Понятие валютного рынка, его структура

- привлекаются бесплатные денежные средства;

- возникает возможность практически полностью спланировать работу в неторговых операциях, поскольку известно, сколько и по какому курсу следует продать (купить) иностранную валюту через определенный период времени.

Оптимизация процентных ставок по валютным депозитам и кредитам.

Ценовая конкуренция заключается в предоставлении наиболее выгодных финансовых условий по аналогичным услугам. Например, самые высокие процентные ставки или самые низкие тарифы.

Использование данного вида конкурентной борьбы дает достаточно быстрые и хорошие результаты. По данным годовой отчетности Банка в 2014 году процентные расходы Банка составили 95 186,7 тыс. долларов. Объем привлеченных в депозиты средств физических лиц составил 559922 тыс. долларов. Следовательно, средняя процентная ставка по депозитам физических лиц составила:

95 186,7/ 559922*100=12%

Учитывая эластичность депозитной процентной ставки, рассчитаем каким будет объем средств, привлеченных в депозиты физических лиц, если ставка уменьшится на один процент:

559922*0,964= 539765 тыс. долларов

Следовательно, снижение процентной ставки на 1% приведет к снижению привлеченных средств на 20157 тыс. долл. Таким образом, банковские ресурсы уменьшились на 20157 тыс. долл., что приводит к тому, что ЗАО Хоум Кредит Банк теряет дополнительную прибыль. Приблизительный размер убытка от отвлечения дополнительных ресурсов можно вычислить, зная средний по ЗАО Хоум Кредит Банк доход от размещения привлеченных ресурсов. Он вычисляется аналогично средней процентной ставке по депозитам, и равен отношению процентных доходов ко всей сумме активов. В 2013 году средний по Банку доход от размещения ресурсов составил:

677 753/2 259 178*100= 30%

Таблица 1. Расчет результата от снижения депозитной ставки на 1%

при расчете убытка, полученного от снижения (Таблица 1) дополнительно привлеченных средств необходимо учитывать ставку резервирования привлеченных средств, которая на момент расчета составила 12%.

Таким образом, видно, что снижение процентной ставки по депозитам на 1% приведет к падению дополнительных ресурсов в размере 20 157 тыс. долл., от последующего размещения которых ЗАО Хоум Кредит Банк получит убыток в размере 5 321,4 тыс. долл.

Оценить экономический эффект от предложенных мероприятий по бухгалтерским документам невозможно потому, что по отдельно взятым операциям в банке прибыль не вычисляется. В связи с этим введем понятие Пр* эффективная прибыль. Она будет давать оценку целесообразности использования предлагаемых мероприятий.

Определение эффективной прибыли от перевода двух банковских обменных пунктов.

Эффективная прибыль от внедрения:

В январе 2014 года:

Убыток*= 3406,40 2170-2170 2917 = -1680,60 долл.

В феврале 2014 года:

Убыток*= 3406,40- 2170-1680,6= -444,20 долл.

В марте 2014 года:

Прибыль*= 3406,40 2170- 444,20= 792,20 долларов

Определим возможный резерв увеличение прибыли в текущем году от предлагаемых мероприятий и на основе полученных данных заполним Таблицу 1.

Эффективность деятельности банка характеризуется показателями рентабельности, которая определяется как отношение общей прибыли к расходам банка.

Таблица 2. Резервы увеличения прибыли от предлагаемых мероприятий

Предлагаемые мероприятия могут дать следующие результаты:

- Увеличение общих доходов банка на 36,41 %, таким образом, сумма доходов составит 30052 млн. руб.;

- Уменьшение расходов на 1%, что соответственно приведет к уменьшению расходов на 142 млн. руб., планируемая сумма расходов составит 10700 млн. рублей;

- Прирост прибыли на 37,41 пункта, что соответственно составит увеличение на 4 млн. руб., тогда планируемая прибыль составит 15374,8 млн. рублей;

- Повышение уровня рентабельности на 7,15 пунктов, что приведет к планируемому уровню рентабельности, который составит 62,25 %.

Таблица 3. Сравнение основных показателей деятельности ЗАО Хоум Кредит Банк после внедрения предлагаемых условий

Для анализа воспользуемся моделью оценки эффективности бизнес-планов. Для этого составим таблицу мероприятий:

Таблица 4. Оценка

Таким образом, проведение предложенных операций по изменению валютных операций и введению банкоматов эффективно рекомендуется ЗАО Хоум Кредит Банк.

Можно добавит совершенствование валютных операций для Банка:

- изменение графика работы на семидневную неделю во время летних месяцев и месяцев перед новым годом;

- вести более сбалансированную курсовую политику;

- привлекать средства на счета пластиковых карт в иностранной валюте;

- начать работу с дорожными чеками платежных систем Tomas Coos, American Express, Visa. Это не обходимо для международных поездок за рубеж. При использовании данных чеков физическое лицо приобретает значительную выгоду;

- организовать более удобное размещение кассы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Делая вывод по первой главе данной курсовой работы, можно сказать, что валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и форм их организации. Национальная валютная система - часть денежной системы страны, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы, осуществляется международный платежный оборот. В её состав входят: национальная валютная единица, режим валютного курса, условия обратимости валюты, система валютного рынка и рынка золота, порядок международных расчетов в стране, состав и система управления золотовалютными резервами страны, статус национальных учреждений, регулирующих валютные отношения страны. Одним из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

Валютное регулирование в широком смысле - это регламентация государством основных принципов организации национальной валютной системы и механизмов её функционирования. Сущность валютного регулирования заключается в создании такой системы воздействия на конвертируемость национальной валюты, валютного курса, внутреннего валютного рынка и платежного баланса, которая отвечала бы стратегическим задачам развития национальной экономики и отражала потребности текущего момента.

Валютное регулирование осуществляется посредством валютного контроля. Валютный контроль - система мер по обеспечению, исполнению законов, норм и правил проведения валютных операций, установленных государством. Для осуществления валютного контроля внешнеэкономической деятельности создается специальный механизм, который включает специальные инструменты осуществления контроля, формы, методы и инструменты его проведения.

В настоящее время главная задача валютного регулирования и валютного контроля состоит в том, чтобы ограничить масштабы утечки капитала из страны при одновременном поддержании предложения валюты на внутреннем валютном рынке. Проблема оттока капитала из страны является сейчас во многом определяющей для дальнейшего развития нашей экономики. Имея ряд общих черт с зарубежными аналогами, российский феномен бегства капитала отличается большим своеобразием как по мотивам оттока, так и по каналам вывоза ресурсов и макроэкономическим последствиям. При дефиците валютных средств, необходимых для обслуживания внешних обязательств и оплаты инвестиционного импорта, утечка капитала из страны может стать основным фактором ухудшения состояния платежного баланса, поскольку «бегство» капитала имеет ряд отрицательных последствий для экономики страны: сокращается предложение валюты и уменьшается в целом денежная масса; сокращаются валютные резервы: сокращаются инвестиционные ресурсы и создается искусственный спрос на зарубежные кредиты; уменьшается налогооблагаемая база; не инвестируется прибыль, полученная от «сбежавшего» за границу капитала; снижается устойчивость финансового рынка.

Подводя итог, по главе второй, в валютной системе вообще и валютной системе России в частности, следует отметить следующее: либерализация рынка, в том числе валютного, должна проводиться в условиях достигнутой макроэкономической стабильности, крепкого валютно-финансового положения страны, здоровой и эффективно функционирующей банковской системы. В этом случае проводимые реформы достигают своих целей, становятся стимулом для развития внешнеэкономической деятельности и интеграции национальной экономики в систему мирового хозяйства. Нынешняя же ситуация на валютном рынке далека от требуемой для дальнейшего продолжения процесса либерализации, когда нет экономической стабильности, эффективного контроля со стороны Центрального Банка за деятельностью коммерческих банков на валютном рынке. При доминировании интересов спекулятивного характера, либерализация ведет лишь к нарастанию спекулятивных операций и нестабильности валютного курса.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Брусов, П. Н. Финансовый менеджмент. Финансовое планирование : учеб. пособие / П. Н. Брусов, Т. В. Филатова. - М. : КНОРУС, 2012. - 226 с.

2. Бурмистрова Л. М. Финансы организаций (предприятий). -- М.: ИНФРА-М, 2009 г. -- 240 с.

3. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. - М. : Юрайт, 2013. - 430 с.

4. Врублевская О.В. - Отв. ред., Романовский М.В. - Отв. ред. Финансы 3-е изд. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 590 с.

5. Врублевская О.В. - Отв. ред., Романовский М.В. - Отв. ред. Финансы, денежное обращение и кредит 2-е изд. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2010 г. -- 714 с.

6. Грачева, Е. Ю. Финансовое право: схемы с комментариями : учеб. пособие / Е. Ю. Грачева. - 2-е изд., доп. и перераб. - М. : Проспект, 2013. - 110 с.

7. Григорьева, Т. И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз : учеб. для магистров / Т. И. Григорьева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 462 с.

8. Ермасова Н.Б. Финансовый менеджент. Учебное пособие для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2010 г. -- 621 с

9. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. - М. : КНОРУС, 2012. - 368 с.

10. Инструментарий финансового менеджмента на инновационно ориентированном предприятии / Л. С. Валинурова, О. Б. Казакова, Э. И. Исхакова, Е. В. Евтушенко. - Уфа : БАГСУ, 2012. - 71 с.

11. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика : учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 471 с.

12. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 538 с.

13. Корпоративный финансовый менеджмент. Финансовый менеджмент как сфера прикладного использования корпоративных финансов : учеб.-практ. пособие / М. А. Лимитовский, Е. Н. Лобанова, В. Б. Минасян, В. П. Паламарчук. - М. : райт, 2012. - 990 с.

14. Кричевский, М. Л. Финансовые риски : учеб. пособие / М. Л. Кричевский. - М. : КНОРУС, 2012. - 244 с.

15. Нешитой А.С., Воскобойников Я.М. Финансы: Учебник, 10-е изд. -- М.: ИТК «Дашков и К°», 2012 г. -- 528 с.

16. Перес, К. Технологические революции и финансовый капитал. Динамика пузырей и периодов процветания / К. Перес ; пер. с англ. Ф. В. Маевского ; науч. ред. пер. С. Ю. Глазьева, В. Е. Дементьев. - М. : Дело, 2011. - 231 с.

17. Петрова Г.В. Международное финансовое право. Учебник для магистров. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 457 с.

18. Рогова Е.М., Ткаченко Е.А. Финансовый менеджмент. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 540 с.

19. Сребник, Б. В. Финансовые рынки: профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг : учеб. пособие / Б. В. Сребник, Т. В. Вилкова. - М. : ИНФРА-М, 2013. - 365 с.

20. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2011. - 639 с.

21. Управление финансами. Финансы предприятий : учебник / под ред. А. А. Володина. - 2-е изд. - М. : ИНФРА-М, 2012. - 509 с.

22. Финансовое право : учеб. для бакалавров / отв. ред. Е. М. Ашмарина. - М. : Юрайт, 2013. - 429 с.

23. Финансовый менеджмент : учебник / под ред. Е. И. Шохина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2012. - 475 с.

24. Финансовый менеджмент: проблемы и решения : учеб. для магистров / под ред. А. З. Бобылевой. - М. : Юрайт, 2012. - 903 с.

25. Финансы : учеб. для бакалавров / под общ. ред. Н. И. Берзона ; Нац. исслед. ун-т "Высш. шк. экономики". - М. : Юрайт, 2013. - 450 с.

26. Финансы : учеб. для бакалавров / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 590 с.

27. Финансы и кредит : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2012. - 315 с.

28. Финансы организаций (предприятий) : учеб. для вузов / под ред. Н. В. Колчиной. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 407 с.

29. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. - М. : Юрайт, 2012. - 540 с.

30. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. - 9-е изд. - М. : Дашков и К, 2013. - 543 с. - 5 экз.

31. Шувалова Е.Б. Налогообложение организаций финансового сектора экономики: Учебное пособие, 2-е изд. -- М.: ИТК «Дашков и К°», 2012 г. -- 176 с.

32. Шуляк П. Н. Финансы предприятия. -- М.: ИТК «Дашков и К°», 2009 г. -- 624 с.

Размещено на Allbest.ru