Размещено на http://www.allbest.ru/

Эволюция кредитных отношений

План

1. История возникновения кредитных отношений

2. Понятие форм кредита и их виды

3. Ссудные отношения

4. Кредитные отношения и их типы

5. Роль кредита в современной экономике

1. История возникновения кредитных отношений

Развитие кредита, повышение его роли в жизни общества происходило постоянно на протяжении всей экономической истории человечества: начиная с древних времен и заканчивая современным периодом интенсивного роста кредитных операций и использования производных кредитных инструментов в рамках сформировавшихся мировых финансовых рынков.

Как свидетельствуют исторические источники, кредит как разновидность обмена возник первоначально в форме покровительственной ссуды (рatronage credit), которая была обычной практикой еще во времена первобытнообщинного строя. Вначале кредит представлял собой натуральную ссуду, когда продукты предоставлялись в долг нуждающемуся члену рода или семье из резерва общества или отдельного лица. Позднее кредитные отношения получили распространение в виде так называемых соседских, или дружеских, ссуд. В сфере сельского хозяйства объектом передачи в ссуду становились зерно, скот, домашняя птица. Они же одновременно выступали в качестве платы за кредит. Введение в оборот денег создало возможность появления и развития принципиально новой формы кредита - денежной. Кредитор вместо накопления различных предметов стал получать деньги. Вместе с тем появление денежного кредита не привело к отмиранию натурального. Обе формы кредита стали развиваться как важная часть формирующейся системы экономических отношений и послужили в дальнейшем появлению банковского, коммерческого, государственного и других современных форм кредита.

Слово "кредит" в русский язык пришло из немецкого в самом начале XVIII в. со значением "авторитет, доверие". В России полновесный экономический смысл термин "кредит" приобрел в середине XIX в. при подготовке и проведении реформы 1861 г. Тем не менее, кредит на Руси - такое же старое явление, как и само Древнерусское государство. В старину в русском языке для обозначения правоотношений по поводу ссуды или займа использовались другие термины: "дача", "купа", "куны в рез", "покрута". Проблемам должников и кредита, купли-продажи определенное место отводилось в статьях "Русской правды" (1016 г.), основанной на древнейшем праве русов - "Законе русском".

Ссуды в Киевской Руси давали на месяц, на треть года и на год. Наибольший процент (около 50%) взимался за кратковременную месячную ссуду. Договор заключался в устной форме, о чем свидетельствует созданный в то время институт послухов, т.е. свидетелей, наличие которых было обязательным при выдаче ссуды в размере более трех гривен (приблизительно 600 г серебра). В XV-XVI вв. бартерные торговые сделки, характерные для русского купечества, стали вытесняться сделками за наличный расчет и в кредит. В качестве кредиторов выступали крупные купцы, у которых занимала деньги даже придворная знать. Для XVII в. характерна такая форма распространения кредитных отношений между русскими и европейскими купцами, как продажа иностранного товара с условием его оплаты через некоторое время.

Необходимость строительства экономически сильного Российского государства, способного противостоять внешним угрозам и оказывать достойную конкуренцию западноевропейским странам, ощущалась все острее в конце XVII - начале XVIII в. Этот период ознаменовался борьбой государственной власти с ростовщической деятельностью, поскольку потребность финансирования увеличивающихся значительными темпами расходов государства постепенно превращала его в крупного заемщика. Еще в начале XVIII в. в России с ее небольшим количеством находящегося в частных руках свободного капитала и всевозможными запретами ростовщической деятельности не было реальных условий для создания частных банков. Однако уже с 1733 г. правительство стало создавать первые казенные банки, стремясь обеспечить дальнейшее развитие торговли на основе более дешевого государственного кредита. В Западной Европе процесс появления банкирских домов начался на несколько столетий раньше, и к середине XVIII в. был уже накоплен определенный опыт проведения кредитных операций и иной посреднической деятельности таких учреждений. кредит ссуда доход экономика

Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности государственных предприятий, частных фирм, населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника коммерческий банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди заемщиков. Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.

2. Понятие форм кредита и их виды

Предоставление кредитов - одна из наиболее важных функций большинства банков. Такие операции наиболее подвержены риску. Именно поэтому кредитный риск как один из основных *видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Большинство экономистов единодушно признают, что кредит выражает:

* специфические отношения по поводу возвратного движения стоимости (денежных средств, товарных стоимостей);

* отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование;

* отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата предмета передачи;

* отношения, при которых собственность на предмет передачи остается у кредитора;

* отношения, конституирующим признаком которых является возвратность.

Внешнее проявление кредита получает свое выражение в формах, каждая из которых характеризует определенные общественные отношения, возникающие в процессе воспроизводства.

Форма кредита - это специфическое (внешнее) проявление кредитных отношений, охватывающее их сущность и особенности организации. Формы проявления кредита можно классифицировать на основании различных признаков, отражающих состав субъектов кредитной сделки, функциональную природу материально-вещественное наполнение формы. Так, в зависимости от субъекта кредитной сделки различают коммерческий, банковский, государственный, международный, потребительский, ипотечный, лизинговый кредиты. На основании функционального признака, а также с точки зрения удовлетворения потребностей; экономики и клиентов банка выделяют производительную и потребительную формы кредита. В зависимости от материально-вещественного наполнения существуют кредиты в товарной, денежной и смешанных формах.

В современной отечественной экономической литературе прочно утвердилось понятие кредита как экономической категории, характеризующей отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование в денежной или товарной форме на определенных условиях.

В процессе развития кредита, расширения научных представлений о нем возникла необходимость определения роли и взаимосвязей кредитных отношений в совокупности экономических отношений, связанных с движением стоимости. Различают кредитные, денежные и финансовые отношения (последовательность отражает процесс эволюции кредитных отношений).

Кредитные отношения - это специфические экономические отношения, связанные с аккумулированием временно свободных ресурсов (материальных благ, товаров и услуг, денежных обязательств, финансовых средств), предоставляемых затем кредитором должнику на условиях добровольности, срочности, платности и возвратности.

3. Ссудные отношения

Ссуда - это отдача стоимости (товара либо денег) с возвратом (через какое-то время).

Ссудное отношение - это отношение между участниками рынка по поводу временной передачи (отчуждения) стоимости от одного участника рынка (владельца ссуды) к другому (получателю ссуды) в интересах обоих этих участников.

Ссудное отношение относится к типу возмездных возвратных отношений. Если плату за ссуду уплачивает ее получатель, такое ссудное отношение называется процентным отношением, а плата за ссуду - процентным доходом.

Процентное отношение - это предоставление ссуды за плату в виде процентного дохода.

Процентный доход, или процент - это плата за пользование ссудой со стороны ее получателя.

Деньги или товары, которые отдаются в ссуду за плату в виде процентного дохода, обычно называются ссудным капиталом.

На практике возможны ситуации, когда ссуда предоставляется бесплатно, т.е. владелец ссуды не получает процентного дохода от ее получателя. Обычно это имеет место на бытовом уровне. В условиях частной собственности за пользование ссудой необходимо платить.

Если в ссуду отдается предмет потребления, то должник использует ссуду не в качестве капитала, а в целях личного потребления. В этом случае он возвращает ее и проценты по ней из своих личных доходов, например, из заработной платы, не связанных с употреблением полученной ссуды.

Непроцентные формы ссудного отношения

Процентное отношение является не единственной формой временного отчуждения стоимости.

Имеются, по крайней мере, еще два часто используемых способа такого отчуждения:

* хранение (товара, денег). Владелец товара временно передает его на хранение на склад и уплачивает за это плату владельцу склада;

* перевозка (товара, денег). Владелец товара отдает его в процесс перевозки (на время перевозки) и уплачивает за это плату транспортной организации.

Основное отличие указанных типов ссудного отношения от процентного состоит в том, что в процентном отношении плату за (используемую) ссуду всегда уплачивает получатель ссуды ее владельцу. В случае хранения и транспортирования плату, связанную с временным отчуждением товара (или денег), делает сам его владелец, поскольку получатель товара совершает с ним определенные производственные функции (хранит товар, перемещает его и др.). То же можно выразить иначе. В процентном отношении получатель ссуды полезно употребляет (использует, расходует) эту ссуду, и потому часть полученной выгоды он должен отдать собственнику ссуды. В случае хранения или транспортировки получатель ссуды совершает полезные действия в отношении ее самой, но при этом не использует ее в своих собственных интересах, и потому ему должен заплатить собственник товара (ссуды).

Типы процентного отношения, или типы рынков ссудного капитала

В зависимости от объекта ссуды процентное отношение разделяется на:

* кредитное отношение - это процентное отношение, в котором ссудой являются элементы оборотного капитала;

* арендное отношение - это процентное отношение, в котором ссудой является основной капитал или предмет длительного пользования.

4. Кредитные отношения и их типы

Кредитное отношение есть процентное отношение по поводу оборотного капитала, т.е. по поводу ссуды деньгами, товарами, иными оборотными средствами. В данном отношении плата за ссуду имеет обычно непосредственный вид процентного дохода.

Арендное отношение есть процентное отношение по поводу основного капитала (транспортных средств, производственного оборудования и др.) или предметов потребления длительного пользования (автомобили, жилье и пр.). В этом случае потребление стоимости объекта ссуды осуществляется частями (в виде аммортизационых отчислений), а потому плата за ссуду принимает форму арендной платы, т. е. суммы амортизационных отчислений и процентного дохода.

Соответственно этим типам отношений весь рынок процентных ссудных отношений разделяется на арендный и кредитный. Однако в общепринятом употреблении кредитный рынок понимают обычно более узко - только как рынок долговых отношений.

Типы кредитных отношений в зависимости от способа задания времени

В зависимости от способа задания временного интервала кредитные отношения делятся на:

* долевые - это кредитные отношения, продолжающиеся весь срок существования должника в качестве участника рынка;

· долговые - это кредитные отношения, срок действия которых задан конкретным временным интервалом. В долевом кредитном отношении ссуда передается получателю на весь срок его существования на рынке и юридически оформляется как его собственные средства (как собственный капитал организации). Такие отношения имеют место обычно в связи с формированием уставного капитала коммерческой организации, например акционерного общества. Если организация прекращает свое существование на рынке, принадлежащие ей средства возвращаются учредителям (собственникам). Процентный доход в долевом отношении называется обычно дивидендом. Это делается для того, чтобы по виду процентного дохода было понятно, о каком типе кредитных отношений идет речь (долевых или долговых).

В долговом процентном отношении ссуда передается получателю на заранее обозначенный временной срок с уплатой за нее процентного дохода. По окончании установленного срока времени, исчисляемого днями, месяцами или годами, ссуда возвращается собственнику. Проценты обычно выплачиваются ему соответствующими суммами в течение всего срока действия кредитного отношения.

Свойства кредитного отношения. Кредитное отношение есть отдача стоимости (в виде денег или вещей) с возвратом через установленный его сторонами срок и с уплатой процентного дохода по ссуде.

В кредитном отношении всегда имеется две стороны: кредитор - лицо, которое отдает деньги (вещи) в долг, и должник - лицо, которое берет деньги (вещи) в долг и уплачивает за это процентный доход. Поэтому одна и та же ссуда как бы удваивается на кредит и на заем.

Заем - это ссуда, полученная должником.

Кредит - это ссуда, выданная кредитором.

Кредит и заем - это разные названия одной и той же денежной ссуды (или ссужаемой вещи) в зависимости от того, кто ее дает, и кто ее получает

Кредитное отношение в совокупности связанных с ним действий применительно к деньгам можно изобразить следующим образом.

Деньги или вещи, отданные в кредит, поступают в собственность должника, который использует их по своему усмотрению, но обычно в целях получения прибыли, поскольку в этом случае у него есть возможность уплатить процентный доход по займу и вернуть долг (номинал ссуды). Кредитные отношения на бесплатной основе имеют место крайне редко.

Однако и кредитор не прерывает свою связь с предоставленными в кредит деньгами (вещами): обычно он систематически получает от должника процентный доход, а по окончании срока действия кредитного соглашения ему возвращается и исходная денежная сумма.

Особенность кредитного отношения - ни одна из сторон не может изменить его условия без согласия другой стороны.

Конкретный количественный уровень процента зависит от спроса и предложения на рынке ссудного капитала, т. е. определяется борьбой интересов кредиторов и должников.

Поскольку процент является составной частью общей прибыли, создаваемой совокупным капиталом, постольку его верхний уровень в общем случае не может превышать среднего уровня (нормы) прибыли, а его нижний уровень не может быть меньше нуля.

5. Роль кредита в современной экономике

Роль кредита в современной экономике определяется теми функциями, которые он выполняет.

Обычно выделяют следующие главные функции кредита:

* перераспределительная;

* денежная, или экономия на денежных средствах;

* ускорение концентрации капитала;

* повышение эффективности функционирования капитала.

Перераспределительная функция кредита состоит в том, что с его помощью временно свободный капитал одних участников рынка (кредиторов) превращается в прибыльно функционирующий капитал у других участников рынка (должников). Капитал перестает быть капиталом, если перестает производить и присваивать прибыль (чистый доход). Именно кредит, или отношения временного отчуждения капитала, и позволяет решить это противоречие между высвобождением (или прекращением функционирования) капитала у одних участников рынка и потребностью в функционирующем капитале у других участников рынка.

Благодаря кредитной системе капитал находится в постоянном процессе своего прибыльного кругооборота.

Денежная функция кредита означает, что в процессе кредитования происходит процесс замещения золотых денег кредитными, или долговыми обязательствами участников рынка и государства в целом. Но в отличие от золотых денег, которые в качестве золота являются полезной (и очень дорогой с точки зрения своей стоимости) для человека вещью, кредитные деньги не имеют никакой природной полезности для человека и их эмиссия обходится намного дешевле, а потому использование их позволяет экономить совокупные затраты (издержки), которые общество должно нести, чтобы обеспечить обращение товаров и иные платежи (за услуги, государству и др.).

Контрольные вопросы

1. Чем отличается ссудное отношение от кредитного отношения?

2. Чем отличается кредитное отношение от арендного отношения?

3. Что такое процентный доход?

4. Какие функции выполняет кредит?

5. Назовите формы денежного кредитования?

6. Чем отличается коммерческое кредитование от банковского?

Размещено на Allbest.ru