Стан та перспективи розвитку в Україні системи кредитної кооперації

10. З метою поліпшення фінансового забезпечення кредитних спілок України, в умовах відсутності централізованого фонду підтримки ліквідності, доступу до системи рефінансування пропонується рефінансування проблемних кредитів спілок Державною іпотечною установою під надання додаткового забезпечення у вигляді облігацій внутрішньої державної позики. Розширити можливості фінансового забезпечення спілок пропонується чрез використання в кредитній діяльності цих установ похідного цінного паперу - заставної, що дозволяє перетворити фінансові активи спілок у грошові кошти.

11. З метою зменшення ризиків діяльності кредитних спілок рекомендовано :

- для запобігання оформлення в спілках фіктивних кредитів встановлювати ліміт незабезпеченого розміру кредиту залежно від суми документально підтвердженого доходу позичальника;

- встановлення граничної верхньої межі кредитів у загальній сумі активів кредитних спілок на рівні 85 % від загальної суми активів. В основу цього показника покладено норматив розміру резервного капіталу, який має формуватися спілкою до досягнення ним 15% від розміру активів, зважених за ризиком.

- встановлення вимог до форми зберігання резервного капіталу у відповідних видах активів за ступенем їх ліквідності та надійності, розрахованих відповідно до строковості залучених внесків (вкладів) на депозитні рахунки.

12. Удосконалення внутрішнього контролю кредитних спілок пропонується здійснювати через впровадження спілками механізму внутрішнього адміністрування ризиків на основі важелів стримання надмірної централізації при прийнятті рішень органами управління. Це забезпечується за рахунок існування двох паралельних ланцюгових зв'язків, які виходять на рівень загальних зборів членів кредитної спілки. Перший ланцюговий зв'язок: відповідальна особа за управлінням ризиків - кредитний комітет -- правління - внутрішній аудит - спостережна рада - загальні збори; другий ланцюговий зв'язок: відповідальна особа за управлінням ризиків- ревізійна комісія - загальні збори.

СПИСОК ОПУБЛІКОВАНИХ ПРАЦЬ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАЦІЇ

Статті у наукових фахових виданнях:

1. Волкова О. Г. Нормативи достатності капіталу та платоспроможності в кредитних спілках / О. Г. Волкова // Науковий вісник Одеського державного економічного університету. - 2007. - № 5 (42). - С. 12-19 (0,33 д.а.).

2. Волкова О. Г. Заставна як інструмент рефінансування кредитних спілок / О. Г. Волкова // Науковий вісник Одеського державного економічного університету. - 2007. - № 19 (56). - С. 25-33 (0,40 д.а.).

3. Волкова О. Г. Кредитна кооперація : сутність та принципи здійснення / О. Г. Волкова // Вісник соціально-економічних досліджень Одеського державного економічного університету. Збірник наукових праць. - 2008. - № 31. - С. 35-41 (0,56 д.а.).

4. Волкова О. Г. Поняття та характеристика фінансового механізму системи кредитної кооперації / О. Г. Волкова // Вісник соціально-економічних досліджень Одеського державного економічного університету. Збірник наукових праць. - 2009. - № 35. - С. 309-315 (0,46 д.а.).

5. Волкова О. Г. Система кредитної кооперації: сутність та характеристика її складових / О. Г. Волкова // Економіст. - 2009. - № 4. - С. 40-42 (0,43 д.а.).

6. Волкова О. Г. Фінансові ресурси кредитних спілок України та джерела їх формування / В. П. Хомутенко, О.Г. Волкова // Фінанси України. - 2008. - № 10. - С. 61-71 (особистий внесок: аналіз фінансового забезпечення кредитних спілок, дослідження джерел фінансових ресурсів спілки та особливостей їх використання, розгляд системи фінансового управління спілки - 0,43 д.а.).

7. Волкова О.Г. Регулююча політика держави як фактор впливу на фінансову стабільність системи кредитної кооперації / О.Г. Волкова // Торгівля і ринок України. Збірник наукових праць. - Випуск 27. - ДонНУЕТ, 2009. - С. 26-32 (0,34 д.а.).

8. Волкова О.Г. Удосконалення регулювання діяльності кредитних спілок України/ О.Г. Волкова // Економіст. - 2009. - № 8. - С. 44-45 (0,34 д.а.).

9. Волкова О.Г. Зовнішні фінансові зв'язки системи кредитної кооперації України [Електронний ресурс] / О.Г. Волкова // Проблеми системного підходу в економіці. Електроне наукове фахове видання. Збірник наукових праць Інституту економіки та менеджменту Національного авіаційного університету. - 2009. - № 3. - Режим доступу до журн.: http://www.nbuv.gov.ua/e-journals/PSPE/index.html (0,41 д.а.).

10. Волкова О. Г. Фактори впливу на фінансову стабільність системи кредитної кооперації / О. Г. Волкова // Інвестиції: практика та досвід. - 2009. - №20 - С. 38-41 (0,52 д.а.).

11. Волкова О.Г. Внутрішні фінансові зв'язки системи кредитної кооперації України / О. Г. Волкова // Науковий вісник Ужгородського університету. Збірник наукових праць. Серія : Економіка, 2009. - Випуск 28. - ч.1. - С. 55-59 (0,42 д.а.).

Публікації в матеріалах конференцій:

12. Волкова О. Г. Фінансові методи забезпечення фінансової стабільності системи кредитної кооперації / О. Г. Волкова // Управління підприємством: проблеми та шляхи їх вирішення : Матеріали IV Міжнародної науково-практичної конференції. 1-3 жовтня 2009р. - Севастополь: ДонНУЕТ, 2009. - С. 43-45 (0,16 д. а.).

13. Волкова О.Г. Методика ранжирування кредитних спілок за їх фінансовим станом / О.Г. Волкова // Розвиток національної промисловості у сучасному контексті: пріоритети, проблеми, регулювання. / Тези доп. і повідом. Міжнародної науково-практичної конференції, Том 2. - Донецьк, 2009. - С. 12-14 (0,11 д.а.).

АНОТАЦІЯ

Волкова О.Г. Система кредитної кооперації: стан та перспективи розвитку в Україні. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук, за спеціальністю 08.00.08. - гроші, фінанси і кредит. - Одеський державний економічний університет, Одеса, 2010.

Дисертація присвячена дослідженню теоретичних засад системи кредитної кооперації України, розробці практичних рекомендацій щодо забезпечення її фінансової стабільності та напрямків подальшого розвитку.

У роботі уточнено поняття «система кредитної кооперації», визначено особливості фінансових методів системи кредитної кооперації, з'ясовані її фінансові зв'язки та визначено фактори впливу на фінансову стабільність системи кредитної кооперації.

З метою зменшення ризиків діяльності кредитних спілок обгрунтовано необхідність удосконалення фінансових нормативів кредитних спілок, внутрішньої системи адміністрування ризиків діяльності останніх.

Для забезпечення членів кредитних спілок наочною інформацією щодо фінансового стану кредитних спілок, запропоновано модель ранжирування кредитних спілок за фінансовими показниками.

Ключові слова: кредитна кооперація, система кредитної кооперації, кредитна спілка, фінансовий механізм, фінансові методи, фінансові нормативи, фінансова стабільність, фінансові ризики.

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.08. - деньги, финансы и кредит. - Одесский государственный экономический университет, Одесса, 2010.

Диссертация посвящена исследованию теоретических основ системы кредитной кооперации Украины, разработке практических рекомендаций по вопросам обеспечения ее финансовой стабильности и направлений дальнейшего развития.

Результаты анализа финансового обеспечения кредитных союзов Украины свидетельствуют об ограниченных возможностях последних в формировании своих финансовых ресурсов, что влияет на объемы оказываемых финансовых услуг и способности выполнять обязательства. С целью расширения финансового обеспечения кредитных союзов и поддержки их ликвидности предложено осуществлять их рефинансирование через Государственное ипотечное учреждение, а в банковском рефинансировании использовать производный финансовый инструмент - закладную.

Законодательно установленный перечень видов активов и источников формирования финансовых ресурсов национальных кредитных союзов определяет их финансовые связи (внутренние и внешние), уровень развития которых влияет на финансовую стабильность системы кредитной кооперации.

По результатам анализа финансового состояния национальных кредитных союзов установлено, что в условиях отсутствия внутрисистемных механизмов поддержки ликвидности и гарантирования вкладов, возрастают риски деятельности кредитных союзов: кредитный, процентный, риск массового изъятия вкладов, риск ликвидности. В результате ухудшается качество как активных, так и пассивных операций кредитных союзов, что влияет на их финансовую стабильность.

Сформулирована концепция дальнейшего развития системы кредитной кооперации Украины, целями которой является обеспечение финансовой стабильности кредитных союзов и усиление их роли в трансформации сбережений населения в инвестиции в реальный сектор экономики. Достижение поставленных целей требует осуществления мер по двум направлениям: меры по усовершенствованию финансового обеспечения кредитных союзов и регулятивные меры, направленные на предупреждение нарушений в деятельности кредитных союзов (превентивные меры) а также на защиту текущего состояния союзов (протекционные меры).

С целью уменьшения рисков и предотвращения злоупотреблений обоснована необходимость усовершенствования финансовых нормативов кредитных союзов, внутренней системы администрирования рисков последних. Для повышения платежеспособности и ликвидности кредитных союзов разработаны рекомендации относительно требований к их кредитной политики, формирования резервного капитала союзов.

Ключевые слова: кредитная кооперация, система кредитной кооперации, кредитный союз, финансовый механизм, финансовые методы, финансовые нормативы, финансовая стабильность, финансовые риски.

O. G. Volkova. Credit cooperation system: present state and directions of future development in the Ukraine.- Manuscript

The dissertation for obtaining the scientific degree of Candidate of Economic Sciences, specialty 08.00.08. - Money, finances and credit. - Odessa State University of Economy, Odessa, 2010.

Key words: credit cooperation, system of credit cooperation, credit union, financial mechanism, financial methods, financial norms, financial stability, financial risks.

Размещено на Allbest.ru