Основы финансовых вычислений
Определение размера наращенной суммы для различных способов расчета по простой годовой ставке ссудных процентов. Составление графика платежей по банковскому депозиту. Изменения наращенной суммы в зависимости от схемы и периода начисления процентов.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 03.06.2015 |
| Размер файла | 30,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Филиал федерального государственного бюджетного
образовательного учреждения высшего профессионального образования
«НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «МЭИ»
в г. Смоленске
Кафедра экономики, бухгалтерского учета и аудита
Направление 080100.62 «Экономика»
РАСЧЕТНОЕ ЗАДАНИЕ
«Основы финансовых вычислений»
Студент группы БА-14
Федоренкова К.Э.
Руководитель:
доц. Свириденкова М. А.
Смоленск 2015 г.
Вариант 25
Задача № 1
Определить размер наращенной суммы для различных способов расчета по простой годовой ставке ссудных процентов. Год не високосный. Сделать выводы.
Дано:
P = 100 млн. руб.
r = 12,5 %
tвыд. = 8,03
tвоз. = 15,12
K = 360 дней
? = 272 дня
S - ?
Решение: Способ расчета процентов: французская практика.
Для этого пользуемся формулой
S = P*(1+T/K*r)
S= 100000000*(1+272/360*0,125)=109444444руб.
Вывод: При вкладе под германскую практику под 12,5 % год 100 млн. руб. получим сумму равную 109444444 руб.
Задача № 2
RaiffeisenBANK предлагает компании ЗАО «Совтрансавто» разместить свободные денежные средства в сумме 5 млн. руб. на его депозитных счетах с плавающей процентной ставкой сроком на один год. Процентный доход выплачивается ежемесячно - первые полгода по ставке 14 % годовых, затем с увеличением доходности на 1,0 % на каждые последующие 2 месяца. Составить график платежей по данному банковскому депозиту. Представить его в таблице. Вычислить сумму платежей. Сделать вывод.
Дано:
Р=5 млн.р
R1=14 %
R2=15 %
R3=16 %
R4=17 %
Найти S1,2,3,4.
Решение:
S = P*(1+(tn-t0)*r)
S1=5*(1+0,14*0,5)=5,35 млн. р
S2=5,35*(1+0,15*2/12) = 5,5 млн.р
S3=5,5*(1+0,16*2/12) =5,65 млн.р
S4=5,65*(1+0,17*2/12) = 5,81 млн.р
процент начисление банковский депозит
График 1. Изменение наращенной суммы в зависимости от плавающей процентной ставки.
Таблица 1. Платежи по банковскому депозиту.
|
P (млн) |
R(%) |
S(млн) |
|
|
5 |
14 |
5,35 |
|
|
5,35 |
15 |
5,5 |
|
|
5,5 |
16 |
5,65 |
|
|
5,65 |
17 |
5,81 |
Вывод: Чем больше процентная ставка и чем чаше она начисляется, тем больше наращенная сумма.
Задача № 3
Рассчитать наращенную сумму с исходной суммы в Р=8,5 млн. руб. при размещении ее в банке на условиях начисления простых и сложных процентов, если: а) годовая ставка 17 %, б) периоды наращения: 30 дней, 90 дней, 180 дней, 1 год, 5 лет, 10 лет. Год принять равным 360 дням. Представьте графически изменения наращенной суммы в зависимости от схемы начисления процентов (простая или сложная) и периода наращения процентов. Сделайте выводы по каждому пункту задачи.
Решение:
Начисление простых процентов происходит по формуле
S1, пр. = P*(1+n*r)
Начисление сложных процентов происходит по формуле
S1, сл. = P*(1+r)n
Результаты расчетов представим в виде таблицы.
Таблица 1. Изменение наращенной суммы в зависимости от схемы начисления процентов
|
Схема начисления |
30 дней |
90 дней |
180 дней |
1год |
5 лет |
10 лет |
|
|
Простые проценты (млн.р) |
8,62 |
8,86 |
9,22 |
9,95 |
15,73 |
22,95 |
|
|
Сложные проценты (млн.р) |
8,61 |
8,84 |
9,19 |
9,95 |
18,64 |
40,86 |
График 1. Изменение наращенной суммы в зависимости от схемы начисления ссудных процентов
Вывод: При начислении процентов в период менее одного года максимально выгодным является начисление простых ссудных процентов;
При начислении процентов в период более одного года максимальную наращенную сумму можно получить при начислении сложных ссудных процентов;
При начислении процентов сроком в 1 год, наращенная сумма по простым и сложным процентам будет одинакова.
Задача 4
Пенсионер положил 12000 руб на срочный пенсионный вклад на 5,5 лет под 12,5% годовых с начислением процентов 12 раз в год. Какая сумма у него накопится в конце срока, и какой процент он сможет снять? Каков коэффициент наращения?
Дано:
P=120000 руб.
N=5,5 лет
R=12,5%
M=12
Решение:
Для определения суммы, которую можно будет получить при предоставленных условиях, используют формулу
S=P*(1+r/m)^n*m.
S=120000*(1+0,125/12)^5,5*12=237801 руб.
Кн=S/P=237801/120000=1,98
Вывод: по истечении срока у пенсионера накопится сумма в размере 237801 руб. Коэффициент наращения равен 1.98 , вложенная сумма увеличится на 98%.
Задача 5
От продажи родительского дома у Вас оказалось P тыс.руб.Вы знаете, что в течение n лет Вам эти деньги не понадобятся. Вы решили открыть счет в банке при том, что годовая ставка r %. Банк предлагает следующие виды вкладов:
1)ежемесячное начисление процентов.
2)ежеквартальное начисление процентов
3)депозит на 6 месяцев
4)депозит на 12 месяцев.
Какой из вкладов принесет больший доход через n лет? Обосновать ответ.
Дано:
P=120000 руб.
N=4 лет
R=12,5%
Решение:
Для определения суммы, которую можно будет получить при предоставленных условиях, используют формулу S=P*(1+r/m)^n*m.
При подстановке данных в формулы получим результаты для всех 4 случаев.
1)S=120000*(1+0,125/12)^4*12=197336руб.
2)S=120000*(1+0,125/4)^4*4=196338 руб.
3)S=120000*(1+0,125/2)^4*2=194900руб.
4)S=120000*(1+0,125)^4=192217 руб.
Вывод: Из предоставленных данных можно сделать вывод, что если вкладывать 120000руб. под сложный процент на 4 года, то наибольшую выгоду можно будет получить при ежемесячном начислении процентов. Из этого вытекает свойство: чем большее количество раз начисляется процент в год, тем больше полученная сумма S.В данном случае наибольшая наращенная сумма получилась при ежемесячном начислении процентов равная 1500944 руб.
Задача 6
Сколько лет нужно копит деньги при первоначальном взносе P руб. годовой процентной ставке r % и ежеквартальных начислениях, чтобы накопить S руб.
Дано :
P=5000руб.
S=10000руб.
r=8%
m=4.
Решение:
Для расчета количества лет пролoгарифмируем формулу
S= P*(1+r/m)^n*m
и выразим n. Получим
n=(ln(S/P)/(ln(1+r/m)*m).
При подстановке значений получим
n=(ln(10000/5000)/(ln(1+0,08/4)*4)=9 лет.
Вывод: Для того чтобы при первоначальном капитале 5000 руб. получить 10000 руб. следует вложить первоначальную сумму в банк на 9 лет с ежеквартальным начислением процентов,и годовой процентной ставке равной 8%.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Методика финансовых вычислений в схеме простых процентов с учетом инфляции. Сущность инфляционного обесценения денег. Применение модели американского экономиста И. Фишера. Определение простой процентной ставки при выдаче кредита и наращенной суммы долга.
курсовая работа [489,9 K], добавлен 21.05.2014Размер наращенной суммы для вариантов расчета процента: точного, обыкновенного с точным числом дней и обыкновенного с приближенным числом дней. Расчет периода начисления, за который вырастает первоначальный капитал. Расчет суммы погашения ссуды.
контрольная работа [44,9 K], добавлен 19.05.2011Вычисление суммы процентов, причитающихся к возврату. Расчет процента за весь срок службы и наращенной суммы, которая причитается к возврату. Установление актуарным методом остатка долга на конец срока. Составление схемы погашения долга в указанные сроки.
контрольная работа [13,0 K], добавлен 14.12.2014Определение дохода кредитора с применением декурсивного и антисипативного способов определения начисления процентов. Вычисление наращённой суммы с использованием номинальной ставки сложных процентов. Определение более выгодного способа для заемщика.
контрольная работа [20,3 K], добавлен 21.04.2014Изменение суммы к получению при выплате простых процентов каждый месяц. Определение точным и приближенным способами суммы ссуды, полученной клиентом. Определение эквивалентности простой годовой ставки. Определение размера доходов от страховых взносов.
контрольная работа [24,2 K], добавлен 21.06.2014Вычисление эффективной ставки процента. Определение цены кредита в виде простой годовой учетной ставки и годовой ставки простых процентов, множителя наращения за весь срок договора, процента и суммы накопленного долга, доходности операции для кредита.
контрольная работа [27,6 K], добавлен 21.12.2013Определение суммы процента за кредит при германской и английской практике. Начисление процентов за кредит, погашенный единовременным платежом. Расчет ставки процентов по кредиту с учетом инфляции. Доходность вкладов по годовой ставке сложных процентов.
задача [19,5 K], добавлен 14.11.2009Общая методика финансовых вычислений. Дисконтирование и расчет первоначальной и наращенной стоимости. Операции с векселями и ценными бумагами. Учет инфляции, валютные расчеты и кредитные отношения. Динамика увеличения средств при начислении процентов.
учебное пособие [261,8 K], добавлен 11.06.2009В чем заключается принцип неравноценности денег. Случаи использования простых процентов. Описание использования при математическом дисконтировании сложных процентных ставок. Определение наращенной суммы ренты пренумерандо, ее отличие от обычной ренты.
контрольная работа [61,2 K], добавлен 22.12.2010Определение величины наращенной суммы по простым процентам. Рассмотрение двойной конверсии: доллар-рубли-рубли-доллар. Максимальная цена векселя. Вычисление коэффициента наращения при начислении простых и сложных процентов. Эффективная ставка процента.
контрольная работа [138,5 K], добавлен 30.03.2015Накопление капитала по схеме простых процентов. Определение суммы, полученной при учете обязательства. Расчет времени, за которое происходит утроение суммы при начислении сложных процентов. Расчет реальную ставку при размещении средств на год под 35%.
контрольная работа [85,3 K], добавлен 25.03.2014Прямой метод расчета наращенной суммы и современной стоимости потока платежей. Годовая рента постнумерандо. Определение доходности облигации к погашению. Расчет ренты с постоянным абсолютным изменением членов во времени. Нахождение дисконта векселя.
задача [81,5 K], добавлен 18.08.2013Определение размера погасительного платежа при начислении процентов по простым, сложным процентным и учетным ставкам. Методы расчета ссуды по простым фиксированным процентным ставкам. Математическое дисконтирование при простой процентной ставке.
контрольная работа [27,9 K], добавлен 17.03.2014Изучение простых процентов и ставок. Стоимость денег во времени и дисконтный анализ денежных потоков; оценка аннуитетов. Примеры решения задач на определение срока вложений, расчет вексельной суммы, начисление доходов, капитализации и дисконтирования.
отчет по практике [4,4 M], добавлен 31.01.2014Определение первоначальной суммы, положенной в банк, на основе данных по движению денежных средств. Величина простой учетной ставки, обеспечивающей ту же величину начисленных процентов. Контур финансовой операции для актуарного метода, правила торговца.
контрольная работа [31,4 K], добавлен 02.01.2014Аппарат финансовых вычислений. Определение будущей наращенной стоимости. Учет инфляционного обесценивания денег в принятии финансовых решений. Количественный анализ постоянных дискретных финансовых рент (аннуитетов). Планирование погашения задолженности.
краткое изложение [149,0 K], добавлен 15.11.2008Экономическое содержание сферы управления финансами предприятий. Модели управления оборотными активами. Взаимосвязь финансового, производственного, инвестиционного менеджмента. Вычисление наращенной суммы денег при использовании простой учетной ставки.
контрольная работа [23,7 K], добавлен 08.06.2014Расчет суммы НДФЛ, исчисленной и удержанной налоговым агентом из доходов налогоплательщика. Определение суммы налоговых вычетов и НДС, подлежащих уплате в бюджет. Порядок расчета единого налога и распределение его между бюджетами бюджетной системы РФ.
контрольная работа [10,7 K], добавлен 15.05.2011Применение формул наращения депозита с применением простого и сложного процентов. Английский метод определения суммы, выплаченной банку по кредиту. Расчет итоговой суммы, накопленной по вкладу, с учетом изменяющихся процентных ставок по вкладам на год.
контрольная работа [15,7 K], добавлен 20.01.2015Определение ставки, суммы и срока уплаты налога, подлежащего удержанию и перечислению в бюджет, суммы налогооблагаемой прибыли и суммы налога на прибыль, при использовании организацией кассового метода и при использовании организацией метода начисления.
контрольная работа [20,3 K], добавлен 06.04.2013
