Кредитування банками України сільськогосподарських підприємств

Наиболее существенные идеи и результаты диссертационного исследования касаются сути категорий “кредит” и “банковский кредит”. Исследование природы экономической категории “кредит”, особенностей ее проявления в банковском кредитовании сельского хозяйства страны является необходимым условием повышения эффективности работы банков и аграрных предприятий.

В работе сформулировано дополнительное условие функционирования кредита - экономическая целесообразность для кредитора и заемщика. Это условие является более широким, чем платность кредита, так как кроме прибыли может означать получение кредитором и заемщиком дополнительного эффекта в виде повышения потребительной стоимости активов.

В диссертации сформулирован новый принцип кредитования - принцип адекватности, который предполагает, что заемщик должен принимать эквивалентное участие в кредитном проекте имуществом либо денежными средствами. Использование в практической деятельности банков нового принципа должно привести к снижению кредитного риска банка.

Отмечено, что основными отличиями кредитования банками сельскохозяйственных предприятий являются сезонность, периодическое снижение платежеспособности, зависимость от погодных условий, государственное регулирование аграрного рынка, отсутствие эффективной страховой защиты производственных и финансовых рисков. Приведена классификация банковских кредитов и источников аграрных рисков по различным критериям. Автором уточнена классификация банковских кредитных операций, в частности, с сельскохозяйственными предприятиями.

В результате исследования установлено, что объемы банковского кредитования аграрного сектора постоянно увеличиваются, усиливается конкуренция в этом секторе, банки разрабатывают новые более сложные кредитные продукты для сельскохозяйственных товаропроизводителей. Изучены основные причины и факторы, влияющие на активность банков в сфере кредитования аграрных предприятий. В работе проанализированы основные тенденции на рынке банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий.

В диссертации рассмотрены разработанные и апробированные автором на практике методика оценки кредитных рисков при кредитовании банками сельскохозяйственных предприятий и методика расчета гранично-минимальной процентной ставки. Использование банком методики оценки кредитных рисков при кредитовании сельскохозяйственных предприятий создает предпосылки для повышения качества оценки кредитоспособности заемщика, так как позволяет учитывать финансовое состояние предприятия, а также влияние на него специфических отраслевых и природных факторов. Методика может использоваться в банках для принятия решения о проведении любой активной операции с сельскохозяйственными предприятиями и для расчета резерва на покрытие возможных убытков по активным операциям.

Применение банком методики расчета гранично-минимальной процентной ставки с учетом данных о классе заемщика, виде и стоимости обеспечения, а также рискованности операции будет способствовать объективности установления уровня процентной ставки для каждого кредита.

В диссертации сформулированы правила проведения кредитной политики банков, которые должны способствовать снижению кредитных рисков и повысить эффективность кредитных вложений. Качество кредитных вложений в значительной мере зависит от внутренних возможностей банка эффективно управлять кредитным портфелем.

Изучение отечественной и зарубежной практики кредитования сельского хозяйства позволило сформулировать предложения по изменению государственной политики регулирования аграрного рынка, созданию механизма защиты прав кредитора. Отмена моратория на ипотеку земли, формирование рынка земли сельскохозяйственного назначения, создание кредитного бюро, рейтинговых агентств и Государственного сервисного агентства должны способствовать повышению заинтересованности банков в развитии кредитования аграрных предприятий и фермерских хозяйств.

В работе рассмотрены основные функции ключевых подразделений банка, задействованных в кредитном процессе, определено распределение полномочий между головным офисом банка и его филиалами, обоснована целесообразность выделения риск-менеджмента в системе банковского менеджмента, что должно снизить риски и повысить качество кредитных вложений.

Основные положения, изложенные в диссертации:

-рекомендации относительно функционирования аграрного рынка используются в деятельности Министерства аграрной политики Украины для усовершенствования механизма кредитного обеспечения сельскохозяйственных предприятий;

-методика оценки кредитных рисков при кредитовании банками предприятий - сельскохозяйственных товаропроизводителей апробирована на практике в банке „Аваль”;

-методика расчета гранично-минимальной процентной ставки по кредитным операциям банка апробирована в АКБ „Укрсоцбанк”;

-рекомендации по определению источников риска при кредитовании аграрных предприятий и основам кредитной политики банка реализованы в АППБ „Аваль” и АКБ „Укрсоцбанк”.

Результаты научного исследования используются в учебном процессе на кафедре банковского дела Киевского национального экономического университета имени Вадима Гетьмана и были использованы Украинской финансово-банковской школой при Киевском национальном экономическом университете имени Вадима Гетьмана для преподавания соответствующих дисциплин.

Ключевые слова: кредит, банк, кредитный риск, кредитная политика, ипотека, заемщик, процентная ставка, сельскохозяйственные предприятия.

ANNOTATION

Berezovyk V.M. Agricultural enterprise's crediting by banks of Ukraine. - Manuscript.

The Dissertation is for receiving a scientific degree of Candidate of Science from specialty 08.04.01 - finance, currency and crediting. - Vadym Getman Kyiv National Economic University. - Kyiv. - 2006.

The Dissertation is devoted to exploring the agricultural enterprise's crediting by banks of Ukraine, taking into account the difference in crediting of agriculture enterprises, considering the peculiarities of conducting business by them.

The most important idea and result of dissertation are exploring concerns the meaning of category of credit and banking credit. It was determined that the main differences among agricultural enterprise's crediting are seasoning, dependence from weather conditions and state regulation of agricultural market. It is showed the classification of banking credits and the sources of agricultural credit risks by different indications. As a result of investigation it was adjusted that the volume of banking crediting in agriculture is constantly increasing with the strengthening of competition in this sector of economics.

The methodic of credit risk estimation while agricultural enterprise's crediting and the methodic of calculating interest rate-minimum percent are considered in the Dissertation. It was outspoken rules of conducting credit policy by banks, credit functioning and new principles of crediting. Studying the base of national and foreign agricultural crediting practice it was proposed to make alterations to state policy of agricultural market regulation, to create a mechanism of creditor's defending, to take away the moratorium for landing mortgage of agricultural purpose.

Key words: credit, bank, credit risk, credit policy, mortgage, borrower, interest rate, agricultural enterprises.

Размещено на Allbest.ru