Планирование и анализ денежных потоков предприятия
Понятие и сущность денежных потоков предприятия. Составление плана платежного календаря на будущий период. Разработка планового бюджета поступлений и расходования денежных средств производственной компании на основе оценки ее финансового состояния.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 30.08.2016 |
| Размер файла | 769,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
19. Котляров С.А. затратами. -- СПб.: «Питер», 2001.
20. Крылов Э.И., Власова В.М. хозяйственной деятельности предприятия: в 4 кн.: пособие. - СПб.: Изд-во ГУАП, 2010.
21. Кузнецова И.Д. денежными потоками предприятия: пособие; под ред. А.Н. / Иван. Гос. хим.-технол. Ун-т. - Иваново, 2012. - 193 с.
22. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю., Л.Г. Финансы (предприятий): учебник. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 575 с.
23. Лаута Ю.С., Б.И. / системы контроллинга на предприятии / под науч. ред. д-ра экон. наук, проф. Б.И. Герасимова. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2012. 96 с.
24. Новый экономический / под ред. А.Н. Азрилияна. - 2-е изд., доп. - М.: Институт экономики, 2014. - 1088 с.
25. Попова Р.Г., Самсонова И.Н., И.И. Финансы предприятий. - 2-е изд.- СПб.: Питер, 2012. - 208 с.
26. Райзберг Б.А., Л.Ш. Словарь современных терминов. - 3-е изд. - М.: Айрис-пресс, 2010.
27. Рубинштейн Т.Б. и расчеты денежных фирм и компаний. -- М.: «Ось-89», 2011.
28. Салтыкова Г.А. планирование и анализ денежных потоков. -СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 2010.
29. Смит, А. о и причинах богатства народов. - М.: Изд-во «Ось-89», 2010.
30. Сорокина Е.М. Анализ денежных предприятия: теория и в реформирования экономики. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 176 с.
31. Черутова М.И. Финансовый менеджмент: учеб. пособие. - 2-е изд., испр. - М.:Флинта: МПСИ, 2010. - 104 с.
32. Шеремет А.Д., Р.С. предприятия. - М.: - М, 2012. - 343 с.
33. Cash is king. денежными компании / редакцией журнала «Финансовый директор», - М.: ЗАО «Актион-Медиа», 2012. - 144 с.
34. Башкиров Ф. календарь: пример составления // директор. - 2010. - №7
35. Гутова А.В. денежными потоками: теоретические аспекты. // менеджмент. - 2014. -№4
36. Жуковская С.Л., М.С. подходы к источников деятельности предприятия// Экономические науки. исследования №6, 2014.
37. Завьялова Л.В., Антонова А.Е. и управления потоками в филиале коммерческого предприятия. Вестник университета. «Экономика». 2011. № 1. С. 212-218.
38. Зайцев В.Ю. Роль контроллинга в деятельности компаний//Фен-наука/Финансы, обращение и кредит, 2010.
39. Ивашкевич В.Б., А.И. Контроллинг: экзотика или необходимость? // учет. -- 2013. - №7. -- С.28-29.
40. Круссер Н.Г. как инструмент координации воздействий при стратегии (на примере газовой отрасли) // управление и инновационное экономики Севера: Научно-исследовательского центра права, и инвестирования Сыктывкарского университета / государственный университет - Сыктывкар: СыктГУ. 2011, №2.
41. Кузина А.Ф., В.Г. контроллинг в бизнесом / «Теория и общественного развития». - 2011. - № 07
42. Кузнецова И.Д., И.В. Алгоритм проведения денежных на предприятиях. / трудов «Проблемы экономики, и производством» сборник научных трудов, ИвГУ, вып. 4
43. Ланская Д.В. контроллинга / журнал КубГАУ, 2013. - №93(09).
44. Панюкова И.В. денежными / «Финансовый директор», - М.: ЗАО «Актион-Медиа», 2010.
45. Пенчук А. В. денежных с целью деятельности // Концепт. - 2014. - № 05 (май)
46. Погорельская И.И., В.В. потоков средств предприятия // «Финансовый директор», - М.: ЗАО «Актион-Медиа», 2011
47. Сорокина О.Н., А.С. контроллинг на предприятиях. Материалы международной - конференции «Современные научные достижения», 2010.
48. Фролова В.Б. менеджмент: понятийный // Экономика. Налоги. Право. - 2011. - №5
49. Хахонова Н.Н. и управления денежными организации// конференция «Фундаментальные и прикладные исследования. Образование, и право» - Рим, 2013.
50. Харсеева А.В. денежных потоков как управления финансового организации // «Экономические науки», 2012
51. Научная библиотека «КиберЛенинка» http://cyberleninka.ru/
52. Сайт Финансовый директор http://fd.ru/
Приложение 1
Таблица 1. Показатели денежных средств ООО «Армотэк» за 2014-2015 гг. по деятельности
|
Показатель |
Сумма средств, т.р. |
Темп суммы средств, % |
Удельный вес, % |
|||||
|
2014 |
2015 |
Абсолютное отклонение |
2014 |
2015 |
Отклонение |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1. денежных на года |
8155 |
29461 |
21306 |
361,26 |
- |
- |
- |
|
|
2. денежных - всего |
1333481 |
1787281 |
453800 |
134,03 |
100,00 |
100,00 |
- |
|
|
В том по деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
текущей |
1329171 |
1782199 |
453028 |
134,08 |
99,68 |
99,72 |
0,04 |
|
|
инвестиционной |
4310 |
97 |
-4213 |
-2,25 |
0,32 |
0,01 |
-0,32 |
|
|
финансовой |
0 |
4985 |
4985 |
- |
0 |
0,28 |
0,28 |
|
|
3. денежных - всего |
1312176 |
1815368 |
503192 |
138,35 |
100,00 |
100,00 |
- |
|
|
В том по деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
текущей |
1310101 |
1786546 |
476445 |
136,37 |
99,84 |
98,41 |
-1,43 |
|
|
инвестиционной |
2075 |
4638 |
2563 |
223,52 |
0,16 |
0,26 |
0,10 |
|
|
финансовой |
0 |
24184 |
24184 |
- |
0,00 |
1,33 |
1,33 |
|
|
4. денежных на года |
29461 |
1374 |
-28087 |
-4,66 |
- |
- |
- |
Приложение 2
Таблица 2. Структура денежных средств ООО «Армотэк» за 2014-2015 г.г.
|
Показатель |
Сумма средств, тыс. руб. |
Темп роста, % |
Удельный вес, % |
|||||
|
2014 |
2015 |
отклонение (+,-) |
2014 |
2015 |
отклонение (+,-) |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1. от ( 4111)* |
1325783 |
1588044 |
262261 |
119,78 |
99,42 |
88,85 |
-10,57 |
|
|
2. Кредиты, и заемные ( 4213+4311)* |
4310 |
5075 |
765 |
117,75 |
0,32 |
0,28 |
-0,04 |
|
|
3. Дивиденды, и поступления (строки 4119+4214+4319)* |
3388 |
194162 |
190774 |
5730,87 |
0,25 |
10,86 |
10,61 |
|
|
4. поступило средств (строки 4110+4210+4310)* |
1333481 |
1787281 |
453800 |
134,03 |
100,0 |
100,0 |
- |
*Номера строк «Отчета о движении денежных средств»
Приложение 3
Таблица 3. Структура денежных средств ООО «Армотэк» за 2014-2015 гг.
|
Показатель |
Сумма средств, тыс. руб. |
Темп роста, % |
Удельный вес, % |
|||||
|
2014 |
2015 |
отклонение (+,-) |
2014 |
2015 |
отклонение (+,-) |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1. товаров, работ, (строка 4121)* |
1276927 |
1750817 |
473890 |
137,11 |
97,31 |
96,44 |
-0,87 |
|
|
2. труда (строка 4122)* |
18931 |
15554 |
-3377 |
82,16 |
1,44 |
0,86 |
-0,59 |
|
|
3. ценных бумаг, кредитов, займов и проч. (строки 4129++4223+4229+4323+4329)* |
15549 |
38582 |
23033 |
248,13 |
1,18 |
2,13 |
0,94 |
|
|
4. с (строка 4124)* |
769 |
10415 |
9646 |
1354,36 |
0,1 |
0,6 |
0,5 |
|
|
5. израсходовано (стоки 4120+4220+4320)* |
1312176 |
1815368 |
503192 |
138,35 |
100,0 |
100,0 |
- |
*Номера строк «Отчета о движении денежных средств»
Приложение 4
Таблица 4. Денежные ООО «Армотэк» за 2015 г., косвенным методом
|
Корректировки, с приращением |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
1.1. денежных средств, от деятельности |
||
|
чистая прибыль |
20398 |
|
|
начисленный (амортизация) основных и активов (+) |
+221 |
|
|
увеличение задолженности (-) |
-76119 |
|
|
увеличение задолженности (+) |
+21637 |
|
|
1.2. денежный (+), (-) от деятельности |
-33863 |
|
|
2.1. денежных от деятельности |
||
|
изменение внеоборотных активов: рост (-), (+) |
+222 |
|
|
2.2. денежный (+), (-) от деятельности |
+222 |
|
|
3.1. денежных от деятельности |
||
|
изменение краткосрочных обязательств: рост (+), (-) |
+5554 |
|
|
3.2. денежный (+), (-) от деятельности |
+5554 |
|
|
4. состояния средств от всех деятельности |
-28087 |
|
|
5. средства на отчетного периода |
29461 |
|
|
6. средства на отчетного периода |
1374 |
Приложение 5
Таблица 5. Доходно-расходный предприятия за 2014 г.
|
2014 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Остаток на 01.01.2014 8155 т.р. |
|||||||||||||
|
Поступления: от покупателей |
98100 |
109760 |
111500 |
119468 |
112654 |
113468 |
112425 |
97681 |
121600 |
113500 |
115748 |
99879 |
|
|
Прочие поступления |
115 |
990 |
410 |
852 |
466 |
852 |
75 |
1019 |
700 |
100 |
1572 |
547 |
|
|
Всего поступлений |
98215 |
110750 |
111910 |
120320 |
113120 |
114320 |
112500 |
98700 |
122300 |
113600 |
117320 |
100426 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
97000 |
106421 |
115504 |
110970 |
106175 |
100458 |
100540 |
119670 |
111347 |
106410 |
95452 |
106980 |
|
|
В с оплатой работников |
1410 |
1556 |
1674 |
1661 |
1521 |
1676 |
1495 |
1510 |
1695 |
1541 |
1463 |
1729 |
|
|
Бюджету |
55 |
59 |
74 |
71 |
60 |
69 |
54 |
59 |
76 |
57 |
53 |
82 |
|
|
Прочие выплаты |
1956 |
84 |
1823 |
178 |
2528 |
2637 |
268 |
171 |
3752 |
727 |
33 |
1392 |
|
|
Всего выплат |
100421 |
108120 |
119075 |
112880 |
110284 |
104840 |
102357 |
121410 |
116870 |
108735 |
97001 |
110183 |
|
|
Чистый поток |
5949 |
8580 |
1415 |
8855 |
11691 |
21171 |
31314 |
8604 |
14034 |
18899 |
39218 |
29461 |
Приложение 6
Таблица 6. Доходно-расходный календарь предприятия за 2015 г.
|
2015 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Остаток на 01.01.2015 29461 т.р. |
|||||||||||||
|
Поступления: от покупателей |
110720 |
115546 |
117441 |
165458 |
131445 |
151245 |
120751 |
109675 |
169458 |
134520 |
152478 |
109307 |
|
|
Прочие поступления |
2730 |
12762 |
17549 |
20326 |
18495 |
22207 |
14309 |
12059 |
16890 |
18465 |
22302 |
21143 |
|
|
Всего поступлений |
113450 |
128308 |
134990 |
185784 |
149940 |
173452 |
135060 |
121734 |
186348 |
152985 |
174780 |
130450 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
105900 |
150450 |
175840 |
169877 |
150446 |
112040 |
92446 |
181789 |
171477 |
157840 |
100400 |
182312 |
|
|
В с оплатой работников |
1190 |
1280 |
1465 |
1406 |
1251 |
1422 |
1098 |
1150 |
1418 |
1346 |
1128 |
1400 |
|
|
Бюджету |
784 |
620 |
1054 |
907 |
894 |
900 |
791 |
826 |
1021 |
769 |
704 |
1145 |
|
|
Прочие выплаты |
5201 |
15778 |
520 |
394 |
1184 |
2212 |
1212 |
799 |
835 |
2043 |
7548 |
856 |
|
|
Всего выплат |
113075 |
168128 |
178879 |
172584 |
153775 |
116574 |
95547 |
184564 |
174751 |
161998 |
109780 |
185713 |
|
|
Чистый поток |
29836 |
-9984 |
-53873 |
-40673 |
-44508 |
12370 |
51883 |
-10947 |
650 |
-8363 |
56637 |
1374 |
Приложение 7
Таблица 7. Динамика и расходования денежных по в за 2014 и 2015 года
|
Показатели |
январь |
февраль |
март |
||||||||||
|
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
||
|
Поступления: от покупателей |
98100 |
110720 |
12620 |
12,86 |
109760 |
115546 |
5786 |
5,27 |
111500 |
117441 |
5941 |
5,33 |
|
|
Прочие поступления |
600 |
2730 |
2130 |
355,00 |
990 |
12762 |
11772 |
1189,09 |
410 |
17549 |
17139 |
4180,24 |
|
|
Всего поступлений |
98700 |
113450 |
14750 |
14,94 |
110750 |
128308 |
17558 |
15,85 |
111910 |
134990 |
23080 |
20,62 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
97000 |
105900 |
8900 |
9,18 |
106421 |
150450 |
44029 |
41,37 |
115504 |
175840 |
60336 |
52,24 |
|
|
В с оплатой работников |
1410 |
1190 |
-220 |
-15,60 |
1556 |
1280 |
-276 |
-17,74 |
1674 |
1465 |
-209 |
-12,49 |
|
|
Бюджету |
55 |
784 |
729 |
1325,45 |
59 |
620 |
561 |
950,85 |
74 |
1054 |
980 |
1324,32 |
|
|
Прочие выплаты |
1956 |
5201 |
3245 |
165,90 |
84 |
15778 |
15694 |
18683,33 |
1823 |
520 |
-1303 |
-71,48 |
|
|
Всего выплат |
100421 |
113075 |
12654 |
12,60 |
108120 |
168128 |
60008 |
55,50 |
119075 |
178879 |
59804 |
50,22 |
|
|
Чистый поток |
6434 |
29836 |
23402 |
363,72 |
9065 |
-9984 |
-19049 |
-210,14 |
1900 |
-53873 |
-55773 |
-2935,42 |
|
|
Показатели |
апрель |
май |
июнь |
||||||||||
|
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
||
|
Поступления: от покупателей |
119468 |
165458 |
45990 |
38,50 |
112654 |
131445 |
18791 |
16,68 |
113468 |
151245 |
37777 |
33,29 |
|
|
Прочие поступления |
852 |
20326 |
19474 |
2285,68 |
466 |
18495 |
18029 |
100,00 |
852 |
22207 |
21355 |
2506,46 |
|
|
Всего поступлений |
120320 |
185784 |
65464 |
54,41 |
113120 |
149940 |
36820 |
32,55 |
114320 |
173452 |
59132 |
51,72 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
110970 |
169877 |
58907 |
53,08 |
106175 |
150446 |
44271 |
41,70 |
100458 |
112040 |
11582 |
11,53 |
|
|
В с оплатой работников |
1661 |
1406 |
-255 |
-15,35 |
1521 |
1251 |
-270 |
-17,75 |
1676 |
1422 |
-254 |
-15,16 |
|
|
Бюджету |
71 |
907 |
836 |
1277,46 |
60 |
894 |
834 |
1390,00 |
69 |
900 |
831 |
1204,35 |
|
|
Прочие выплаты |
178 |
394 |
216 |
121,35 |
2528 |
1184 |
-1344 |
-53,16 |
2637 |
2212 |
-425 |
-16,12 |
|
|
Всего выплат |
112880 |
172584 |
59704 |
52,89 |
110284 |
153775 |
43491 |
39,44 |
104840 |
116574 |
11734 |
11,19 |
|
|
Чистый поток |
9340 |
-40673 |
-50013 |
-535,47 |
12176 |
-44508 |
-56684 |
-465,54 |
21656 |
12370 |
-9286 |
-42,88 |
|
|
Показатели |
июль |
август |
сентябрь |
||||||||||
|
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
||
|
Поступления: от покупателей |
112425 |
120751 |
8326 |
7,41 |
97681 |
109675 |
11994 |
12,28 |
121600 |
169458 |
47858 |
39,36 |
|
|
Прочие поступления |
75 |
14309 |
14234 |
18978,67 |
534 |
12059 |
11525 |
2158,24 |
700 |
16890 |
16190 |
2312,86 |
|
|
Всего поступлений |
112500 |
135060 |
22560 |
20,05 |
98215 |
121734 |
23519 |
23,95 |
122300 |
186348 |
64048 |
52,37 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
100540 |
92446 |
-8094 |
-8,05 |
119670 |
181789 |
62119 |
51,91 |
111347 |
171477 |
60130 |
54,00 |
|
|
В с оплатой работников |
1495 |
1098 |
-397 |
-26,56 |
1510 |
1150 |
-360 |
-23,84 |
1695 |
1418 |
-277 |
-16,34 |
|
|
Бюджету |
54 |
791 |
737 |
1364,81 |
59 |
826 |
767 |
1300,00 |
76 |
1021 |
945 |
1243,42 |
|
|
Прочие выплаты |
268 |
1212 |
944 |
352,24 |
171 |
799 |
628 |
367,25 |
3752 |
835 |
-2917 |
-77,75 |
|
|
Всего выплат |
102357 |
95547 |
-6810 |
-6,65 |
121410 |
184564 |
63154 |
52,02 |
116870 |
174751 |
57881 |
49,53 |
|
|
Чистый поток |
31799 |
51883 |
20084 |
63,16 |
8604 |
-10947 |
-19551 |
-227,23 |
14034 |
650 |
-13384 |
-95,37 |
|
|
Показатели |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
||||||||||
|
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
2014 |
2015 |
+ / - |
% |
||
|
Поступления: от покупателей |
113500 |
134520 |
21020 |
18,52 |
115748 |
152478 |
36730 |
31,73 |
99879 |
109307 |
9428 |
9,44 |
|
|
Прочие поступления |
100 |
18465 |
18365 |
18365,00 |
1572 |
22302 |
20730 |
1318,70 |
547 |
21143 |
20596 |
3765,27 |
|
|
Всего поступлений |
113600 |
152985 |
39385 |
34,67 |
117320 |
174780 |
57460 |
48,98 |
100426 |
130450 |
30024 |
29,90 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
106410 |
157840 |
51430 |
48,33 |
95452 |
100400 |
4948 |
5,18 |
106980 |
182312 |
75332 |
70,42 |
|
|
В с оплатой работников |
1541 |
1346 |
-195 |
-12,65 |
1463 |
1128 |
-335 |
-22,90 |
1729 |
1400 |
-329 |
-19,03 |
|
|
Бюджету |
57 |
769 |
712 |
1249,12 |
53 |
704 |
651 |
1228,30 |
82 |
1145 |
1063 |
1296,34 |
|
|
Прочие выплаты |
727 |
2043 |
1316 |
181,02 |
33 |
7548 |
7515 |
22772,73 |
1392 |
856 |
-536 |
-38,51 |
|
|
Всего выплат |
108735 |
161998 |
53263 |
48,98 |
97001 |
109780 |
12779 |
13,17 |
110183 |
185713 |
75530 |
68,55 |
|
|
Чистый поток |
18899 |
-8363 |
-27262 |
-144,25 |
39218 |
56637 |
17419 |
44,42 |
29461 |
1374 |
-28087 |
-95,34 |
Приложение 8
Таблица 8. Плановый доходно-расходный предприятия за 2016 г.
|
2016 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Остаток на 01.01.2016 1374 т.р. |
|||||||||||||
|
Поступления: от покупателей |
99100 |
108480 |
109750 |
138100 |
128750 |
132500 |
112350 |
105240 |
137071 |
127020 |
130801 |
105910 |
|
|
Прочие поступления |
10000 |
8675 |
0 |
11326 |
9495 |
10207 |
8309 |
5059 |
11302 |
9465 |
10890 |
3745 |
|
|
Всего поступлений |
109100 |
117155 |
109750 |
149426 |
138245 |
142707 |
120659 |
110299 |
148373 |
136485 |
141691 |
109655 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
99842 |
110857 |
127504 |
126970 |
119175 |
112467 |
113002 |
136670 |
126347 |
118423 |
101734 |
130754 |
|
|
В с оплатой работников |
1190 |
1280 |
1365 |
1366 |
1251 |
1372 |
1098 |
1150 |
1398 |
1346 |
1128 |
1400 |
|
|
Бюджету |
684 |
520 |
954 |
807 |
894 |
900 |
791 |
826 |
1021 |
769 |
700 |
1145 |
|
|
Прочие выплаты |
2800 |
4500 |
520 |
2682 |
3640 |
6547 |
10945 |
2412 |
5234 |
8188 |
954 |
6420 |
|
|
Всего выплат |
104516 |
117157 |
130343 |
131825 |
124960 |
121286 |
125836 |
141058 |
134000 |
128726 |
104516 |
139719 |
|
|
Чистый поток |
5958 |
5956 |
-14637 |
2964 |
16249 |
37670 |
32493 |
1734 |
16107 |
23866 |
61041 |
30977 |
Приложение 9
Таблица 9. Плановый доходно-расходный предприятия за 2016 г. с процентов по депозиту
|
2016 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Остаток на 01.01.2016 1374 т.р. |
|||||||||||||
|
Поступления от покупателей |
99100 |
108480 |
109750 |
138100 |
128750 |
132500 |
112350 |
105240 |
137071 |
127020 |
130801 |
105910 |
|
|
проценты по депозиту |
49,65 |
50,05 |
0 |
0 |
136,24 |
315,88 |
275,37 |
21,4 |
141,3 |
207,13 |
518,65 |
272,44 |
|
|
Прочие поступления |
10000 |
8675 |
0 |
11326 |
9495 |
10207 |
8309 |
5059 |
11302 |
9465 |
10890 |
3745 |
|
|
Всего поступлений |
109150 |
117205 |
109750 |
149426 |
138381 |
143023 |
120934 |
110320 |
148514 |
136692 |
142210 |
109927 |
|
|
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
99842 |
110857 |
127504 |
126970 |
119175 |
112467 |
113002 |
136670 |
126347 |
118423 |
101734 |
130754 |
|
|
В с оплатой работников |
1190 |
1280 |
1365 |
1366 |
1251 |
1372 |
1098 |
1150 |
1398 |
1346 |
1128 |
1400 |
|
|
Бюджету |
684 |
520 |
954 |
807 |
894 |
900 |
791 |
826 |
1021 |
769 |
700 |
1145 |
|
|
Прочие выплаты |
2800 |
4500 |
520 |
2682 |
3640 |
6547 |
10945 |
2412 |
5234 |
8188 |
954 |
6420 |
|
|
Всего выплат |
104516 |
117157 |
130343 |
131825 |
124960 |
121286 |
125836 |
141058 |
134000 |
128726 |
104516 |
139719 |
|
|
Чистый поток |
6007,65 |
6055,7 |
-14537,3 |
3063,7 |
16484,94 |
38221,82 |
33320,19 |
2582,59 |
17096,89 |
25063,02 |
62756,67 |
32965,11 |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Основные этапы разработки системы платежного календаря. Использование платежного календаря в целях прогнозирования денежных потоков. Движение денежный средств хозяйствующего субъекта. Инструменты контроля за платежеспособностью и кредитоспособностью.
курсовая работа [854,8 K], добавлен 16.05.2016Методы составления отчета о движении денежных средств предприятия. Показатели денежных потоков и факторы, определяющие их величину. Анализ структуры денежного потока НПО "Центр". Оценка платежеспособности предприятия на основе изучения денежных потоков.
курсовая работа [90,1 K], добавлен 25.11.2011Составление структуры плана маркетинга. Планирование денежных потоков предприятия. Процессы управления, планирования и прогнозирования денежных потоков предприятия ООО "Букет Чувашии". Прогноз динамики денежных поступлений и дебиторской задолженности.
курсовая работа [766,4 K], добавлен 16.02.2015Теоретическое положение моделирования денежных потоков в инвестиционном проектировании, понятие, сущность и виды инвестиций и инвестиционного проекта. Исследование денежных потоков, анализ ликвидности, платёжеспособности и финансового состояния.
курсовая работа [86,7 K], добавлен 25.10.2011Понятия и виды денежных потоков. Основные методы для расчёта их величины. Разработка плана денежных поступлений и выплат. Анализ финансовых показателей деятельности, динамики коэффициентов инкассации дебиторской и кредиторской задолженности предприятия.
курсовая работа [534,0 K], добавлен 12.04.2014Денежные средства как экономическая категория, их роль в кругообороте средств предприятия. Значение и задачи анализа денежных потоков, пути их оптимизации. Анализ состава и структуры денежных средств, денежных потоков, платежеспособности предприятия.
курсовая работа [527,3 K], добавлен 13.08.2011Денежные средства как экономическая категория, их роль в кругообороте средств предприятия. Анализ денежных средств и потоков ООО "Полиимпорт М". Интенсивность и эффективность, синхронность и сбалансированность денежных потоков, пути их оптимизации.
курсовая работа [510,5 K], добавлен 02.04.2013Денежный поток предприятия как совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью. Состав денежных потоков ООО "Виктория-Гранд". Влияние денежных потоков на финансовую устойчивость.
дипломная работа [417,4 K], добавлен 07.06.2011Понятие и классификация денежных потоков предприятия, их разновидности и методика расчета. Анализ денежных потоков и использование его результатов в финансовом планировании предприятия. Пути улучшения использования денежных потоков в ООО "Мико".
курсовая работа [120,5 K], добавлен 05.12.2012Необходимость, цель и задачи анализа денежных потоков. Оценка движения денежных средств. Показатели денежных потоков предприятия. Возможности прямого и косвенного методов анализа. Содержание и основные направления использования коэффициентного метода.
курсовая работа [62,7 K], добавлен 10.11.2009Причины нарушения финансового равновесия на предприятии. Управление денежными потоками, финансовая политика предприятия. Учет движения денежных средств на предприятии. Анализ потоков денежных средств. Составление бюджета денежных средств (бюджетирование).
реферат [553,8 K], добавлен 23.12.2008Понятие и классификация денежных потоков, методические основы анализа их движения. Экономическая характеристика предприятия ОАО "Ратон". Анализ движения денежных потоков на основе прямого и косвенного методов. Пути оптимизации денежных потоков.
курсовая работа [158,2 K], добавлен 18.10.2011Сущность и задачи анализа денежных потоков предприятия, показатели эффективности их использования. Оценка имущественного состояния и платежеспособности ООО "Токурский рудник". Анализ движения денежных потоков прямым, косвенным и коэффициентным методами.
курсовая работа [106,6 K], добавлен 11.12.2013Дефицит денежных средств на предприятиях. Понятие и сущность денежных потоков. Классификация денежных потоков. Планирование разработки системы управления денежными потоками. Обеспечение системой эффективного контроля за денежными потоками предприятия.
реферат [22,5 K], добавлен 23.10.2011Показатели, применяемые для оценки финансового состояния. Методы составления отчета о движении денежных средств. Порядок заполнения отчета о движении денежных средств. Анализ показателей и финансовых коэффициентов, рассчитанных на основе денежных потоков.
курсовая работа [40,9 K], добавлен 10.11.2014Вычисление будущей и настоящей стоимости единичных денежных сумм и денежных потоков. Оценка текущей стоимости облигаций. Расчет денежных потоков, прошедших через предприятие. Составление графика обслуживания долга для различных схем коммерческого кредита.
контрольная работа [52,6 K], добавлен 26.06.2011Понятие и сущность денежных потоков. Методы управления и планирования денежных потоков организации. Определение оптимального уровня денежных средств. Виды денежных авуаров, формируемых в составе оборотных активов. Этапы управления денежными активами.
дипломная работа [310,2 K], добавлен 13.01.2015Исследование моделей и видов денежных потоков. Анализ факторов, влияющих на формирование денежных потоков предприятия. Расчет текущей стоимости четырехлетнего денежного потока от сдачи в аренду офисного помещения. Дисконтированный поток денежных средств.
контрольная работа [77,7 K], добавлен 11.10.2013Производственный и финансовый потенциал предприятия ОАО "Зинаидинское ХПП". Анализ движения денежных средств по видам деятельности. Анализ денежных потоков прямым и коэффициентным методами. Пути и резервы увеличения денежных средств предприятия.
курсовая работа [62,8 K], добавлен 14.09.2013- Планирование и оптимизация денежных потоков предприятия (на примере ОАО "Калужский турбинный завод")
Общее понятие денежного потока, особенности его формирования с учетом отраслевой специализации предприятия. Анализ финансового состояния ОАО "Калужский турбинный завод". Методологические подходы к анализу и планированию денежных потоков на предприятии.
курсовая работа [93,6 K], добавлен 02.05.2014
