Загальний фонд

Размещено на http://www.allbest.ru/

Видатки

Загальний фонд

Органи державного управління

Видатки по КФК 010116 «Органи місцевого самоврядування» в обласному бюджеті на 2010 рік передбачені в сумі 4764,6 тис. грн., на утримання штатної чисельності у кількості 61 одиниця.

1. Освіта

інтернат фонд бюджет

Видатки загального фонду обласного бюджету на 2011 рік на утримання установ і закладів освіти затверджені в сумі 282 382,2 тис. гривень.

Ці кошти будуть направлені на утримання 4 загальноосвітніх шкіл-інтернатів, дитячого будинку, 8 спеціальних загальноосвітніх шкіл-інтернатів, шкіл, інших закладів освіти для дітей з вадами у фізичному та розумовому розвитку, загальноосвітньої спеціалізованої школи-інтернат з поглибленим вивченням іноземних мов, 2-х закладів з позашкільної роботи з дітьми, 21 професійно-технічного закладу, 10 вищих закладів освіти І-ІІ рівня акредитації, 4 закладів післядипломної освіти ІІІ-IV рівня акредитації, централізованої бухгалтерії, одного іншого закладу освіти.

На фінансування загальноосвітніх шкіл-інтернатів, дитячого будинку, спеціалізованих загальноосвітніх шкіл-інтернатів, загальноосвітніх шкіл-інтернатів з поглибленим вивченням окремих предметів і курсів для поглибленої підготовки дітей в галузі науки і мистецтв, фізичної культури і спорту, інших галузях, закладів освіти для дітей з вадами у фізичному і розумовому розвитку та позашкільну освіту передбачається направити 85 123,0 тис. гривень.

На утримання Васильківського ПТУ для дітей-сиріт, які залишились без піклування батьків, передбачаються видатки в сумі 6798,7 тис. гривень. Крім того, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 21 січня 2009 № 42-р та від 23.12.2009 № 1630-р передбачається збільшення мережі установ, які отримуватимуть кошти на утримання з обласного бюджету в розмірі 97169,4 тис. гривень.

На фінансування вищих закладів освіти І та ІІ рівнів акредитації планується спрямувати видатки в сумі 77645,2 тис. гривень.

На методичну роботу та інші заходи у сфері народної освіти передбачено 100,0 тис.гривень.

В обласному бюджеті на 2011 рік передбачені видатки у сумі 11427,4 тис.грн. на утримання закладів післядипломної освіти ІІІ-ІV рівня акредитації працівників освіти, культури, охорони здоров'я, та органів державної влади.

На проведення роботи служби технічного нагляду передбачено 399,7 тис. грн., централізованої бухгалтерії - 606,2 тис.грн. та інших закладів освіти - 2762,6 тис.гривень.

На виконання обласної програми «Обдарована дитина» на 2011 рік передбачено 200,0 тис. гривень.

При розрахунку видатків на харчування в 2011 році застосовані норми визначені постановою Кабінету Міністрів України від 22.11.2004 №1591 «Про затвердження норм харчування у навчальних та оздоровчих закладах», ст. 5 Закону України «Про охорону дитинства» з урахуванням положень спільного листа Міністерства освіти і науки України від 07.02.2005 № 1/9-49 та Міністерства фінансів України від 07.02.2005 № 31-03140-02-8/1814.

Із загального обсягу видатків на виплату особам з числа дітей сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, які навчаються, щорічної допомоги для придбання навчальної літератури передбачені кошти в сумі 46,8 тис. грн., на виплату стипендій - 12943,0 тис. гривень.

На виплату одноразової грошової допомоги в розмірі п'яти мінімальних заробітних плат випускникам педагогічних спеціальностей, які будуть працевлаштовані, передбачено 985,0 тис. гривень.

2. Охорона здоров'я

При визначені прогнозних розрахунків на охорону здоров'я Міністерством фінансів України врахована діюча мережа і штатна чисельність лікувально-профілактичних закладів.

Штатна чисельність працівників закладів охорони здоров'я передбачається з урахуванням проведеного в попередні роки її упорядкування згідно з наказом Міністерства охорони здоров'я України від 23.02.2000 року „Про штатні нормативи та типові штати закладів охорони здоров'я”. У обласному бюджеті видатки на охорону здоров'я по загальному фонду передбачені в сумі 411500,3 тис.гривень. Затверджені асигнування будуть направлені на утримання 29 обласних закладів охорони здоров'я.

Розрахунок заробітної плати, зроблений на підставі розрахунків на фактично зайняті посади кожного закладу з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати протягом 2011 року, виплати індексації заробітної плати та матеріальної допомоги медичному персоналу на оздоровлення у розмірі посадового окладу.

Із загального обсягу видатки на оплату плату з нарахуваннями передбачені в сумі 249531,3 тис. грн., на проведення розрахунків за енергоносії - 38335,2 тис. гривень. У складі видатків враховані кошти в сумі 37,6 млн.грн. на виконання заходів наступних програм:

млн.грн.

Доведений річний обсяг субвенцій з державного бюджету обласному на 2011 рік на поліпшення умов оплати праці медичних працівників, які надають медичну допомогу хворим на туберкульоз у сумі 590,2 тис. грн., та на придбання витратних матеріалів та медичного обладнання для закладів охорони здоров'я в сумі 5618,5 тис. гривень.

3. Соціальний захист та соціальне забезпечення

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в загальному фонді обласного бюджету на 2011 рік передбачені в сумі 88810,3 тис. гривень.

Зазначені кошти будуть направлені на утримання 10 будинків-інтернатів для літніх людей та інвалідів системи соціального захисту у сумі 38329,0 тис. грн., будинку-інтернату для малолітніх інвалідів - 4695,3 тис. грн., поховання учасників бойових дій - 552,5 тис. грн., центру по нарахуванню та виплаті пенсій - 2572,3 тис. грн., відділу технічного нагляду за будівництвом -286,2 тис.грн., компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, встановлення телефонів інвалідам I і II груп - 776,1 тис. гривень.

На виплату грошової допомоги по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу передбачено 74,4 тис. гривень.

Для надання фінансової підтримки громадським організаціям соціального спрямування передбачено 700,0 тис. гривень.

Для обслуговування одиноких непрацездатних громадян та інвалідів відділенням територіального центру при Переяслав-Хмельницькому будинку-інтернаті прийняті видатки з міського бюджету м. Переяслав-Хмельницький в сумі 1267,4 тис. грн., визначені Міністерством фінансів

На проведення витрат, пов'язаних з медичним обслуговуванням громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, видатки передбачені в сумі 20632,0 тис. грн., із яких бюджету міста Славутич передано у вигляді міжбюджетного трансферту 885,6 тис. гривень.

Відповідно до Закону України „Про органи і служби у справах неповнолітніх та спеціальні установи для неповнолітніх” для попередження дитячої бездоглядності і безпритульності та забезпечення соціального захисту дітей, які залишилися без батьківського піклування в обласному бюджеті передбачено 5 644,7 тис. гривень.

На утримання закладів передбачено видатки у розмірі 2 742,5 тис.грн., у тому числі центру соціально-психологічної реабілітації, який утворився шляхом реорганізації притулку для неповнолітніх передбачено видатки у сумі 1 671,8 тис.грн., Центру опіки дитини - 1056,7 тис.гривень.

Для проведення заходів щодо попередження дитячої бездоглядності у обласному бюджеті передбачено кошти у сумі 2 916,2 тис. гривень.

4. Молодіжні програми

На утримання закладів та фінансування молодіжних програм і заходів у справах сім'ї, молоді та жінок передбачені асигнування в сумі 5 687,1 тис. гривень.

Ці кошти передбачаються на проведення молодіжних заходів та утримання трьох структурних підрозділів - центру соціальних служб для молоді, обласного молодіжного центру та соціального центру матері та дитини.

В загальному обсязі видатків передбачені асигнування на оздоровлення та відпочинок пільгових категорій дітей, у тому числі дітей працівників агропромислового комплексу, в сумі 2 250,0 тис. гривень.

Крім того, для забезпечення оздоровлення дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, що проживають в школах-інтернатах обласної комунальної власності, передбачено 2 000,0 тис. гривень.

5. Культура і мистецтво

На фінансування заходів та утримання установ та закладів культури і мистецтва в складі видатків загального фонду обласного бюджету передбачено 48968,2 тис. гривень.

На утримання 3 обласних бібліотек, 2 заповідників та 6 музеїв передбачається спрямувати 16913,3 тис. гривень.

В складі призначень на культуру передбачені видатки на утримання централізованої бухгалтерії, обласного центру народної творчості, відділу технічного нагляду, 3 редакційно-видавничих груп та обласної туристичної агенції у сумі 6314,1 тис. гривень.

Для фінансування витрат із утримання обласного музично-драматичного академічного театру ім. П.К.Саксаганського та обласного симфонічного оркестру «Академія» передбачено 15782,5 тис. гривень.

Видатки на проведення основних культурно-мистецьких заходів передбачено в сумі 7697,4 тис. гривень.

6. Засоби масової інформації

На виконання програми підтримки розвитку засобів масової інформації Київської області на 2008-2011 роки передбачені видатки у сумі
1 500,0 тис. гривень.

7. Фізична культура і спорт

Для фінансування заходів та утримання закладів спортивної направленості у загальному фонду обласного бюджету передбачені видатки у сумі 20007,0 тис. гривень.

За рахунок цих коштів передбачаються видатки на проведення спортивних заходів у сумі 1 400,0 тис. грн., утримання центрів та проведення змагань і заходів з інвалідного спорту в сумі 3 238,6 тис. гривень.

Для утримання обласного центру з фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" передбачаються кошти у сумі 275,4 тис.грн., у тому числі для проведення масових заходів - 16,2 тис.гривень.

В області діє програма розвитку фізичної культури і спорту на заходи якої у проекті бюджету на 2011 рік передбачено 2,1 млн.гривень.

На утримання та навчально-тренувальну роботу дитячо-юнацьких шкіл усіх напрямків спортивної діяльності передбачено 6497,0 тис. гривень.

Видатки для надання фінансової підтримки редакції газети "Спортивна Київщина" та фізкультурно-спортивній громадській організації "Київська обласна федерація футболу" передбачені у сумі 309,0 тис.гривень.

Для фінансування видатків на утримання апарату управління громадських фізкультурно-спортивних організацій ФСТ «Колос» та проведення навчально-тренувальної роботи громадськими організаціями фізкультурно-спортивної спрямованості «Колос», «Спартак», «Україна» і «Динамо» передбачено 700,0 тис. гривень.

8. Заходи з організації рятування на водах

На 2011 рік на заходи з організації рятування на водах передбачені видатки у сумі 2 000,0 тис. грн., із яких на оплату праці - 1 371,7 тис.гривень.

9. Резервний фонд

У проекті обласного бюджету на 2011 рік передбачені видатки резервного фонду обласного бюджету, відповідно до статті 24 Бюджетного кодексу України, які будуть спрямовуватись на упередження та ліквідацію надзвичайних ситуацій, що не мають постійного характеру і не можуть бути передбачені при складанні проекту обласного бюджету, в сумі 6 904,0 тис. гривень.

Порядок використання коштів з резервного фонду визначено постановою Кабінету Міністрів України.

10. Міжбюджетні трансферти

Відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2011 рік» місцевим бюджетам області передбачена субвенція з державного бюджету в сумі 1416174,8 тис. грн., у тому числі по загальному фонду - 1415738,7 тис. грн., по спеціальному - 436,1 тис. грн., із яких бюджетам районів та міст обласного значення направлено 1409966,1 тис. гривень, у тому числі:

- на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям - 939045,9 тис. грн.,

- на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом «гроші ходять за дитиною» - 10522,0 тис.грн.,

- на надання пільг ветеранам війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ, реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій, або є пенсіонерами, громадянами, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, з послуг зв'язку та інших, передбачених законодавством пільг (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот) та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян - 52170,2 тис.грн.,

- на надання передбачених чинним законодавством пільг ветеранам війни і праці, ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу - 14908,9 тис.грн.,

- на надання передбачених чинним законодавством пільг ветеранам війни і праці, ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій, або є пенсіонерами, громадянами, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот - 389152,9 тис. грн.;

- на придбання витратних матеріалів та медичного обладнання для закладів охорони здоров'я - 5618,5 тис.грн.;

на фінансування Програм-переможців Всеукраїнського конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування - 399,0 тис. грн.;

на збереження середньої заробітної плати на період працевлаштування посадових осіб місцевого самоврядування з числа депутатів відповідних рад, що потребують працевлаштування в зв'язку із закінченням строку повноважень - 2946,9 тис.грн.;

на поліпшення умов оплати праці медичних працівників, які надають медичну допомогу хворим на туберкульоз - 974,4 тис.грн.

на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту виконавчих органів міських рад (міст обласного значення) для здійснення заходів з виконання спільного із Світовим банком проекту «Вдосконалення системи соціальної допомоги» - 436,1 тис. грн..;

Додаткова дотація з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів передбачена у сумі 27616,0 тис.грн., з яких бюджетам районів та міст спрямовується 20712,0 тис.гривень.

Розподіл зазначеної дотації між місцевими бюджетами здійснено з урахуванням обсягу доходів бюджетів адміністративно-територіальних одиниць з розрахунку на одного жителя відповідного регіону.

11. Спеціальний фонд

Дорожнє господарство

За рахунок податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин та механізмів (збір за першу реєстрацію транспортного засобу), обрахованого відповідно до частини другої статті 20 Закону України «Про Державний бюджет України на 2011 рік», видатки на проведення робіт, пов'язаних із будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг передбачені в сумі 11 560,4 тис. гривень.

Цільові фонди

Видатки на охорону та раціональне використання природних ресурсів передбачені в сумі 6 523,7 тис. грн., в тому числі на виконання заходів програм "Охорона довкілля та раціональне використання природних ресурсів Київської області на період до 2011 року" - 1 550,0 тис. грн., «Поводження з твердими побутовими відходами у Київській області на 2007-2011 роки» - 3 622,0 тис. грн., «Ліквідація наслідків підтоплення територій в містах і селищах Київської області у 2003-2030 роках» - 1 351,7 тис. гривень.

Охорона і раціональне використання земель

Видатки на охорону і раціональне використання земель передбачені в сумі 1 619,7 тис. грн., які будуть спрямовані на виконання заходів регіональної програми захисту сільськогосподарських угідь та територій населених пунктів Київської області від підтоплення у 2009-2013 роках та прогноз до 2015 року - 1 619,7 тис. гривень.

Молодіжне будівництво

За рахунок повернення коштів, наданих для кредитування громадян на будівництво (реконструкцію) та придбання житла, передбачено надання кредиту в сумі 105,2 тис. гривень.

За рахунок відсотків за користування довгостроковим кредитом, що надається з місцевих бюджетів молодим сім'ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла в обласному бюджеті передбачено надання кредиту в сумі 4,8 тис. гривень.

12. Кредитування індивідуального житлового будівництва на селі

На надання пільгових довгострокових кредитів індивідуальним сільським забудовникам у 2011 році за рахунок коштів, що надійдуть від повернення кредитів, наданих у попередні роки, передбачається спрямувати із спеціального фонду обласного бюджету у сумі 1 200,0 тис. гривень.

13. Хід виконання обласного бюджету у 2010 році

Обсяг власних і закріплених доходів загального фонду обласного бюджету на 2010 рік (без врахування офіційних трансфертів) затверджений обласною радою із урахуванням внесених змін у сумі 650 130,7 тис.гривень.

За 11 місяців поточного року до загального фонду обласного бюджету надійшло 564 341,1 тис.грн. власних і закріплених доходів, що становить 97,4 відсотка до затверджених обласною радою показників. Порівняно з минулим роком надходження зросли на 83982,1 тис.грн. або на 17,5 відсотка.

Закріплені доходи (кошик І), визначені Міністерством фінансів України, виконані на 96,8 відсотків. При плані 564 240,1 тис.грн. фактично надійшло 546 234,4 тис.грн., або менше на 18 096,1 тис.гривень.

Дотації вирівнювання з державного бюджету надійшло в повному обсязі (115 882,0 тис.грн.).

У загальному обсязі надходжень власних і закріплених доходів податок з доходів фізичних осіб складає 78,1 відсотка. При плані 459 756,6 тис.грн. надійшло 440 923,6 тис.грн., що становить 95,9 відсотка до плану на звітну дату.

У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зазначеного податку збільшились на 63 557,0 тис.грн., або на 16,8 відсотка.

Питома вага плати за землю складає 14,9 відсотків. За звітний період до бюджету надійшло 84 042,5 тис.грн., що становить 100,5 відсотка до плану.

Порівняно з минулим роком надходження збільшились на 11 358,5 тис.грн., або на 15,6 відсотка.

Плати за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами (питома вага 3,8%) надійшло 21 177,9 тис.грн., що становить 101,5 відсотка.

Порівняно з минулим роком надходження зросли на 1 109,8 тис.грн. або на 5,5 відсотка.

Власних доходів (кошик ІІ) надійшло 18 197,1 тис.грн., що становить 122,1 відсотка до затверджених обласною радою показників на звітний період.

Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження зросли на 77,7 відсотка або на 7 956,8 тис.грн. в основному за рахунок надходжень плати за користування тимчасово вільними бюджетними коштами місцевих бюджетів (7 086,3 тис.гривень).

Податку на прибуток підприємств комунальної власності надійшло 2 962,2 тис.грн., що на 44,1 відсотка або на 906,4 тис.грн. більше відповідного періоду минулого року.

Видатки та кредитування обласного бюджету, з урахуванням внесених змін, на 2010 рік затверджені в сумі 1955380,1 тис. грн., з перевищенням видатків над доходами по загальному фонду в сумі 12214,5 тис. гривень.

Фінансування дефіциту загального фонду обласного бюджету здійснено за рахунок вільного залишку бюджетних коштів за даними річного звіту станом на 01.01.2010 року.

Видатки загального фонду обласного бюджету за звітний період профінансовані в сумі 1666654,0 тис. грн., що складає 85,1 відсотка річних призначень з урахуванням внесених змін.

На фінансування установ соціально-культурної сфери та соціального захисту населення за звітний період направлено 650167,0 тис. грн., що складає 83,5 відсотка затверджених призначень.

Із них спрямовано на утримання установ:

- органів місцевого самоврядування - 5824,7 тис. грн.;

- освіти - 164714,6 тис. грн.;

- охорони здоров'я - 345890,0 тис. грн.;

- соціального захисту та соціальне забезпечення - 78400,7 тис. грн.;

- культури і мистецтва - 35402,2 тис. грн.;

- фізичної культури і спорту - 19934,8 тис. гривень.

На фінансування видатків із виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери обласної комунальної власності направлено 357666,4 тис. грн., придбання медикаментів - 53513,4 тис. грн., придбання продуктів харчування - 39839,7 тис. грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 39941,6 тис. гривень.

За рахунок субвенції з державного бюджету, яка надійшла на виконання Закону України “Про Державний бюджет України на 2010 рік”, станом на 23.12.2010 року проведено видатки:

на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам у сумі 800292,4 тис.грн.;

на надання пільг ветеранам війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ з послуг зв'язку та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян використано 42379,6 тис.грн,

на надання пільг та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло - водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття використано 297065,2 тис.грн.,

на надання пільг та субсидій населенню на оплату твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу направлено 12487,1 тис.грн.,

на соціально-економічний розвиток, у тому числі для міст Бучі, Ірпіня та Києво-Святошинського району направлено 73005,0 тис.грн.;

на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях направлено 9149,0 тис.грн.,

на фінансування Програм - переможців Всеукраїнського конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування надійшло 504,8 тис.грн.,

на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів направлено 47561,1 тис.грн.;

на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту виконавчих органів міських рад (міст обласного значення) для здійснення заходів з виконання спільного із Світовим банком проекту «Вдосконалення системи соціальної допомоги» направлено 360,2 тис.грн.;

на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку регіонів направлено 100800,0 тис.гривень.

Висновок

Проаналізувавши видатки Київської обласної ради за період від 2010 до 2012 років можна сказати, що все більше виділяють грошей із загально фонду обласного бюджету на:

Зростання видатків Київської обласної ради, на: освіти, охорони праці, соц. Захист, житлово-комунальне господарство, будівництво,

Може призвести до нестабільності економіки в цілому, показує на цьому прикладі аналізу. За рахунок скорочення фінансування функціональних структур ми підвищуємо видатки інші.

Размещено на Allbest.ru