Фінансовий моніторинг у банку

Размещено на http://www.allbest.ru/

Львівський науково-навчальний інститут

ДВНЗ «Університет банківської справи (м. Київ)»

Індивідуальна робота

з дисципліни " Фінансовий моніторинг у банку"

Підготувала:

Салмаш Інна

Львів 2015

Особливості ідентифікації та вивчення фінансового стану клієнта

Відповідно до чинного законодавства під первинним фінансовим моніторингом розуміється сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу, спрямованих на виконання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», що включають проведення обов'язкового та внутрішнього фінансового моніторингу [1].

Суб'єктами первинного фінансового моніторингу є:

§ банки, страхові компанії, кредитні спілки, ломбарди та ін. фінансові установи;

§ платіжні організації, члени платіжних систем, еквайрингові та клірингові установи;

§ товарні, фондові та ін. біржі;

§ професійні учасники ринку цінних паперів;

§ компанії з управління активами;

§ оператори поштового зв'язку та інші установи, які проводять фінансові операції з переказу коштів;

§ філії або представництва іноземних суб'єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України;

§ суб'єкти підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги при здійсненні операцій купівлі-продажу нерухомого майна;

§ суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням і виробами з них, якщо сума фінансової операції дорівнює або перевищує суму, визначену законодавством;

§ суб'єкти господарювання, які проводять лотереї і азартні ігри, включаючи казино, електронне казино;

§ нотаріуси, адвокати, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи - підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, суб'єкти господарювання, які надають юридичні послуги (за винятком осіб, які надають послуги в рамках трудових правовідносин), у випадках, передбачених законодавством;

§ інші юридичні особи, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги.

Суб'єкт первинного фінансового моніторингу відповідно до законодавства зобов'язаний на підставі поданих клієнтом (представником клієнта) офіційних документів або засвідчених в установленому порядку їх копій здійснювати ідентифікацію клієнта (представника клієнта) [1].

Ідентифікація клієнта здійснюється у разі:

· встановлення ділових відносин;

· виникнення підозри;

· проведення фінансової операції, що підлягає фінансовому моніторингу;

· проведення переказів (у тому числі міжнародних) фізичною особою, фізичною особою - підприємцем;

· проведення разової фінансової операції без встановлення ділових відносин з клієнтами на суму, що дорівнює чи перевищує 150 000 гривень, або суму, еквівалентну зазначеній сумі, у тому числі в іноземній валюті, банківських металах, інших активах.

При вивченні клієнта суб'єкт:

ь досліджує зміст діяльності клієнта;

ь оцінює фінансовий стан клієнта;

ь аналізує відповідність фінансових операцій клієнта специфіці його діяльності;

ь визначає належність клієнта або особи, яка діє від його імені, до національних або іноземних публічних діячів, діячів, які виконують політичні функції в міжнародних організаціях, або пов'язаних з ними осіб;

ь з'ясовує усі дані щодо адреси місця проживання або місця його перебування (тимчасового перебування);

ь встановлює мету ділових відносин із суб'єктом;

ь з'ясовує інформацію про наявність клієнта в переліку осіб, пов'язаних із провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції.

У разі виникнення сумнівів у достовірності чи повноті наданої інформації про клієнта суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний провести поглиблену перевірку клієнта [2].

У разі виникнення сумнівів у достовірності чи повноті наданої інформації про клієнта суб'єкт здійснює заходи з проведення поглибленої перевірки клієнта та уточнення цієї інформації шляхом направлення запиту до органів виконавчої влади, державних реєстраторів, правоохоронних органів, юридичних осіб у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України. фінансовий еквайринговий кліринговий грошовий

Для проведення поглибленої перевірки, уточнення інформації щодо ідентифікації клієнта або інших учасників фінансової операції суб'єкт може витребувати, а клієнт зобов'язаний подати інформацію (офіційні документи), необхідну (необхідні) для ідентифікації, вивчення клієнта, уточнення інформації про клієнта, а також для виконання таким суб'єктом інших вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

У разі якщо суб'єкту стало відомо, що документи, на основі яких проводились ідентифікація, верифікація та вивчення клієнта, зазнали змін або закінчився строк їх дії, суб'єкт уточнює інформацію про клієнта шляхом відповідного звернення до нього або може провести повторну ідентифікацію та верифікацію клієнта при здійсненні клієнтом чергової фінансової операції.

З метою уточнення інформації щодо ідентифікації, верифікації та вивчення клієнта суб'єкт може використовувати інформацію, яка є публічною (відкритою).

Суб'єкт відповідно до Закону ,, Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” зберігає офіційні документи, інші документи (у тому числі створені суб'єктом електронні документи), їх копії щодо ідентифікації осіб (клієнтів, представників клієнтів), а також осіб, яким суб'єктом було відмовлено у проведенні фінансових операцій, вивчення клієнта, уточнення інформації про клієнта, а також усі документи, що стосуються ділових відносин (проведення фінансової операції) з клієнтом (включаючи результати будь-якого аналізу під час проведення заходів щодо верифікації клієнта чи поглибленої перевірки клієнта), не менше п'яти років після завершення фінансової операції, завершення ділових відносин з клієнтом, а всі необхідні дані про фінансові операції (достатні для того, щоб простежити хід операції) - не менше п'яти років після завершення операції або припинення ділових відносин.

У разі знищення, втрати або пошкодження документів до закінчення строку їх зберігання незалежно від причин суб'єкт зобов'язаний у триденний строк після встановлення таких фактів повідомити про це Держфінмоніторинг [3].

Отже, система первинного фінансового моніторингу характеризується наявністю значного обсягу обов'язків у її суб'єктів та обмеженим колом повноважень для реалізації ними однієї з основних функцій у межах системи фінансового моніторингу із запобігання їх використанню з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму. При цьому однією з основних причин недостатньої ефективності первинного фінансового моніторингу є відірваність відповідної законодавчої та іншої нормотворчої роботи від наявної, а також практики діяльності у відповідних сферах первинного фінансового моніторингу, тобто відсутність повноцінного зворотного зв'язку з правоохоронними та іншими державними органами, уповноваженим запобігати та протидіяти легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму, насамперед із суб'єктами державного фінансового моніторингу.

Список використаної літератури

1. Закон України: ,,Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 13.08.2015 р. № 50-51, ст.2057.

2. Чуніхіна Л. М. Первинний фінансовий моніторинг в банках України як засіб запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук : спец. 12.00.08 «Кримінальне право та кримінологія; кримінально-виконавче право» / Л. М. Чуніхіна. - Львів, 2007. - 18 с.

3. Буткевич С. А. Фінансовий моніторинг: зарубіжний досвід та українська модель : монографія / Буткевич С. А. - Сімферополь : Кримнавчпеддержвидав, 2012. - 314 с.

Размещено на Allbest.ru