централизованных, приобретенных на аукционах либо полученных в Центральном Банке РФ).

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по ним выплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, на котором обозначены вложенная сумма, ставка процента, срок погашения и другие условия договора. Процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Сберегательные депозиты - это вклады физических лиц, приносящие процент.

Другими источниками банковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности (среди них: кредиты, полученные у других банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе). Их еще называют управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам (например, к внезапному оттоку депозитов, к неожиданным заявкам на предоставление кредита).

Получение займа у центрального резервного банка -- традиционная пассивная операция коммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихся за помощью к ЦБ.

Соглашения об обратном выкупе следует рассматривать как новые источники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение может быть заключено между банком и фирмой (или дилерами по государственным ценным бумагам). Когда некая фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в соглашение об обратном выкупе, поскольку оно обладает высокой ликвидностью. Фирма может вернуть средства на следующий день и получить по ним проценты, которые лишь слегка уступают процентам по депозитным сертификатам. Эти соглашения стали важным каналом для размещения временно свободных средств.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от уровня их специализации или универсализации, особенностей их деятельности.

В зарубежной и российской банковской практике оценке ресурсной базы и ее влиянию на финансовое состояние кредитной организации отводится недостаточно серьезное внимание. Утверждается, в частности, что финансовое состояние банка определяют риски проводимых банком активных операций и уровень банковского капитала. Не отрицая правильность этих утверждений, следует, однако, обратить внимание на то, что в российской практике финансовое благополучие банка зависит в очень большой степени от стабильности ресурсной базы кредитного учреждения. В практике зарубежных банков, которые функционируют в равномерно развивающейся экономике и в условиях стабильных финансовых рынков, укоренились системы страхования депозитов и надежный контроль со стороны органов банковского надзора; все это способствует привлечению ресурсов на длительный срок и обеспечивает высокий уровень стабильности банковских ресурсов. В российских условиях этот фактор следует оценивать более внимательно, ибо именно он в значительной степени характеризует жизнеспособность кредитной организации. Ведь текущая платежеспособность банка определяется не столько потоком вернувшихся в него активов, сколько объемом платежей, которые могут быть востребованы с банка его кредиторами. Если ресурсная база банка в основном состоит из «коротких» пассивов (1-3 месяца) и средств до востребования (при отсутствии реальных гарантий возвратности клиентских средств), то при возникновении у кредитного учреждения малейших проблем с проведением платежей клиентов может произойти непредсказуемый отток клиентских средств.

С учетом принципа ликвидности все привлеченные средства коммерческого банка можно разделить по степени их стабильности: абсолютно стабильные, стабильные и нестабильные.

В состав абсолютно стабильных средств, включаются: собственные средства банка; средства, депонированные на определенный срок; средства, полученные от других банков. Стабильные средства - это все депонированные средства, чья динамика изучена банком; при этом установлена средняя сумма средств, которыми банк может располагать в любое время для их направления в определенные активы. Нестабильные средства создают депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предусмотреть.

2.2 Кредитный потенциал банка

кредитный коммерческий банковский

Развитие кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды.

Асимметричность проявляется в относительно высокой степени устойчивости к положительным, созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них, в то время как негативные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый и ощутимый отрицательный эффект. Усилия, направленные на структурирование и поддержание эффективной деятельности банковской системы, всегда больше тех, которые вызывают ее разрушение, поэтому всегда легче нанести ущерб, чем добиться эквивалентного положительного эффекта.

Данное свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины: большая величина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительные усилия банка для каждой единицы ее прироста. Кредитный потенциал меньшей величины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени подвержен влияниям негативных внешних и внутренних факторов.

Условия формирования и использования кредитного потенциала коммерческих банков в целом являются сложными и противоречивыми. Состояние кредитного потенциала коммерческих банков определялось рядом факторов: глубоким кризисом нефинансового сектора экономики; жестким монетаристским курсом денежной политики, приведшей к чрезвычайно узкой денежной базе и, как следствие, к неплатежам, использованию денежных суррогатов; неэффективной структуры сбережений населения, характеризующейся большим объемом индивидуальных сбережений, сосредоточенных вне банковской системы.

Одним из важнейших результатов стратегического планирования и управления банком является увеличение потенциала и повышение эффективности его использования. Банковский потенциал определяется, с одной стороны, совокупностью денежных средств, которыми располагает учреждение, а с другой,- теми материальными и нематериальными активами, которыми оно владеет.

К нематериальным активам можно отнести имя банка, его влияния и связи, как на финансовых рынках, так и в регионе или в стране в целом, опыт работы с активами и пассивами. Оптимальные для данных экономических условий формы и методы работы; передовые информационные и другие банковские технологии; объем знаний и навыков, соответствующий высокой квалификации руководителей, специалистов, работников и т.п.

Потенциал банка (от лат. potentia - возможность, мощность) - это находящаяся в распоряжении кредитного института совокупность стратегических ресурсов, определяющих границы финансовых возможностей при его функционировании в тех или иных условиях. Существует также мнение, что потенциал банка включает суммы собственного капитала и имеющихся в наличии материальных и нематериальных активов.

Одним из составляющих потенциал банка является кредитный потенциал: в теории банковского дела существуют два подхода к определению кредитного потенциала коммерческого банка. Согласно первому подходу кредитный потенциал банка - это, с одной стороны, совокупность денежных средств, которыми располагает кредитное учреждение, с другой,- те нематериальные активы, которыми оно владеет. Это могут быть: квалифицированный персонал; оптимальные для данных экономических условий формы и методы работы. Опыт кредитования и инвестирования; информационные и другие банковские технологии и т.п.. Однако данный подход не учитывает экономически обоснованные границы использования мобилизованных в банке источников денежных средств для предоставления кредита и совершения других активных операций. Данный вопрос имеет, прежде всего, теоретический аспект, а также важное прикладное значение с точки зрения работы коммерческого банка.

Мобилизация и концентрация свободных денежных средств является приоритетной функцией в деятельности коммерческого банка. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит и количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Задача банка заключается в большей мобилизации свободных денежных средств и их размещение в оптимальные с точки зрения прибыльности банка активы.

Вместе с тем проблема состоит в том, что не вся совокупность мобилизованных в банке средств свободна для совершения кредитных операций. Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих комитентов, берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Вместе с тем необходимыми условиями существования коммерческого банка являются принципы надежности и ликвидности. Коммерческий банк должен создавать резерв надежности и ликвидности от каждой единицы привлеченных им средств, которые, благодаря основным их функциям, находятся как бы в центре непрерывного формирования и употребления денежных средств в хозяйстве.

Посреднический механизм банка в процессе мобилизации свободных денежных средств и их размещения в форме кредита носит в определенной степени противоречивый характер.

С одной стороны, возможность коммерческого банка создавать деньги путем выдачи кредита имеет большое значение для экономики, расширяя с помощью кредита производственные возможности субъектов воспроизводства без предварительного процесса накопления средств.

С другой стороны, экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном поступлении денег. Если количество денег в обращении будет возрастать более высокими темпами, чем производство товаров и услуг, результатом будет являться инфляция с ее отрицательным воздействием на все стороны экономического развития, но не должно быть и отставания количества денег от потребностей производства. Неспособность банка удовлетворять обоснованные потребности клиентов может привести к потере банком выгодных операций, а в конечном итоге -- к его банкротству.

Таким образом, коммерческие банки имеют прямое отношение к процессу удовлетворения общества в деньгах. От политики банка зависит реальность денежных потоков с точки зрения их соответствия реальным процессам воспроизводства. В этой связи интересы коммерческих банков тесно переплетаются с интересами общества. Поэтому общество в лице Центрального банка как экономического центра постоянно регулирует возможности коммерческих банков по использованию мобилизованных в них средствах с позиции денежного оборота на макроэкономическом уровне и ликвидности банковской системы.

Теоретически в современной банковской системе существует возможность бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а в этой связи и бесконечного роста кредитов, выдаваемых коммерческими банками. Этот процесс носит название мультипликации депозитов и экспансии кредита, так как прямым ограничителем роста депозитов и кредитом в банковской системе служит обязательный резерв, устанавливаемый Центральным Банком.

Размещено на Allbest.ru