Денежное обращение

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Деньги - источник энергии

Дж. М. Кейнс

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйственных субъектов между собой, а так же с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации.

Человеческое общество нельзя представить без кругооборота товаров и денег, совершаемого на базе платежной системы, подобно тому, как невозможно вообразить природу без кругооборота веществ.

Денежное обращение - это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними.

Денежное обращение обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами.

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжения владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов. денежный обращение наличный безналичный стоимость

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот.

Поступление безналичных средств на счета в банке -- непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения -- закон денежного обращения -- характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения. Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения, сущность которого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, разделенной на число оборотов (скорость обращения) одноименных единиц. Закон денежного обращения обусловливает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения денег.

С развитием товарного производства, денежного обращения, использования денег в функции средства платежа закон денежного обращения приобретает следующий вид:

Таким образом, на количество денег, необходимых для обращения, влияют разнообразные факторы, которые зависят от условий развития производства. Одним из них является изменение количества обращающихся товаров. Потребность хозяйства в деньгах определяется также уровнем цен на товары и услуги. Обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают:

§ степень развития кредита, так как чем большая часть товаров продастся в кредит, тем меньшее количество денег требуется в обращении;

§ развитие безналичных расчетов;

§ скорость обращения денег.

При металлическом обращении количество денег в обращении регулировалось стихийно, с помощью денег в функции сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотая монета) уходили из обращения в сокровище, если увеличивалась -- происходил прилив денег в обращение из сокровищ.

Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл (серебро и золото) исключает нахождение в обращении их излишнего количества.

Если обращение обслуживается банкнотами неразменными на золото или бумажными деньгами, то в этом случае обращение наличных денег совершается в соответствии с законом бумажно-денежного обращения: закон сводится к тому, что выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращаюсь бы символически представленное ими золото (или серебро).

Когда количество выпущенных бумажных денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет: бумажные деньги будут исправно играть роль денежных знаков, т.е. заместителей золотых денег.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к нарушению этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.

Условия поддержания денежного обращения определяются взаимодействием двух факторов: потребностью хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот.

Структура денежного оборота

В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны. Последний опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции. Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Структура денежного оборота

Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он включает все безналичные и часть налично-денежных платежей, связанных с оплатой труда, налоговыми сборами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т.н.

Безналичный денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля несколько меньше.

Налично-денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах -- платежи между предприятиями. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами установлен равным 60 тыс. руб.

Выпуск наличных денег в обращение является довольно сложным процессом, который охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он состоит из нескольких этапов:

§ составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;

§ изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации;

§ организация резервных фондов денежной наличности;

§ транспортировка денежной наличности в регионы РФ;

§ собственно выпуск денег в обращение.

Налично-денежный оборот начинается в Центральном банке РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам -- юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению) и таким образом поступают в обращение.

Часть наличных денег из касс предприятий и организаций может использоваться для расчетов между ними, если стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке. Но большая их часть передастся населению в виде различных видов денежных доходов -- заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но их большая часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, приобретение ценных бумаг и лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени, неустоек и т.д. Таким образом, наличные деньги от населения поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций, прежде всего предприятий торговли и услуг.

Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и изъятие их из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может и не увеличиваться. Поэтому-то и различают понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег».

Заключение

Наличный и безналичный оборот отражает общее состояние экономики и одновременно подвержен активному воздействию со стороны всех участников денежных отношений. Нормальное сочетание наличного и безналичного оборота означает, что экономика развивается успешно, имеет место экономический рост и устойчивое развитие домашних хозяйств. Спрос и предложение денег относительно сбалансированы. Кризисное состояние наличного и безналичного оборота означает, что в экономике имеет место спад производства, ивестиций, рост безработицы, нестабильность домашних хозяйств, увеличение бюджетного дефицита. Деньги теряют устойчивость, обесцениваются, что приводит к росту цен. Наблюдается дисбаланс между спросом и предложением денег. В обороте увеличивается доля наличных денег, а так же растет встречный товарообмен, расширяется сфера теневой экономики. Кризис наличного и безналичного оборота приводит к инфляции.

Существенной спецификой денежного обращения в России является широкое использование иностранной валюты. Проводимая в настоящее время денежно-кредитная политика в сфере денежного оборота и обращения во многих аспектах носит не всегда позитивный характер. По экспертным оценкам в РФ находится около 80 млрд. наличных долларов. Негативные последствия проявляются в том, что долларизация вытесняет рублевую массу, тем самым ограничивая действия государства в валютной сфере, а попытки решения проблем денежного обращения ориентированы только на сферу обращения и не оказывают положительного влияния на отрасли производства. Это приводит к тому, что ограниченная масса платежных средств в обороте вызывает задержки в расчетах, снижает объем реализации продукции, лишает возможности приобретать в процессе производства необходимые материалы и сырьевые ресурсы. Фактически приводит в стране к установлению безденежных расчетов на основе бартера. Недостаточность платежных средств усугубляет кризис неплатежей в сфере хозяйствования, который так же отрицательно отражается на внешнеэкономической деятельности страны. Доля экспортных рублевых операций в России не достигает даже 20%, а доля импортных сделок составляет всего лишь около 30%. Недостаточное обеспечение денежного оборота платежных средств в РФ негативно сказывается как на режиме плавающего валютного курса, так и на объеме золотовалютных резервов страны, который в настоящее время достигает ? 26 млрд. долларов против 140 млрд. долларов в Китае и свыше 300 млрд. долларов в Японии. Вместе с тем Россия находится в уникальной экономической ситуации, когда быстрое и глобальное реформирование платежной системы совпало по времени с всемирным процессом автоматизации и компьютеризации всех сфер человеческой деятельности. В банковской сфере наиболее развитых стран осуществляется переход на обслуживание системы безналичного обращения по электронной технологии. Получили развитие новые методы межбанковских расчетов. Электронные деньги стали реальностью. Проблема отставания в банковской сфере, в сфере денежного оборота и обращения требует решения на государственном уровне, координации усилий центрального и коммерческих банков, что ставит задачу выработки программы формирования платежной системы России с учетом специфики страны и особенностей исторического развития платежного механизма. Без оптимизации платежной системы никакие существенные перемены не смогут охватить все народное хозяйство в целом.

Расчетная часть

Определите финансовые результаты деятельности коммерческого банка, исходя из приведенных данных.

Таблица 1

Агрегированный отчет о финансовых результатах, млн. руб.

Исходные данные

Список литературы

Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ», 2011

Поляков В. П., Московина Л. А. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2011

Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России: анализ практики. - М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2012

Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Лаврушина О. М. - М.: Финансы и статистика, 2014

Казимагомедов А. А., Ильясов С. М. Организация денежно-кредитного регулирования. - М.: Финансы и статистика, 2014

Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. акад. Сенчагова В. К., проф. Архипова А. И. - М.: Проспект, 2014

Размещено на Allbest.ru