Происхождение денег. Функции кредита. Активные операции банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«КАЗАНСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ФГБОУ ВПО «КНИТУ»)

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

Выполнил: студент 3 курса

Группы 92-005

ВШЭ

Гусарова И.А.

Проверил: Власичева В.А.

Казань,2014г.

1. Происхождение денег

Деньги существуют с тех пор, как существует человеческая цивилизация, однако на протяжении времени деньги постоянно изменялись и будут меняться в дальнейшем. Без денег невозможно осуществление товарного производства, для которого они выполняют роль всеобщего эквивалента. Все товары должны обладать потребительной и меновой ценностью. Потребительная ценность - это полезность товара, его свойство удовлетворять какие-либо потребности. Меновая ценность - это общественное свойство товара, она определяется степенью общественной полезности товара. Потребительная ценность представляет неизменные физические свойства товара, а меновая ценность - это величина относительная, которая обнаруживается только в сравнении с другими товарами. Появлению денег предшествовал обмен товара на товар (бартер). В условиях натурального хозяйства люди вынуждены были обмениваться товарами. По мере расширения такого обмена происходила универсализация обменных товаров. Универсальным средством обмена должны были служить товары, имеющие ценность для большинства потребителей. Из ряда таких товаров исторически были выделены отдельные товары, выполняющие роль всеобщего эквивалента. В роли таких товаров были скот, меха, рабы, зерно, ракушки, соль, другие товары и в конце концов, драгоценные металлы: сначала серебро и золото, а затем только золото.

В целом можно выделить две концепции происхождения денег:

А) Рационалистическая - объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

Б) Эволюционная - согласно этой теории деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привёл к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и стали играть роль всеобщего эквивалента.

Развитие денег привело к тому, что полноценные вещные знаки потеряли свою потребительную стоимость как товар, ведь они использовались для дальнейшего обмена, а не для потребления. Поэтому появилась необходимость в появлении товара, который мог бы обмениваться на любые другие товары, то есть быть всеобщим эквивалентом. Такой товар должен обладать определёнными свойствами: легко делиться, обладать достаточной прочностью, быстро идентифицироваться, иметь способность к длительному хранению, относительно высокую стоимость, быть достаточно редким.

Совокупность вышеперечисленных характеристик дает товарам, обладающим ими, способность выполнять функции денег. Таким товаром, в результате длительной эволюции денег, стали металлы. На смену вещным денежным знакам пришли металлические денежные знаки. Сначала они принимали форму орудий труда (плуги, оружие, кованые мотыги, наконечники копий и др.). С течением времени, когда добыча металла увеличилась, из него стали изготавливать не только орудия труда, но и украшения, что позволило использовать уже их в качестве денег. Третьей и последней формой металлических денежных знаков были слитки, которые стали широко использоваться в торговле. Но такие деньги в пользовании имели ряд неудобств, вызванных, во-первых, трудностью определения их количества, т.е. точностью взвешивания и, во-вторых, сложностью определения качества, т.е. пробы.

Для устранения этих неудобств государство взяло на себя заботу по удостоверению первоначально чистоты металла, а затем и его веса. Так появились монеты. Слово «монета» происходит от названия римского храма Юноны, второе имя которой было Монета, в котором помещался во времена Римской Республики монетный двор. Считается, что самые древние монеты появились в Древнем Лидийском царстве около первой четверти VII в. до н. э. Первые золотые монеты приписываются индийскому царю Гигесу (VII в. до н. э). Около 500 года до н.э. персидский царь Дарий ввёл в обращение монеты, заменив ими бартер, о чём свидетельствуют наскальные надписи в Персеполисе (современный Иран).

Содержание первых монет совпадало с отчеканенным на них номиналом, что давало возможность наименованию весовой единицы повториться в названии денежной, например - гривна, фунт. Первые монеты были полноценными, но по мере использования за счет стирания их весовое содержание постепенно уменьшалось, при этом они продолжали обращаться по прежнему номиналу. Государства стали чеканить неполноценные монеты, что приносило монетный доход, используемый для пополнения государственного бюджета. Круглая форма монеты оказалась самой удобной, и со временем лицевая сторона такой монеты стала называться аверс (от франц. ауегБ), оборотная -- реверс (от франц. гєуєгб), ребро--гурт.

В обращении находились также разменные монеты. Они представляли собой дробные части полноценных монет. Обычно чеканка разменных монет происходила в закрытом порядке из принадлежащего государству металла на государственном монетном дворе.

Монеты были подобны флагу. Они служили символами могущества. Лик покровителей монеты не только доносили до самых отдаленных частей государства, но и распространяли за его пределы. Первым государем, изобразившим свой профиль на монете, был Александр Македонский.

В XVI-XVII веках свои монеты чеканили многие государства. Сначала монеты были золотыми и серебряными (биметаллизм), но по мере того, как золото и серебро становились всё более ценными в ином качестве, чем деньги, они выходили из обращения в соответствии с Законом Грешама, который гласит, что любой тип денег, который становится более ценным, в каком либо ином качестве чем деньги, постепенно исчезает из обращения.

В России чеканились денги, копейки а позже и другие монеты. Рубль появился на Руси ещё в XIII веке. Первыми рублями являлись серебряные слитки, которые не использовались в розничной торговле. Как писал Карамзин Н.М., рубль - это не что иное, как отрубки серебря без всякого знака или клейма весом около 22 золотников или примерно 93,852 гр. (1 золотник = 4,266 грамма). Чеканка монет на Руси началась во второй половине XIV века, в результате чего рубль стал счётной единицей.

Рубль по-другому называли Тина, соответственно половина рубля являлась полтиной (и до сих пор 50 рублей и 50 копеек в обиходе называют полтинником).

Денежная реформа Елены Глинской (1535 - 1538 г.г.) привела к появлению новых монет копеек. Реформа закрепила общерусскую денежную систему и закрепила монополию государства на чеканку монет. Стали действовать следующие денежные знаки:

1 рубль = 10 гривен = 100 копеек = 200 денег 1 копейка = 2 денги = 4 полуденги (полушки)

1 рубль = 2 полтины. 1 полтина = 5 гривен 1 алтын = 6 денег = 3 копейки.

Рубль, полтина, гривна, алтын не чеканились как монета, они выполняли функцию счёта, являлись счётными деньгами. В 1724 году Петром 1 был основан Монетный Двор в Петербурге, который обеспечивал казну золотыми и серебряными монетами. Сначала монетный пресс выдавал в минуту не более 20-25 монет, но позже, после закупки английского оборудования и переустройства скорость возросла до 60 монет в минуту. Серебряную копейку Пётр 1 заменил на медную и ввёл новые монеты. Рубль стал весить 28 гр., появилась гривна - серебряная монета в 10 копеек, золотой червонец, весивший 3,4 гр. Позже появились золотые империалы, содержавшие 11,61 гр. золота и полуимпериалы. Империал чеканился с 1755 года номиналом 10 рублей, а впоследствии с 1897 года - 15 рублей. Эти монеты предназначались для богатых, были редкими и хранились как сокровище.

Серебряный рубль просуществовал в России до конца XIX века. При Николае II во время реформы С.Ю.Витте рубль стал основной денежной единицей, но был отменён в 1914 году.

Рубль был обеспечен ценой заключённого в нём серебра. Однако при ежегодной чеканке монет на 2 млн.руб. требовалось около 40 тонн серебра, а на рудниках добывалось примерно 6-7 тонн серебра в год. Основным источником серебра являлась торговля хлебом и другими продуктами с Европой. Поэтому наряду с серебряной в обращении стала широко использоваться медная монета, разменная на серебро. Она была частично обеспечена ценой заключённого в ней металла, но в основном её обеспечением являлся беспрепятственный приём в государственные платежи по номиналу. Для обеспечения курса монет и невыгодности изготавливать фальшивые монеты из 1 кг. меди производилось на 1 рубль монет. При таком соотношении номинала и веса монеты были очень неудобны для перевозки, поэтому возникает вопрос о производстве бумажных денег.

С развитием экономики в мире использование монет стало иметь больше недостатков, чем положительных моментов. В мире появились бумажные деньги. Впервые бумажные деньги появились в Китае в XIII веке. Наиболее ранний тип бумажных денег представлял собой особые расписки, выпускаемые либо под ценности, сдаваемые на хранение в специальные лавки, либо в качестве свидетельств об уплаченных налогах, хранящихся на специальных счетах в центрах провинций. Бумажные деньги производили большое впечатление на путешественников, посещавших Китай в то время. Так, Марко Поло писал, что выпуск бумажных денег - это новый способ достижения той цели, к которой так давно стремились алхимики. В Западной Европе крупные купцы - негоцианты отдавали свои деньги на хранение первым банкирам того времени - менялам, которые взамен выдавали им банковские расписки. Эти расписки (banknote - банковская расписка) носили характер переводного векселя, так как в них содержалось требование к третьему лицу,

Находящемуся в другом городе, но связанному с менялой, выдать предъявителю данной банкноты указанное в ней количество монет. 
Первые банкноты, получив широкое распространение в торговом обороте, не часто возвращались к выпустившим их банкирам для обратного размена, что привело к образованию у последних постоянных невостребованных кассовых остатков драгоценных металлов в течение финансового года. Наличие этого кассового остатка натолкнуло банкиров на мысль о возможности выдавать кредиты посредством выписки банкнот на эту величину. Выпуск таких банкнот, обеспеченных лишь доверием к банкиру, приносил менялам дополнительный, так называемый эмиссионный доход. Государство, увидев в такой форме выпуска дополнительный источник пополнения своего дефицитного бюджета, монополизировало эмиссию банкнот. Самые известные банкноты того времени были выпущены во Франции. В 1705 г. шотландец Джон Ло опубликовал работу, в которой доказывал, что бумажные деньги, эмитируемые и контролируемые государственным банком, способны благотворно повлиять на экономику. Предложение Дж. Ло нашло поддержку во Франции, где в 1716--1720 гг. он организовал частный банк для выпуска ассигнаций. Данная история примечательна тем, что это была первая в Европе эмиссия фактически ничем не обеспеченных банкнот.

Итак, банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

История Англии может служить классическим примером эволюции банкнот. В начале в 1787--1817 гг. банкноты выпускали коммерческие банки. Затем их эмиссионную деятельность ограничили определенными размерами. В 1833 г. банкноты Банка Англии объявили законным средством платежа, но эмиссию частных банкнот сохранили.

К 1844 г. эмиссия банкнот сосредоточилась в руках государства. В 1844 г. в Англии согласно акту Р.Пиля появляется институт эмиссионного права.

Эмиссионное право--это право центрального (государственного) банка выпускать денежные знаки без монетарного покрытия и без специального разрешения законодательных органов. Его масштабы измерялись в процентах от объема эмиссии покрытых банкнот. Таким образом, правительственная монополия на выпуск денег, первоначально распространявшаяся только на монеты (поскольку это была единственная используемая форма денег), стала распространяться и на банкноты.

Поскольку банкноты являлись представителями полноценных денег, они предусматривали определенный порядок обеспечения их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным. К прямому обеспечению относится обеспечение монетами, отчеканенными из драгоценных металлов, или векселями. К косвенному обеспечению относится обеспечение банкнот обязательством государства принимать их в уплату налоговых и прочих платежей. В зависимости от обеспечения выделяли три вида банкнот: с полным покрытием, с частичным покрытием и без покрытия.

Банкноты с полным покрытием имели полное прямое покрытие, разменивались на золото в неограниченном количестве (разменный курс был рыночным), эмитировались частными и государственными банками в неограниченном количестве, встроенным лимитом такой эмиссии был официальный золотой запас:

Банкноты с частичным покрытием имели прямое обеспечение, которое состояло из драгоценных металлов и векселей, обменивались на золото в не ограниченном количестве (курс обмена был ниже номинала), эмитировались государственным банком, деятельность которого ограничивалась институтом эмиссионного права.

Банкноты без покрытия не имели прямого обеспечения, их размен на монеты не производился, они признавались государственным долгом; право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону повышения.

В России в 1768 году были введены в оборот ассигнации. Они беспрепятственно разменивались на медь в ассигнационных банках и принимались в оплату налогов. Курс ассигнаций на Петербургской бирже был очень высок: до 100 копеек серебром за рубль ассигнациями.

деньги кредитный операция банк

2. Функции кредита

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве инструмента, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и главной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. Научно-технический прогресс является определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: - аккумуляция временно свободных денежных средств; - перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; - создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций; - регулирование объема совокупного денежного оборота.

Основными принципами кредита являются возвратность, срочность и платность.

3. Активные операции банка

Активные операции -- это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка -- это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические(факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.).

Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис.):

Рис. 1. Классификация кредитных операций

Активные операции банков -- это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей.

Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Список использованной литературы

1. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Лаврушина О. М. - М., 2008

2. Банковское дело (под редакцией проф. В.И. Колесникова), М., 2005.

3. Банковское дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. -- М.: Финансы и статистика, 2006

4. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. М., 2009.

5. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра-М,2003.

6. Общая теория денег и кредита: Учеб. Для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: ЮНИТИ; Банки и биржа,2005.

7. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 2003 г.

Размещено на Allbest.ur