В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе санкционирует дебетование его банковского счета.

По экономическому содержанию различают кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд.

Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Банковские кредитовые карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения авансов в наличной денежной форме. Главная особенность этой карточки -- открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. В некоторых системах банковская кредитная карточка может применяться для льготной оплаты некоторых видов услуг (например, телефонных разговоров), а также для получения денег в банковских автоматах.

Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть "стандартными" или "золотыми" (предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают множество льгот для пользователей). Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, связанные с корпоративным карточным счетом. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.

Карточки туризма и развлечений выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании этой сферы, например "Америкен экспресс" и "Дайнерс клаб". Карточки принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, они также предоставляют владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д. В этих системах также существуют индивидуальные и корпоративные карточки.

Частные кредитовые карточки предприятий торговли и услуг. Применение этих карточек ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений, например, цепью универмагов или системой заправочных станций определенной компании. Кредит предоставляет сама компания, она же получает процент по ссудам. Получили распространение банковские частные карточки, с помощью которых можно совершать покупку в определенных магазинах со скидкой, но выпуск карточек, выдачу кредита по покупкам и расчеты по оплате торговых счетов осуществляет банк -- участник соглашения.

Карточки для покупки через терминалы в торговых тачках также относятся к разряду дебетовых. Они привязаны к чековому или сберегательному счету владельца карточек и не предусматривают автоматического предоставления кредита. Карточка выполняет функции банковского чека, однако ее применение более надежно, так как идентификация владельца производится в момент совершения сделки, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия немедленно.

Карточки для банковских автоматов -- это разновидность дебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т. д. При наличии карточки деньги можно получить в любое время суток и по праздничным и по выходным дням. Кроме того, владелец избавлен от необходимости посещать свое отделение банка, и может воспользоваться автоматами, расположенными в торговых центрах, на вокзалах и т.д.

Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов -- с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.

Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Если карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.

На карточках магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной форме. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер (ПИН), который вводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе.

В карточках со встроенной микросхемой хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки, служит микросхема. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции.

В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки. Причем применяются карточки как международных систем (ВИЗА, Еврокард-Мастеркард, Америкой экспресс, Динерс Клаб), так и отечественные карточки (СТБ-Кард, Мосткард и др.)

2. Организация расчетов с использованием платежных карт (на примере Московского региона)

Тенденции на рынке банковских карт свидетельствует об активном расширении этого вида банковских услуг. За годы существования рынка баки сумели оценить привлекательность этого бизнеса и научились зарабатывать на нем. Конкуренция в этой сфере настолько высока, что тарифы на обслуживание операций с использованием банковских карт практически не различаются между собой. И банки ищут новые пути завоевания рынка, они пытаются заинтересовать клиента тем, чтобы он пользовался картой как можно чаще. В настоящее время с помощью карт можно не только снять деньги в банкомате или пунктах выдачи наличных, оплатить покупку в магазине или ужин в ресторане, но и заплатить за услуги сотовых операторов и Интернет-провайдеров. Начинают устанавливать банкоматы, которые не только выдают наличные деньги, но и принимают их для последующего зачисления кредитной организацией на «карточный счет» клиента. Продолжает расти количество кредитных и кобрэндинговых карт.

Комбрэндинговые проекты предполагают выпуск банками и компаниями платежных карт с совмещенными логотипами, а так же с комплексом дополнительных услуг - скидками и бонусами. Такие проекты выгодны всем: клиенты получают бонусы и скидки при использовании карты, партнер банка по кобренду предлагает своим клиентам новый сервис, а банк приобретает новых клиентов. Сейчас на рынке заявлено порядка 100 подобных проектов. Например, Сбербанк предлагает международную банковскую карту «Visa Аэрофлот», владельцы которой становятся участники программы «Аэрофлот-бонус». Банк «Русский стандарт» предлагает свом клиентам револьверную кредитную карту «Аэрофлот-MasterCard». Экспобанк запустил совместный продукт со страховой компанией «РЕСО-Гарантия», в рамках которого клиенты компании получают страховое возмещение на «карточный счет» в Экспобанке. Специально для абонентов МТС Международный банк реконструкции и развития предлагает кредитную карту MTS.Card, которая позволяет абонентам МТС не только оплачивать покупки и услуги, но и ежемесячно пользоваться бонусными минутами местных и мобильных вызовов, а так же получать мгновенный кредит. Росбанк и компания «Вымпел» также предлагают своим клиентам совместную карту.

Расширение потребительского кредитования привело к двукратному росту за 2004 г. кредитных карт, выпущенных кредитными организациями Московского региона. Однако их доля на рынке все еще мала - только 3,3%.

С 1 февраля 2005 г. вступила в силу поправка к налоговому кодексу который вводит так называемый grace period - льготный период, позволяющий в течение установленного срока бесплатно пользоваться кредитом по карте. Ранее этот период был не возможен, т. к. материальная выгода, полученная от экономии на процентах за использование заемными средствами, считалась доходом и облагалась налогом. Принятые поправки повысят привлекательность кредитных карт для потребителей.

Внедрена и получила массовое распространение социальная карта москвича - социальная программа, проводимая Банком Москвы совместно с Правительством Москвы, Московским метрополитеном, Комитетом социальной защиты населения, Московским городским фондом обязательного медицинского страхования и Московской железной дорогой для пенсионеров и жителей Москвы, имеющих социальные льготы. «Социальная карта - VISA Electron» представляет собой пластиковую карту с магнитной полосой и со встроенным бесконтактным чипом (микросхемой). Она совмещает функции расчетной банковской и идентификационной карты и предназначена для обслуживания льготных категорий граждан предприятиями потребительского рынка и услуг, лечебно-профилактическими учреждениями, для обеспечения льготного проезда в Метрополитене и на Московской железной дороге, а также получения наличных денежных средств со счета. В скором времени предоставление льгот будет осуществляться исключительно с использованием этой карты.

Международные платежные системы VISA International и MasterCard Int. Являются преобладающими по количеству эмитированных банковских карт в Московском регионе. По состоянию на 1 января 2005 г. удельный вес карт этих систем составил, соответственно, 60,2% и 20,1% в общем количестве банковских карт, эмитированных в Москве и Московской области (рис.5)

Рис.5 распределение платежных систем по кол-ву имитированных банковских карт на 1.01.2005 г.

Карты российской локальной платежной системы «Русский стандарт», эмитируемые одноименной кредитной организацией, по темпам роста эмиссии обогнали остальные платежные системы: рост за 2004 г. в 4,5 раза, а их удельный вес достиг 15,1 % в общем количестве банковских карт, эмитированных в регионе.

Перспективы развития рынка платежных карт привлекают все больше и больше кредитных организаций. Число банков, осуществляющих выпуск собственных банковских карт (эмиссию) в Московском регионе, увеличилось на 6,2 % за 2004 г. и к началу 2005 г. составило 394 банка. Практически каждый второй банк Московского региона занимается обслуживанием карт других кредитных организаций - 394 банка. Удельный вес количества кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и \ или эквайринг на территории Московского региона, составил 56,7% в аналогичном показателе по Российской Федерации.

На 1 января 2005 г. количество эмитированных на территории региона карт возросло в 1,7 раза по сравнению с показателем годовой давности, достигнув 11,3 млн. единиц - около трети от выпущенных на всей территории России. В полтора раза увеличились и объемы операций: за 2004 г. на территории Москвы и московской области совершено 126 млн. операций на общую сумму около 551 млрд. рублей. В день по картам совершается около 350 тыс. операций, а ежедневный оборот составляет 1,5 млрд. руб. удельный вес количества и суммы совершенных сделок на рынке банковских карт Московского региона в аналогичных данных по Российской Федерации составляет порядка 20 и 30 % соответственно.

Одной из причин незначительного применения платежных карт для безналичных расчетов является недостаточная развитость инфраструктуры. Только 9 из ста предприятий торговли и общественного питания московского региона оснащены техникой, необходимой для совершения таких сделок. Установка подобного оборудования требует больших затрат со стороны банка. Помимо покупки дорогостоящей техники, взносов в платежные суммы и регулярной платы процессинговым центрам кредитной организации еще необходимо заинтересовать торговую организацию, что не всегда просто. Ведь предприятие торговли в случае согласия на сотрудничество берет на себя немало хлопот при приеме платежных карт к оплате.

Слабая информированность населения и владельцев предприятий торговли и услуг о возможности оплаты товаров и услуг с использованием банковской карты, выгодах и преимуществах также является важной причиной незначительного применения платежных карт. Предоставление развернутой и доступной для понимания информации о том, как пользоваться картой в торгово-сервисной сети, преодоление негативных стереотипов, мешающих оплачивать с использованием карт товары и услуги, будет способствовать изменению характера их применения.

Кроме того, не стоит сбрасывать со счетов и риск мошенничества с платежными картами. И опять же формирование надежной системы безопасности в области расчетов с использованием банковских карт стоит немалых денег. В настоящее время в целях снижения риска совершения мошеннических операций с использованием банковских карт получила массовое распространение услуга - информирование клиентов о совершенных операциях с применением карт посредством SMS-сообщений на мобильный телефон клиента.

Тем не менее жизнь не стоит на месте. Кредитные организации Московского региона активно развивают не только разнообразные «карточные продукты», но и инфраструктуру. За год количество организаций торговли и услуг, принимающих оплате карты, возросло в 1,7 раза, составив на начало 2005 г. около 50 тыс. единиц. Количество банкоматов на территории Московского региона превышает 5 тыс.: увеличение за год почти на треть. Свыше половины банкоматов могут использоваться для оплаты товаров и услуг. На одну кредитную организацию, осуществляющую эмиссию и \ или эквайринг, приходится в среднем около 12 банкоматов и 10 оборудованных пунктов выдачи наличных денег. Наиболее развитой инфраструктурой располагает Сбербанк России: ему на территории Москвы и Московской области принадлежит 788 банкоматов - 15,4% от общего количества в регионе.

Заключение

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты -- это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Принципы и формы организации расчетов, платежные инструменты, способы платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной системы состоит, прежде всего, в том, насколько быстро, надежно и экономично проводятся расчеты и платежи.

Основной формой расчетов в РФ являются в настоящее время кредитовые переводы с использованием платежных поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так и нетоварными операциями.

Значимыми элементами векселя являются форма, безусловный характер требований, точность указания суммы, места и времени платежа. Вообще, следует чрезвычайно внимательно отнестись ко всему набору вексельных реквизитов.

Предприятия должны быть в состоянии широко использовать различные возможности векселей (учет, выдачу ссуд, прием на инкассо) и приспосабливать их для целей финансового менеджмента.

К средствам, обусловливающим развитие системы денежных расчетов предприятия, относятся расчеты чеками, аккредитивами и по инкассо. Во многих случаях они могут оказаться более эффективными по сравнению с предварительной оплатой.

Работающая компьютерная система “клиент - банк” позволяет формировать, модифицировать и использовать базы данных, формируемые на основе платежных документов, и каналы связи для ускорения операций и улучшения банковского обслуживания.

Чтобы преуспеть в бизнесе, руководители и банка, и предприятия должны понимать и принимать в расчет все преимущества и издержки внедрения автоматизированных платежных систем.

Список литературы

1. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. - М.: Финанстатинформ, 2002.

2. Деньги. Кредиты. Банки. Учебник, Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2004.

3. «Деньги и кредит». - 2005 г. - №6

4. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник, Под ред. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2003.

Приложение

Размещено на Allbest.ru