Страхування вантажів: досвід і напрямки розвитку в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

АВТОРЕФЕРАТ

дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

СТРАХУВАННЯ ВАНТАЖІВ: ДОСВІД І НАПРЯМКИ РОЗВИТКУ В УКРАЇНИ

Спеціальність - Фінанси, грошовий обіг та кредит

Колотило Ольга Данилівна

Київ - 2002

Дисертацією є рукопис.

Робота виконана на кафедрі фінансів підприємств і страхової справи Київського національного економічного університету Міністерства освіти та науки України.

Науковий керівник доктор економічних наук, професор Осадець Семен Степанович, Київський національний економічний університет, професор кафедри фінансів підприємств і страхової справи.

Офіційні опоненти: доктор економічних наук, доцент Грушко Віктор Іванович, Київський національний університет ім. Тараса Шевченка Міністерства освіти і науки України, професор кафедри фінансів, грошового обігу та кредиту;

кандидат економічних наук, старший науковий співробітник Навроцький Степан Аркадійович, Інститут аграрної економіки Української академії аграрних наук, старший науковий співробітник відділу фінансово-кредитної і податкової політики.

Провідна установа Тернопільська академія народного господарства Міністерства освіти і науки України, кафедра фінансів і страхової справи.

Захист відбудеться “21” червня 2002 року о 16 год. на засіданні спеціалізованої вченої ради Д 26.006.02 у Київському національному економічному університеті за адресою: 03680, Київ, проспект Перемоги, 54/1, аудиторія 317.

З дисертацією можна ознайомитися у бібліотеці Київського національного економічного університету за адресою: 03680, Київ, проспект Перемоги, 54/1.

Автореферат розісланий “21” травня 2002 року.

Вчений секретар спеціалізованої вченої ради Поддєрьогін А.М.

АНОТАЦІЯ

Колотило О. Д. Страхування вантажів: досвід і напрямки розвитку в Україні. - Рукопис.

Дисертація на здобуття ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.04.01 - Фінанси, грошовий обіг та кредит. - Київський національний економічний університет, Київ, 2002.

Дисертація присвячена дослідженню організаційних форм страхування вантажів та їх оптимізації на ринку України.

Стверджується, що вплив сучасних інновацій промислових технологій на зміну фізичних і хімічних властивостей вантажів, вимагає адекватних змін інфраструктури організаційних форм його страхового ринку. З урахуванням зростання ВВП і розширення товарообміну, опрацьована методика оцінки потенційного обсягу вітчизняного ринку страхування вантажів і концепція футурологічного прогнозу його освоєння до 2020 р.

Визнано, що ефективним заходом вдосконалення ринку страхування вантажів буде створення Інституту централізованого моніторингу та електронного інформаційного банку даних, який базуватиметься на приватно-державній організаційній формі фінансування. Запропоновано механізм його реалізації для “Програми розвитку страхового ринку України на 2001-2004 роки”, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 02.02.01 № 98.

Опрацьована концепція викладання еволюції організаційних форм страхування вантажів і відповідне учбово-методичне забезпечення дисципліни “Актуарні розрахунки” для підготовки магістрів за програмою “Страховий менеджмент”.

Ключові слова: страхування вантажів, історія страхування, організаційні форми, страховий ринок, інфраструктура, моніторинг, актуарні розрахунки.

АННОТАЦИЯ

Колотило О. Д. Страхование грузов: опыт и направления развития в Украине. - Рукопись.

Диссертация на соискание степени кандидата экономических наук по специальности 08.04.01 - Финансы, денежное обращение и кредит. - Киевский национальный экономический университет, Киев, 2002.

Диссертация посвящена исследованию организационных форм страхования грузов и их оптимизации на рынке Украины.

Выделив две принципиально различные организационные формы страхования - некоммерческую и коммерческую, диссертант пришел к выводу о необходимости критического анализа функционирования системы структурных элементов отечественного рынка страхования грузов.

Отмечено, что Украина, признавая верховенство международного права над национальным, уже ратифицировала базовые международные нормативные документы, но внутренняя законодательно-нормативная база рынка страхования грузов и соответствующая его структура сегодня остается недостаточно адаптированной к международным требованиям. Подчеркивается, что все еще остаются неурегулированными вопросы согласованности отечественной классификации страховых рисков с международной и унификации методик определения размера возмещения убытков в страховании грузов, перевозимых различными видами транспорта.

Утверждается, что, в условиях глобализационных влияний новых технологий на страховую деятельность, грузы следует рассматривать как специфический, динамический по изменению своих материальных (физических и химических) свойств объект страхования, требующий четкого функционирования в единой системе организационных форм мониторинга, моделей оценки степени риска, охранного сопровождения и средств транспортировки грузов. С учетом роста ВВП, расширения внутреннего товарообмена и экспортно-импортных операций, разработана модель оценки объема потенциального отечественного рынка страхования грузов и концепция футурологического прогноза динамики его освоения на перспективу. В соответствии с расчетом, показано, что при благоприятных условиях, полное освоение потенциального рынка страхования грузов следует ожидать к 2020 г.

Сделан вывод, что в нынешних условиях создать в Украине современную систему инфраструктуры информационной базы данных, анализа и исследований инноваций рынка страхования грузов возможно лишь при условии учреждения некоммерческого института централизованного мониторинга и электронного информационного банка данных. Такой институт базировался бы на приватно-государственной форме финансирования, с последующим его перерастанием в самодостаточный субъект национальной системы организации и управления рынка страхования грузов на принципах реинжиниринга. Учреждение института будет способствовать укреплению уровня финансовой платежеспособности и конкурентоспособности отечественных страховых компаний на международном страховом рынке и позволит повысить объемы налоговых отчислений.

В перспективе опыт реализации предложенной модели института может быть использован в создании более масштабной структуры единовременного обслуживания всеобщих потребностей развития отечественного страхового рынка. Для широкого круга предпринимателей это будет иллюстрацией примера экономической эффективности такой организационной формы, способствуя их вмотивированной заинтересованности в более активном внедрении инноваций в собственном бизнесе.

Предложен механизм реализации института для “Программы развития страхового ринка Украины на 2001-2004 годы”, утвержденной постановлением Кабинета Министров Украины от 02.02.01 № 98.

Разработана концепция изложения эволюции организационных форм страхования грузов и соответствующее учебно-методическое обеспечение дисциплины “Актуарные расчеты” для подготовки магистров по программе “Страховой менеджмент”.

Ключевые слова: страхование грузов; история страхования; организационные формы; страховой рынок; инфраструктура; мониторинг; актуарные расчеты.

страховий ринок вантаж

THE SUMMARY

Kolotylo O. D. Cargo insurance: experience and development trends in Ukraine. - Manuscript.

The thesis on obtaining of a science degree of the candidate of economical sciences on a speciality 08.04.01 - Finance, circulation of money and credit. - Kyiv national economical university, Kyiv, 2002.

The thesis is dedicated to research of the organizational forms of cargo insurance and their optimization in the market of Ukraine.

The writer underlines, that the influencing modern innovation of industrial technologies on change physical and chemical properties of cargoes, demands adequate changes of an infrastructure of the organizational forms of its insurance market. Taking in to consideration of increase of gross national product and dilating of commodity turnover, the technique of an estimation of a potential volume of the domestic market cargo insurance and concept futurology of the forecast of its development till 2020 is designed.

In a thesis the establishment of institute of the centralized monitoring and electronic information data bank basing on the private-state organizational form of financing is offered for advancing the market of cargo insurance. The original positions of institute are offered for implementation into the "Program of development of the insurance market of Ukraine for 2001-2004 years", approved the order of a Cabinet of ministers of Ukraine from 02.02.01 # 98.

On stuffs of a thesis the methodology of disclosing of specificity of evolution of organizational forms of cargo insurance and the curriculum-methodical maintenance of discipline "Actuary calculations" for training of the holder of a masters degree under the program "Management of insurance" is designed.

Keywords: cargo insurance, history of insurance, organizational forms, insurance market, infrastructure, monitoring, actuary calculations.

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

Актуальність теми. Розвиток одного із найдавніших видів страхового захисту, а саме, страхування вантажів, в умовах сучасної економіки України потребує активізації наукового супроводу цієї справи, адекватного процесам реформування відносин власності суб'єктів господарювання, розширенню географії вантажопотоків і вдосконаленню технологій перевезень. Не зважаючи на складну економічну ситуацію у державі, вітчизняні страхові компанії щорічно суттєво збільшують свій фінансовий потенціал. Щодо страхування вантажів, то його прибутковість є найбільш висока. У загальній структурі надходжень премій з майнового страхування, частка премій страхування вантажів стабільно займає третю позицію. При цьому премії зі страхування вантажів зростають більш високими темпами, ніж обсяги вантажообігу. Існує потреба пошуків шляхів визначення і подальшого освоєння потенціалу ринку страхування вантажів, з наближенням умов страхування до європейських стандартів.

В Україні, як і в інших постсоціалістичних державах колишнього СРСР, питанням наукового обґрунтування розвитку страхування вантажів приділялось мало уваги, про що свідчить відсутність дисертаційних досліджень за окресленою тематикою. Між тим, розвиток транс'європейських вантажоперевезень територією України, потребує врахування їх впливу на розвиток вітчизняного ринку страхування вантажів і прийняття адекватних рішень.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційне дослідження виконано як складова комплексної науково-дослідної теми "Проблеми управління фінансами суб'єктів підприємницької діяльності", номер державної реєстрації 0198V001577, яка виконувалася колективом кафедри фінансів підприємств і страхової справи Київського національного економічного університету. В межах названої теми особисто автором виконано дослідження розвитку ринку страхування вантажів і, за матеріалами якого, опубліковано підрозділ підручника “Страхування”, 4 статті в фахових виданнях та направлено пропозиції ЛСОУ до проекту “Програми розвитку страхового ринку України на 2001-2004 роки”.

Мета і задачі дослідження. Метою роботи є розробка комплексу пропозицій, щодо розвитку організаційних форм страхування вантажів, на основі нової концептуальної схеми дослідження системи моніторингу і аналізу ризиків та інформаційної бази даних, що сприятиме підвищенню конкурентноздатності страховиків.

Відповідно до поставленої мети в роботі були визначені наступні завдання:

здійснити аналіз становлення і еволюції організаційних форм страхування вантажів і опрацювати концептуальні засади щодо подальшого вдосконалення вітчизняного ринку страхування вантажоперевезень;

розробити методику визначення сучасного обсягу ринку страхування вантажів та футурологічного прогнозу динаміки його потенційного росту на перспективу до 2020 року;

виявити і дослідити економічні перешкоди формуванню ефективної вітчизняної системи функціонування аналітичного моніторингу ризиків страхування вантажів та визначити шляхи їх подолання;

запропонувати актуарні розрахункові моделі оцінки ризиків для вітчизняного ринку страхування вантажів, за результатами аналізу зарубіжного досвіду їх застосування;

опрацювати пропозиції заінтересованим установам України щодо створення інституту незалежного аналізу і дослідження проблем розвитку страхового ринку з виділенням блоку питань стосовно вдосконалення страхування вантажів.

Об'єктом дослідження є процес формування інфраструктури вітчизняного ринку страхування вантажів.

Предметом дослідження є моніторинг ризиків і інформаційна база даних вітчизняного ринку страхування вантажів.

Методи дослідження. Під час написання дисертаційної роботи використані такі методи: історичного аналізу економічних відносин щодо зміни організаційних форм страхування вантажів; статистичного аналізу кореляції обсягів вантажоперевезень за видами транспортування і виробництва товарів; футурологічного прогнозування динаміки освоєння потенційного ринку страхування вантажів; актуарні моделі аналізу і оцінки ризиків страхування вантажів.

Наукова новизна одержаних результатів автором особисто, полягає у наступному:

визначено і обґрунтовано специфіку організації моніторингу та методів оцінки ризиків страхування вантажів, як майнового об'єкту, що під впливом науково-технічного прогресу динамічно змінює свої матеріальні властивості;

вперше опрацьовано модель оцінки обсягу потенційного вітчизняного ринку страхування вантажів і футурологічного прогнозу його освоєння до 2020 р.;

визначено необхідні умови для ефективного застосування апарату актуарних розрахунків в оцінці ризиків у контексті страхування вантажів;

запропоновано концепцію вдосконалення інфраструктури вітчизняного ринку страхування вантажів, зокрема, шляхом заснування централізованого інституту моніторингу ризиків та інформаційного банку даних;

опрацьована нова методологія викладання дисципліни “Актуарні розрахунки”, з висвітленням еволюції організаційних форм страхування і їх адаптації до вітчизняного ринку страхування вантажів.

Практичне значення одержаних результатів. Висновки з теоретичних досліджень дисертації використані Міністерством фінансів України (довідка № 062-215/13-12361 від 24.01.02) та Лігою страхових організацій України (довідка № 1617/ІІІ-6 від 11.02.02) щодо прогнозування розвитку вітчизняного ринку страхування вантажів при опрацюванні “Програми розвитку страхового ринку України на 2001-2004 роки”, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 02.02.01 № 98. Науково-методичні розробки дисертації використовуються у сфері вищої економічної освіти - відповідне навчально-методичне забезпечення нової дисципліни “Актуарні розрахунки” для підготовки магістрів за програмою “Страховий менеджмент” у Київському національному економічному університеті (довідка від 06.02.02) та Українській фінансово-банківській школі (довідка № 14/БШ від 05.02.02).

Апробація результатів дисертації. Результати дисертаційних досліджень оприлюднено на: Науково-методичній конференції “Університетський рівень освіти: зміст та напрямки забезпечення”. Київ. 1998; IV Всеукраїнській науково-практичній конференції “Управління організацією: діагностика, стратегія, ефективність”. Київ - Трускавець. 1998; VI Міжнародній науково-практичній конференції “Теорія управління організацією: стан та перспективи”. Київ - Трускавець, 2000; Міжнародній науково-практичній конференції “Сучасна економічна наука і освіта в Україні: теорія, методологія, практика”. Київ. 2000; IV Всеукраїнській науково-практичній конференції “Вдосконалення механізму управління великим промисловим бізнесом в умовах реформування економіки України”. Запоріжжя. 2000; Міжнародній науково-практичній конференції “Ризикологія в економіці і підприємництві”. Київ. 2001.

Публікації. Основні положення дисертації опубліковано в 13 друкованих працях (4 з яких є виданнями, що входять до переліку ВАК України), які написано одноосібно, загальним обсягом 4,4 у.д.а.

Структура і обсяги роботи. Дисертаційна робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, додатків, містить 6 таблиць, 12 рисунків та список літератури з 122 найменувань. Загальний обсяг роботи 165 сторінок друкованого тексту.

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ ДИСЕРТАЦІЙНОГО ДОСЛІДЖЕННЯ

У вступі обґрунтовується актуальність теми, мета і завдання, об'єкти і предмет дослідження, визначається наукова новизна його основних положень і практичне значення.

У розділі 1 “Передумови і еволюція формування ринку страхування вантажів та проблеми його розвитку в Україні” досліджується організаційні форми становлення і еволюції страхування вантажів у світовій економіці та специфіка їх трансформування в умовах незалежної України. Підкреслюється, що саме вантажі, як матеріальна споживна вартість в стані транспортування, є першим історичним прототипом об'єктів сучасного ринку страхування, а еволюція його організаційних форм обумовлена зміною суспільних відносин і технічних характеристик вантажу та засобів їх транспортування.

Найдавніші історичні згадки (ІІІ-ІІ тис. до н.е.), щодо форм організації страхових інститутів, діяльність яких була спрямована на превенцію, репресію чи локалізацію наслідків ризиків, знаходимо у шумерів і законах вавілонського царя Хаммурапі. Пізніше (Х-VII ст. до н.е.), з розвитком торгівельних зв'язків країн Середземномор'я і Близького Сходу, набули широкої практики організаційні форми перерозподілу збитків за угодою між купцями-судновласниками. Щодо вітчизняної історії, то, на жаль, у відомих історичних розвідках від часів Київської Русі і до Пізнього Середньовіччя, відомості про форми страхування вантажів відсутні. Лише пізніше, у добу чумацтва мають місце подібні форми відшкодування збитків. Зауважимо, що характерною ознакою таких угод було покриття збитків постраждалого за рахунок коштів всіх суб'єктів угоди, без будь-якої їх винагороди.

В Європі у ХІІ-ХІІІ ст. стимулюючим заходом розвитку торгівлі, стала бодмерея, за якої кредитор морських перевезень вантажу вступав у перерозподіл прибутку з його власником, але не відшкодовував власнику вантажу втрати за форс-мажорних обставин. Отже, ці відносини ще не мали страхового характеру. Звертається увага, що позитивним значенням бодмереї було напрацювання статистики ризиків морських вантажоперевезень, що пізніше слугувало базою застосуванню ефективних методів аналізу і оцінки ризиків - актуарних розрахунків.

Зародження капіталістичних суспільних відносин виробництва споживної вартості в Італії (торгівля) і Голландії (мануфактура) у XIV-XV ст. сприяло утвердженню прибуткових організаційних відносин між власниками вантажу (страхувальником) і фінансового капіталу (страховиком), що знайшло законодавче регламентування у Венеціанському кодексі морського страхування 1468 р.

Подальшому розвитку страхування вантажів сприяв динамічний розвиток науки (астрономії, географії, інженерії), наслідком чого було освоєння трансконтинентальних торгівельних шляхів Іспанією і Великою Британією, яка у 1601 р. прийняла власний морський страховий кодекс. Зазначимо, що до цього часу в морському вантажоперевезенні страхуванням покривались разом і вантажі, і судно. Активізація процесів первинного накопичення капіталу у XVІ ст., стимулювало розбудову комерційних організаційних форм страхування шляхом диверсифікації ризиків у морському страхуванні. Це знайшло відображення у виокремленні перших двох видів з загальної сукупності морських ризиків: страхування суден (CASCO - від англ. судно) та страхування вантажів (CARGO - від англ. вантаж).

Дослідження викладених організаційних форм дозволяє виокремити дві принципово різні організаційні форми страхування вантажів - некомерційна і комерційна, які не є історично фіксованими і доцільність їх застосування залежить від певних економічних умов.

Яскравим прикладом цього може слугувати історичний факт повернення до “застарілої” некомерційної форми, після війни Великої Британії з США. Банкрутство багатьох страховиків спонукало страхувальників-судновласників до об'єднання в клуби взаємного перерозподілу збитків. Другий приклад, який визначимо як альянс зазначених організаційних форм, мав місце в СРСР за часів НЕПу.

Узагальнюючи аналіз еволюції організаційних форм, дисертантом зроблено висновок, що й у сучасній Україні на початку 90-х можна було б плідно використати наведений історичний досвід їх альянсу. Наприклад, у створенні приватно-державних інститутів моніторингу страхового ринку і обміну страховою інформацією у оцінці ризиків.

Результати статистичного дослідження свідчать, що сучасний страховий ринок є найбільш динамічна галузь народного господарства України. Щодо страхування вантажів, то за сумою зібраних страхових премій за останні роки у структурі майнового страхування даний вид стабільно займав 2-3 місце, при постійному щорічному зростанні на 2-3%. Зазначимо, що приріст обсягів вантажоперевезень на цей період практично не зростав.

Для оцінки подальшого розвитку страхування вантажів за видами транспортування, запропонована модель розрахунку обсягу його потенційного ринку. За вихідні показники для відповідних розрахунків в дисертації прийнято статистичні дані Держкомстату України. За опрацьованою методикою розраховані частки вантажів, що могли бути застраховані окремо за видами транспортування. Показано, що найбільш вагома частка (40%) припадає на автоперевезення (табл.1).

Таблиця 1. Характеристика вантажоперевезення різними видами транспорту щодо частки його потенційно можливого страхування у базовому (1998) році, (млн. тонн)*.

*дані вантажоперевезення авіаційним транспортом у статистичному збірнику не наводяться, посилаючись на їх незначний обсяг.

За даними табл. 1 розрахована частка загального тоннажу вантажоперевезень, що могла б бути застрахована, становить 34%. Оскільки вартість вироблених товарів (Z) у розрахунковий рік становила 139652 млн. грн., то вартість частки, що могла б бути застрахованою (0,34Z) склала 47482 млн. грн.

За середнього значення страхового тарифу (B) 0,8%, страхова сума вантажів (S), фактично прийнятих на страхування, становила 6971 млн. грн. Співставивши отриману страхову суму (S) з прогнозованою вартістю вантажів, що могла б бути застрахованою (0,34Z), отримаємо 14,7% освоєння потенційного ринку.

За розрахунками, частка застрахованих вантажів (S) у загальній структурі перевезених вантажів, що могли бути застраховані (0,34Z) за 1996 - 2000 р.р., невпинно зростала з 10,6% до 25,65%.

Таблиця 2. Показники страхування вантажів в Україні за 1996-2000 рр. (млн. грн.).

Числові дані фактичні (жирний шрифт) та розраховані за показниками Держкомстату України та колишнього Укрстрахнагляду.

За опрацьованою моделлю футурологічного прогнозу освоєння потенційного ринку страхування вантажів, динаміка показників за період 1996-2000 рр. (табл. 2), прийнята за репрезентативну для подальших розрахунків до 2020 р. За умов збереження темпів зростання реальної страхової суми (S) на 20% і виробництва товарів (Z) на 10%, повне освоєння прогнозованого потенціалу ринку страхування вантажів (100% - 0,34Z) відбудеться наближено до 2020 р. Рис. 1.

Рис. 1. Модельний графік освоєння потенційного ринку страхування вантажів на 2000 - 2020 р.р. (млн. грн. / млн. у. о.).

Реальний час наближення повного освоєння потенційного ринку страхування вантажів у наступні роки, зрозуміло, буде зумовлений зміною темпів зростання вартості виробництва товарів; досконалістю інфраструктури страхового ринку; відповідної законодавчої бази та парку, технічних характеристик транспортних засобів і мережі шляхів вантажоперевезень. Відзначено, що серед визначених умов саме останнє може створити сприятливі умови розвитку вітчизняного ринку страхування вантажів, у зв'язку з реалізацією проектів Другої Пан'європейської конференції щодо включення території України в систему європейських і трансконтинентальних транспортних коридорів. В той же час, більш невизначеною є перспектива розбудови внутрішньої інфраструктури ринку страхування вантажів, що пов'язано з досі невирішеними проблемами забезпечення його суб'єктів об'єктивною інформацією щодо оцінки ризиків.

У розділі 2 “Моніторинг ризиків вітчизняного страхування вантажів” викладено аналіз проблем законодавчо-нормативного врегулювання взаємовідносин суб'єктів ринку щодо організації ефективного відслідковування ризиків та плідного застосування актуарних розрахунків у страхуванні вантажів.

Аналіз сучасного стану вітчизняної страхової справи показує, що незважаючи на ратифікацію Україною базових міжнародних нормативних документів, її внутрішня законодавчо-нормативна база і структура ринку страхування вантажів ще залишається недостатньо адаптованою до міжнародного права.

Є підстави стверджувати, що витоки проблем на шляху вдосконалення вітчизняної системи моніторингу ринку страхування вантажів криються у не узгодженні класифікації страхування (за класами та видами) та відповідної нормативно-законодавчої бази, яка б відповідала директивам ЄС.

Країни-члени ЄС використовують ліцензійну класифікацію, що передбачає поділ страхових ризиків за двома групами: довгострокові (страхування життя та пенсій) та загальні, серед останніх і страхування вантажів (товарів у дорозі). Щодо вітчизняного страхового ринку, то, з прийняттям у 1996 р. Закону України “Про страхування”, видача ліцензій на здійснення страхової діяльності ґрунтується на класифікації за трьома групами майнових інтересів: особисте, майнове та страхування відповідальності.

В наслідок цього, має місце неузгодження класифікаційних принципів. Єдиний клас ризиків страхування вантажів, за класифікацією ЄС, у вітчизняній класифікації розділяється між двома галузями: страхування вантажів (майнове страхування) та страхування відповідальності перевізника (страхування відповідальності, в залежності від виду засобу транспортування). Подібний підхід унеможливлює застосування комплексного транспортного страхування, яке набирає значних обертів у Європі, оскільки вітчизняним законодавством передбачається формування страхових резервів за кожним видом страхування окремо. Виправданням подрібнення ризиків, що приймаються на страхування можна б вважати фінансову слабкість вітчизняних страховиків, що обумовлює їх неспроможність до відшкодування не лише катастрофічних, а й просто великих ризиків. Але щодо адаптації вітчизняного ринку до темпів європейської інтеграції та глобалізаційних тенденцій економіки, то такий підхід до класифікації ризиків не є виправданим.

Щодо нормативно-законодавчої бази, то слід зазначити, що одним з найперших вітчизняних документів, які регламентують страхування вантажів було розпорядження Президента України “Про застосування Міжнародних правил інтерпретації комерційних термінів” від 04.10.94р. № 567/94, за яким суб'єктам підприємницької діяльності при укладенні договорів, в тому числі зовнішньоекономічних, слід дотримуватись Правил ІНКОТЕРМС. Саме недостатня узгодженість дефініцій вітчизняних понять ділової термінології, як в нормативно-директивній, так і в практичній документації, та навчально-методичній літературі, з відповідною термінологію світового ринку, спричиняє ускладнення при страхуванні та перестрахуванні вантажів на зовнішньому ринку.

Другим фактором, виокремленим у дисертації як визначальний за своїм впливом на ринок страхування вантажів, є рівень функціонування моніторингу ризиків, який у свою чергу залежить від стану розбудови інститутів інфраструктури його забезпечення.

Аналізуючи зарубіжний і вітчизняний досвід відзначено, що основним елементом у роботі страховика при оцінці об'єкту ризику є отримання найбільш повної інформації про взаємозв'язок величини збитку та імовірності настання обумовленої договором страхової події. За результатами аналізу, у дисертації, для оцінки ступеня ризику та величини страхової премії, запропоновано методику визначення ступеня ризику зі страхування вантажів на основі комплексу з 16 ключових факторів, які разом відображають узагальнену інформацію про властивості і вартість вантажу; умови перевезення та розміщення на транспортному засобі; характеристики транспортного засобу; охоронний супровід; тип страхової відповідальності і перестрахування.

Ускладнення застосування такої методики на вітчизняному ринку обумовлені відсутністю відповідної системи інформації з вище згаданих факторів страхування вантажів. Така ситуація виключає розбудову ефективної системи інститутів інфраструктури ринку страхування вантажів, перш за все, моніторингу, аналізу і оцінки ризиків, а також, страхової експертизи, служб охоронного супроводу і пошуку. На наше переконання, вирішенню зазначених проблем сприяло б дослідження оптимального застосування відповідних моделей та методів актуарних розрахунків.

У дисертації, з урахуванням специфіки об'єкту страхування (вантажів), виділено чотири напрямки актуарних розрахунків з аналізу статистичних даних за певним видом страхової діяльності чи страховим портфелем, за якими страхова компанія прагне отримати оцінку розподілу сукупних вимог, трикутників залишкової відповідальності, премій правдоподібності, знижок за відсутності вимог виплат. На їх основі розглянуті математичні моделі адаптовано до оцінки колективного та індивідуального розподілу ризику. Так, для розподілу сукупних вимог виплат широкого застосування набула нормальна апроксимація.

За цією моделлю, припустивши, що загальна сума сукупних вимог виплат розподілена нормально, а отже, узгоджується з твердженням S N(), застосувавши гаусівське приближення, отримують вираження імовірності виконання страховиком своїх зобов'язань по портфелю на момент завершення усіх договорів у вигляді:

1. Колотило О. Д. Фінансові проблеми страхування вантажів // Фінанси України. - 2000. - № 9. - С. 100 - 103. - 0,4 д.а.

2. Колотило О. Д. Проблеми моніторингу ризику в умовах вітчизняного ринку страхування // Фінанси України. - 2000. - № 10. - С. 135 - 138. - 0,4 д.а.

3. Колотило О. Д. Особливості сучасного вітчизняного ринку страхування вантажів // Вісник Тернопільської академії народного господарства. - 2001. - № 15. - С. 70 - 71. - 0,1 д.а.

4. Колотило О. Д. Розвиток ринку страхування вантажів // Фінанси України. - 2001. - № 11. - С. 137 - 140. - 0,4 д.а.

В інших виданнях:

5. Колотило О. Д. Страхування вантажів // Страхування: Підручник. - К.: - КНЕУ. - 1998. - С. 290 - 297. - 0,6 д.а.

6. Колотило О. Д. Проблеми підготовки актуаріїв для вітчизняного страхового ринку // Матеріали науково-методичної конференції 3 лютого 1998 р. “Університетський рівень освіти: зміст та напрямки забезпечення”. - Київ: КНЕУ. - 1998. - С. 64 - 65. - 0,1 д.а.

7. Колотило О. Д. До питання підготовки актуаріїв в Україні // Матеріали IV Всеукраїнської науково-практичної конференції 26-27 березня 1998 р. “Управління організацією: діагностика, стратегія, ефективність”. - Київ, Трускавець. - 1998. - С. 66 - 67. - 0,1 д.а.

8. Колотило О. Д. Збірник задач та вправ з курсу “Актуарні розрахунки” для студентів, які навчаються за магістерською програмою “Страховий менеджмент”, усіх форм навчання. - К.: КНЕУ, 1999. - 24 с. - 1 д.а.

9. Колотило О. Д. Проблеми формування системи служб забезпечення страхування вантажів // Матеріали VI Міжнародної науково-практичної конференції 6-7 квітня 2000 р. “Теорія управління організацією: стан та перспективи”. - Київ, Трускавець. - 2000. - С. 89 - 90. - 0,1 д.а.

10. Колотило О. Д. Мотивації щодо спільної діяльності вітчизняних приватно-державних структур управління в страхуванні Современная экономическая наука и образование в Украине: теория, методология, практика: Сборник научных трудов. - К.: МАУП, Приложение № 1(16) // Персонал. - 2001. - № 5(65). - С. 185 - 186. - 0,1 д.а.

11. Колотило О. Д. Аналіз сучасного стану і модель розвитку страхування вантажів в Україні. Економіка України: реалії, перспективи розвитку ринкових відносин. Міжвідомчий науковий збірник. - К.: - 2000. - Том 20. - С. 417 - 422. - 0,5 д.а.

12. Колотило О. Д. Актуарні розрахунки як інструмент оцінки страхових ризиків // Збірник наукових праць за матеріалами Міжнародної науково-практичної конференції 25-27 березня 2001 р. “Ризикологія в економіці та підприємництві”. - К.: - 2001. - С. 184 -185. - 0,1 д.а.

13. Колотило О. Д. Актуарні розрахунки // Магістерські програми. Фінанси: “Програма страховий менеджмент”. 2001/02 навч. рік. Ч. ІІ. Під керівництвом д-р. екон. наук, проф. Осадець С.С.. - К.: КНЕУ, 2001. - С. 62 - 74. - 0,5 д.а.

Размещено на Allbest.ru