Кредитная система России

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

Введение

Кредитная система включает в себя банковский, потребительский, коммерческий, государственный и международный кредит, каждый из которых наделен своими характеристиками. Реализация кредитных отношений происходит через специализированные отношения, которые в совокупности составляют кредитную систему. Основой кредитной системы любой страны являются банковские учреждения.

Однако кредитная система представляет собой более широкое понятие, нежели чем банковская система. Банковская система -- это совокупность всех банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны, и она входит в кредитную систему. Кредитная система, помимо банковской, включает в себя также небанковские кредитно-финансовые институты, которые аккумулируют временно свободные денежные средства и осуществляют кредитование.

Актуальность темы данной работы обусловлена тем, что в развитии любой страны кредитная система занимает особое важное место, поскольку от нее во многом зависит экономическое развитие, рост возможностей государства и благосостояние населения. Государству необходимо оказывать определенное воздействие на становление и развитие кредитной системы с целью повышения эффективности ее функционирования.

Целью данной работы является изучение структуры и роли кредитной системы Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие и сущность кредитной системы;

- изучить структуру кредитной системы и охарактеризовать ее основные элементы;

- описать механизм функционирования кредитной системы;

- изучить способы государственного регулирования кредитной системы в России;

- дать характеристику современной кредитной системе Российской Федерации.

Данная тема достаточно широко освещена в научной литературе в связи с ее высокой значимостью. Для написания работы использовались учебники, учебные пособия, научная литература, федеральные законы, а также сайт Центрального банка РФ.



1. Понятие и сущность кредитной системы

1.1 Понятие кредитной системы

Кредитная система -- это совокупность кредитно-финансовых институтов, которые осуществляют аккумулирование и мобилизацию денежных средств на рынке ссудных капиталов.[Белотелова Н. П., Деньги, кредит, банки// учебник.- 3-изд., - М.:Дашков и К, 2011.-с.97]

Кредитная система в условиях рыночной экономики характеризуется двумя основными понятиями:

- совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, основанных на определенных формах и видах кредитования;

- совокупность кредитно-финансовых институтов, осуществляющих свою деятельность на кредитном рынке.

Первое понятие основано на движении ссудного капитала в его стоимостной и товарной форме в виде банковского, коммерческого, государственного и иных разновидностей кредита.

Второе подразумевает, что кредитная система при помощи кредитно-финансовых институтов осуществляет накопление временно свободных денежных средств и предоставление их в форме кредита организациям, государству и другим заемщикам.

Существуют два основных подхода к определению понятия кредитной системы:

- функциональный подход, согласно которому кредитная система представлена видами кредита, методами кредитования;

- институциональный подход, согласно которому кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями.[Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы//учебное пособие для вузов.-2-е изд., перераб. и доп. -М.: Эксмо, 2009.-с.211]

Кредитная система функционирует при помощи кредитного механизма, который представляет собой:

- систему отношений по поводу аккумулирования денежных средств и мобилизации ссудного капитала между кредитными институтами и отраслями экономики;

- систему отношений по поводу распределения ссудного капитала между кредитно-финансовыми институтами на финансовых рынках;

- взаимоотношения между национальными кредитными институтами и международными валютно-кредитными организациями.

Роль кредитной системы в экономике страны связана со следующими потребностями:

- организация кредитных отношений при помощи финансово-кредитных институтов, осуществляющих аккумулирование временно свободных денежных средств и направление их в форме кредита на развитие производства и торговли;

- управление денежными потоками на рынке ссудных капиталов;

- организация движения денежных средств в экономике при помощи финансово-кредитных институтов, которые выступают посредниками в обеспечении движения средств между разными субъектами рынка.[Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Дашков и К, 2014. -с.156]

В мировой экономике различают два типа кредитных систем:

- сегментированные -- они существуют при установлении государством законодательных ограничений на проведение определенными финансово-кредитными институтами отдельных операций на финансовом рынке;

- универсальные -- они характеризуются отсутствием государственных ограничений на осуществление операций кредитными институтами, а также наличием системы контроля со стороны государства за деятельностью этих институтов.

Для отнесения кредитной системы к одному из этих типов рассматривается наличие или отсутствие запрета на проведение коммерческими банками операций с корпоративными акциями за свой счет, поскольку данные операции обладают высоким уровнем риска. Результатом этого является степень участия банков в финансировании корпораций.

Посредством кредитной системы происходит выражение сущность и функций кредита. Кредитная система находится в тесной взаимосвязи с денежной, в связи с чем, часто можно встретить единое понятие «денежно-кредитная система». Основной функцией кредитной системы является мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование за определенную плату государству, юридическим и физическим лицам.

Кредитное учреждение представляет собой учреждение, наделенное правом осуществления кредитной деятельности, т.е. деятельности по привлечению и размещению денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.[Белотелова Н. П., Деньги, кредит, банки// учебник.- 3-изд., - М.:Дашков и К, 2011.-с.164]

Кредитное учреждение наделено полномочиями осуществления следующих банковских операций:

- привлечение временно свободных денежных средств организаций и населения;

- размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

- инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание;

- продажа и покупка иностранной валюты;

- покупка и продажа драгоценных металлов;

- выдача гарантий.[Финансово-кредитная система: учебное пособие. /Проява С.М., Бобошко Н.М. - М.: Юнити-Дана, 2014.-с.59]

Банки представляют собой кредитные учреждения, наделенные правом осуществлять лишь первые три из перечисленных операций, а небанковские учреждения могут осуществлять лишь некоторые виды данных операций.

Помимо этого кредитные учреждения могут также осуществлять следующие виды деятельности:

- факторинговые операции;

- трастовые операции;

- лизинговые операции;

- выдавать поручительства;

- предоставлять в аренду сейфы;

- оказывать консультационные услуги.

Кредитным учреждениям запрещено осуществлять производственную, страховую или торговую деятельность.

Классификация кредитных учреждений осуществляется по ряду признаков:

1) в зависимости от рода основной деятельности различают:

- банковские кредитные учреждения, для которых кредитная деятельность является основной;

- небанковские кредитные учреждения, для которых кредитная деятельность не является основной;

2) в зависимости от формы собственности:

- государственные;

- негосударственные;

3) в зависимости от функций:

- центральный банк;

- коммерческие банки;

- прочие кредитные учреждения.

В случае классификации по форме собственности группы принято называть уровнями. Кредитная система, в которую входят только государственные кредитные учреждения, называется одноуровневой. Кредитная система, в которую входят как государственные, так и негосударственные кредитные учреждения, называется двухуровневой.[Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013.-с.132]

В любой стране существует своя совокупность кредитных учреждений, которая отличается от других стран. Отличия обусловлены историческими особенностями развития кредитных отношений, а также законодательными особенностями регулирования деятельности кредитных учреждений. В промышленно развитых странах кредитные системы, как правило, схожи между собой.

1.2 Структура кредитной системы

Как уже отмечалось в предыдущем параграфе, кредитная система может быть рассмотрена с точки зрения различных аспектов: сущностного, институционального и функционального.

Согласно сущностному подходу, кредитная система -- это система кредитно-финансовых отношений, которые формируются в связи с предоставлением, использованием и погашением кредитов на условиях возвратности, платности и срочности.

Институциональный подход рассматривает кредитную систему как совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые осуществляют обслуживание кредитных отношений. В нее входят банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.

Согласно функциональному подходу, кредитная система представляет собой совокупность видов и формкредита.

Таким образом, можно сформулировать следующие определения понятия «кредитная система»:

- кредитная система -- это совокупность форм и видов кредитования;

- кредитная система -- это совокупность кредитно-финансовых институтов;

- кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений.[Финансово-кредитная система: учебное пособие. /Проява С.М., Бобошко Н.М. - М.: Юнити-Дана, 2014.-с.86]

Институциональный подход рассматривает кредитную систему в качестве совокупности кредитно-финансовых институтов, которую обслуживают сферу кредитных отношений. Все кредитные институты находятся в тесной взаимосвязи и образуют иерархическую структуру (рис.1).

Рис.1. Иерархическая структура кредитной системы

Основу кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система основывается на горизонтальных связях между банками, функционал которых универсален.

Двухуровневая банковская система строится на связях между банками по горизонтали и вертикали. По вертикали формируются отношения подчинения центральному банку в качестве руководящего и регулирующего органа остальных элементов системы.

Рис.2 Структура кредитной системы

Кредитная система состоит из банковских учреждений и небанковских кредитно-финансовых институтов, которые способны аккумулировать временно свободные денежные средства, размещая их в дальнейшем при помощи кредита. В различных странах небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Данные организации не являются банками, однако выполняют многие банковские операции.

Банковская система -- это совокупность банковских учреждений на территории страны. Как правило, банковская система имеет два уровня -- Центральный банк и коммерческие банки.

На первом уровне банковской системы находится центральный банк, за которым законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд других функций в области кредитно-денежной политики.

На втором уровне банковской системы находятся коммерческие банки, которые концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют различные банковские операции и оказывают финансовые услуги для юридических и физических лиц. Коммерческие банки формируются на акционерных началах и делятся на государственные, акционерные и кооперативные.[Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями./ Тавасиев А.М., Алексеев Н.К.- М.: Дашков и К, 2014.-с.217]

Банковская система РФявляется одним из основных элементов финансовой системы. В настоящее время банковская система подвергается серьезным изменениям в отношении своей структуры и функций. Изменения происходят на законодательном уровне и основываются на основе опыта зарубежных стран, ранее проведенных реформ, а также современных представлений о сущности и назначении банковских институтов.

В банковскую систему России входит три группы кредитно-финансовых учреждений:

- Центральный банк России;

- коммерческие банки;

- специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Основу кредитной системы составляет Центральный банк РФ, собственность и имущество которого принадлежит государству. На него возложены основные функции по регулированию экономики.

Основными сферами деятельности центральных банков являются следующие:

- осуществление эмиссии кредитных денег в наличной форме;

- кредитование коммерческих банков;

- хранение кассовых резервов других банков;

- осуществление расчетных операций;

- контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки представляю собой кредитные институты, осуществляющие широкий перечень банковских операций, в том числе кредитных, фондовых, посреднических.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения осуществляют кредитование определенных отраслей хозяйственной деятельности. Как правило, они развиваются в узких секторах рынка ссудных капиталов и выполняют одну-две операции. К таким учреждениям относятся:

- инвестиционные банки;

- сберегательные учреждения;

- страховые компании;

- пенсионные фонды;

- инвестиционные компании.

Инвестиционные банки осуществляют операции по выпуску и продаже ценных бумаг, привлекая капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

Сберегательные учреждения мобилизуют временно свободные денежные средства населения и финансируют коммерческое и жилищное строительство.

Основной функцией страховых организаций является страхование жизни, имущества и ответственности, а их участие в кредитной системе заключается в финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

В пенсионных фондах формируется страховой фонд экономики, необходимый для процесса расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, принимая участие в финансировании экономики страны.

Инвестиционные компании являются промежуточным звеном между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Различают несколько видов инвестиционных компаний в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. В основном инвестиционные компании вкладывают свои средства в акции корпораций.

На сегодняшний день специализированные кредитно-финансовые институты играют важную роль на финансовом рынке страны, являясь, по сути, резервуаром долгосрочного капитала. Это, однако, не означает, что роль коммерческих банков в экономике существенно уменьшилась. Коммерческие банки продолжают выполнять важнейшие функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.

1.3 Механизм функционирования кредитной системы

Кредит представляет собой движение ссудного капитала и выполняет следующие функции:

- аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

- перераспределение денежного капитала;

- экономию издержек;

- ускорение концентрации и централизации капитала;

- регулирование экономики.[Деньги, кредит, банки / под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. -М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009.-с.311]

В условиях рыночной экономики действуют два основных вида кредита: банковский и коммерческий, которые различаются между собой составом участников, объектом займа, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит -- это кредит, которые предоставляется одним предприятием другому в форме продажи продукции с отсрочкой платежа. Инструментом данного кредита является вексель, оплата которого происходит через коммерческий банк. Основной целью коммерческого кредита является ускорение процесса продажи товаров и получение прибыли. Как правило, процент по данному кредиту ниже, чем процент по банковскому кредиту. Объемы коммерческого кредита зависят от величины резервного капитала, которым располагает предприятие.

Под банковским кредитом понимается кредит, который предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим и физическим лицам, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает коммерческий по показателям сроков и объемов. Он имеет более широкую сферу применения. Существенная замена коммерческого векселя банковским делает его более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банковский кредит выступает в качестве ссуды капитала, либо в форме ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.[Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. -3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2013.-с.115]

Темпы роста банковского кредита находятся в прямой зависимости от развития кредитной системы. Различают несколько форм банковского кредита: потребительский, ипотечный, государственный, международный, ростовщический.

Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми учрежденияминаселению в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Как правило, данный вид используется при продаже автомобилей, техники и прочих дорогих товаров.

Ипотечный кредит предоставляется населению для приобретения жилья или земли. Его предоставлением занимаются коммерческие банки, а также специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку.

Государственный кредит подразделяется на два подвида: государственный кредит и государственный долг. Под собственно государственным кредитом понимается кредитование кредитными институтами различных секторов экономики. Государственный долг образуется в результате заимствования государством денежных средств у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации приобретают такжеюридические и физические лица.[Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2013.-с.115]

Международный кредит имеет одновременно и частный и государственный характер. Он представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Ростовщический кредит -- это кредит, который использовался преимущественно в прошлых веках. На сегодняшний день он применяется в ряде развивающихся стран со слабо развитой кредитной системой. Как правило, такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Характерной чертой данного вида кредита являются чрезвычайно высокие проценты (от 50%).

Таким образом, кредитная система функционирует посредством кредитного механизма. Кредитный механизм -- это система связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, а также отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.[Финансово-кредитная система: учебное пособие. /Проява С.М., Бобошко Н.М. - М.: Юнити-Дана, 2014.]

Развитая система специализированных кредитно-финансовых учреждений дает возможность аккумулировать свободные денежные капиталы и сбережения и предоставлять их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким образом, становление и развитие кредитной системы -- одно из важнейших направлений экономики страны.



2 Государственное регулирование кредитной системы

2.1 Государственное регулирование кредитной системы в России

Важным элементом становления и развития кредитной системы является государственное регулирование кредитно-финансовых институтов.

Основными направлениями государственного регулирования кредитной системы являются:

- политика центрального банка в отношении кредитно-финансовых учреждений;

- налоговая политика правительства в смешанных и государственных кредитных институтах; кредитный финансовый банк

- законодательные мероприятия исполнительной и законодательной власти, регулирующие деятельность различных институтов кредитной системы.[Белотелова Н. П., Деньги, кредит, банки// учебник.- 3-изд., - М.:Дашков и К, 2011.-с.402]

Целями контроля со стороны государства за банковской деятельностью являются:

- проверка соответствия деятельности банковских учреждений действующему законодательству;

- анализ риска операций банков;

- проверка ликвидности банковской деятельности;

- анализ рентабельности банковских операций, структуры доходов и расходов банка;

- проверка фискальной и социальной защиты сотрудников банка.

Центральные банки развитых стран направляют свою политику в основном на коммерческие и сберегательные банки. Реализация политики центрального банка осуществляется в следующих формах:

- учетная политика;

- регулирование нормы обязательных резервов;

- проведение операции на открытом рынке;

- оказание прямого воздействия на рынок ссудных капиталов.

Учетная политика центрального банка заключается в учете коммерческих векселей коммерческих банков, получаемых ими от различных организаций. Центральным банком производится выдача кредитных ресурсов на оплату векселей и определение учетной ставки. Учетная политика центрального банка ориентирована на лимитирование переучета векселей, установление максимальной суммы кредита для каждого банка. Таким образом, происходит влияние на величину выдаваемых банком ссуд. Учетная политика, как правило, сочетается с государственным установлением процентных ставок по кредитам и вкладам. Не смотря на то, что банки преимущественно наделены самостоятельностью в определении процентов во ссудам и вкладам, они основываются на учетной ставке центрального банка. Необходимо заметить, что специфика учетной политики центрального банка имеет свои особенности, которые связаны с состоянием кредитной системы, ролью государства и центрального банка в экономике страны.[Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Дашков и К, 2014. -с.65]

Одной из форм государственного регулирования кредитной системы является определение центральным банком нормы обязательных резервов для коммерческих банков. Оно заключается в обязанности коммерческих банков осуществлять хранение части своих кредитных ресурсов на беспроцентных счетах в центральном банке. Норма резерва подлежит изменению в зависимости от изменений, происходящих на рынке капиталов. Ее рост отражается снижением кредитной экспансии коммерческих банков, а снижение приводит к расширению кредитных ресурсов. Нормы резервов колеблются от 5 до 20% в разных странах.

Следующей формой регулирования центральным банком кредитной системы выступают операции центрального банка на открытом рынке с государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми институтами. Реализация государственных облигаций приводит к уменьшению денежных ресурсов банков и прочих кредитно-финансовых институтов, что отражается повышением процентной ставки на рынке ссудных капиталов. Это обязывает кредитные институты приобретать определенную долю государственных облигаций, осуществляя тем самым финансирование дефицита государственного бюджета и государственного долга.

Еще одной формой регулирования центральным банком кредитной системы является прямое вмешательство государства в кредитную систему страны посредством издания прямых предписаний органов контроля в форме инструкций, директив, применения санкций за нарушения. В отдельных случаях центральным банком проводится контроль за выдачей крупных кредитов, их лимитирование, а также выборочная проверка кредитных учреждений. Как правило, методы прямого воздействия направлены на деятельность коммерческих и сберегательных банков, и редко -- других кредитно-финансовых институтов.

Налоговая политика также является одним из методов регулирования кредитной системы. Она заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую различными кредитно-финансовыми институтами. Налог на прибыль распространяется на кредитно-финансовые учреждения на общих основаниях.

Следующим способов регулирования кредитной системы выступает государственное участие в деятельности кредитно-финансовых учреждений, что находит выражение в следующих направлениях:

- приобретение части кредитных институтов государством путем национализации;

- организация новых учреждений;

- долевое участие государства путем приобретения акций кредитно-финансовых учреждений.[Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для бакалавров / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий /под общ. ред. Е. А. Звоновой. -- М. : Издательство Юрайт, 2014.-с.127]

При помощи данного способа государство эффективно воздействует на состояние всей кредитной системы страны. Серьезное воздействие на регулирование кредитной системы оказывают законодательные меры, реализуемые правительством и местными органами власти. Данные органы формулируют законы и инструкции, которые содержат регламенты деятельности кредитно-финансовых институтов. Основная регулирующая функция отводится при этом исполнительной и законодательной власти, которыми издаются законы, которые определяют деятельность кредитно-финансовых институтов.[Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2013.-с.236]

Исполнительная власть реализуется в данном случае через центральный банк и министерство финансов.

Таким образом, система государственного регулирования кредитной системы представляет собой сложной, эффективный и довольно противоречивый механизм.



3. Современная кредитная система Российской Федерации

Структура кредитной системы Российской Федерации на сегодняшний день выглядит следующим образом:

1. Банк России.

2. Банковская система, состоящая из коммерческих банков; Сберегательного банка РФ, прочих специализированных банков.

3. Специализированные кредитно-финансовые институты, в том числе страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансово-строительные компании.

Основным элементом кредитной системы РФ является банковская система, которая имеет двухуровневую структуру, согласно которой взаимоотношения между банками осуществляются по вертикали и по горизонтали.

Кредитная система РФ состоит из Банка России (первый уровень) и прочих кредитных организаций (второй уровень).

Реализация принципа двухуровневой структуры происходит с помощью четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ, являясь верхним уровнем банковской системы, наделен функциями денежно-кредитного регулирования, контроля и управления системой платежей и расчетов в стране.

Деятельность Банка России осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. От 29.12.2014).[Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (10 июля 2002 г.)]

Деятельность кредитных институтов регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 29 декабря 2014 года) (редакция, действующая с 1 марта 2015 года).

Организационно-правовая форма Центрального Банка представляет собой унитарный банк со стопроцентным участием государства в его капитале.

Центральный банк является самостоятельной кредитной организацией, которая подконтрольна государству.

К основным целям деятельности Центрального банка РФ относятся:

- обеспечение устойчивости национальной валюты по отношению к иностранным валютам;

- способствование развитию и укреплению банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного функционирования банковской системы РФ.

Основные задачи Центрального банка РФ:

- регулирование денежного обращения;

- реализация единой денежно-кредитной политики;

- защита интересов своих клиентов;

- контроль за деятельностью кредитных учреждений на территории РФ;

- проведение операций по внешнеэкономической деятельности.

Центральный банк России не преследует целью получение прибыли.

К основным функциям деятельности ЦБ РФ относятся следующие:

- совместно с Правительством РФ формирование и реализация единой денежно-кредитной политики для защиты и обеспечения устойчивости национальной валюты;

- осуществление эмиссии наличных денег и их обращения;

- выступление кредитором последней инстанции для других кредитных учреждений;

- организация рефинансирования;

- определение правил осуществления банковских расчетов в стране;

- установление правил проведения банковских операций;

- проведение государственной регистрации кредитных учреждений; лицензирование;

- контроль за деятельностью кредитных учреждений;

- регистрация эмиссии ценных бумаг кредитных учреждений согласно федеральным законам;

- проведение всех видов банковских операций, которые необходимо для реализации задач ЦБ РФ;

- проведение валютного регулирования, в том числе операций по покупке и продаже иностранной валюты;

- определение порядка расчетов с иностранными государствами по операциям покупки и продажи иностранной валюты;

- валютный контроль;

- участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организация формирования платежного баланса Российской Федерации;

- проведение анализа и составление прогнозов экономического состояния Российской Федерации, публикация соответствующих материалов.

Остановимся более подробно на четырех основных функция ЦБ РФ.

Основными функциями ЦБ РФ являются:

- проведение монопольной эмиссии наличных денег и их обращения;

- выступление финансовым агентом Правительства РФ;

- финансирование кредитных учреждений;

- осуществление кредитно-денежного регулирования и банковского надзора.

Центральный банк РФ, как и банки других стран, проводит эмиссию наличных денег и несет ответственность за организацию их обращения.

Совет директоров ЦБ РФ принимает решение о выпуске в обращение новых наличных денег и изъятии старых, определяет их номиналы и согласует образцы новых денежных знаков.

Для выполнения данной функции ЦБ РФ осуществляет следующие мероприятия:

- прогнозирует и организует производство и хранение наличных денег, формирует резервные фонды;

- определяет правила хранение и перевозки наличных денег для других кредитных учреждений;

- определяет признаки платежеспособности денежных знаков и порядка замены старых на новые;

- устанавливает порядок осуществления кассовых операций.

Являясь финансовым агентом Правительства РФ Центральный банк России проводит операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов Правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Помимо этого в рамках данной функции ЦБ РФ предоставляет кредиты на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета. Как правило, выдача денежных средств государству происходит в форме государственных займов, которые применяются для покрытия дефицита бюджета государства путем аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий и населения. Государственные займы предоставляются на определенный срок на условиях последующей выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме.

Выступая финансовым агентом Правительства РФ Центральный банк проводит кассовое исполнение бюджета, осуществляет прием, хранение и выдачу бюджетных средств, ведет соответствующий учет. Кассовое исполнение бюджета производится на принципе единства кассы, который заключается в том, что все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет Министерства финансов в ЦБ, с которого происходит расходование средств для проведения государственных расходов.

Единство кассы дает возможность Минфину РФ проводить постоянный контроль за поступлением денежных средств на счета банка и движением кассовой наличности; обеспечивать централизацию бюджетных средств государства; сохранять баланс между расходами и доходами каждого уровня бюджета; проводить операции по кассовому исполнению бюджета. Центральный банк, осуществляя кассовое исполнение, позволяет разделить функции управления средствами бюджета, кредитными средствами и функции приема, выдачи и хранения данных средств. Соответственно образуются необходимые условия для осуществления контроля над целевым расходованием государственного бюджета.

Рефинансирование кредитных учреждений заключается в предоставлении ЦБ РФ заимствований в случае такой необходимости. Целью рефинансирования является оказание влияния на состояние кредитно-денежной системы РФ. Таким образом, Центральный банк России является «банком банков».

Кредиты ЦБ РФ выдает только стабильным банкам, у которых возникли временные финансовые трудности. Различают несколько видов таких кредитов:

- по форме обеспечения: учетные и ломбардные;

- по методам предоставления: прямые и аукционные;

- по срокам предоставления: краткосрочные (несколько дней), среднесрочные (3-4 месяца);

- по целевому характеру: корректирующие и продленные сезонные.

Денежно-кредитная политика ЦБ РФ -- это совокупность мероприятий, целью которых является изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и прочих показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов.

Целью денежно-кредитной политики является регулирование экономики путем оказания влияния на состояние совокупного денежного оборота, который состоит из денежной массы в обращении и безналичных денег на банковских счетах.

Данная политика ориентирована на стимулирование денежно-кредитной эмиссии или на ее ограничение в периоды экономических подъемов.

Основные инструменты, применяемые ЦБ РФ при реализации денежно-кредитной политики классифицируются по ряду признаков:

- в зависимости от формы воздействия: прямые и косвенные;

- в зависимости от объекта воздействия: предложение и спрос на деньги;

- в зависимости от характера параметров, определяемых в процесс регулирования: количественные и качественные.

К основным инструментам денежно-кредитной политики ЦБ РФ относятся следующие:

- изменение норм обязательных резервов, которые размещают коммерческие банки на счетах ЦБ РФ;

- установление официальной учетной ставки;

- реализация операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Конкретный набор инструментов для проведения денежно-кредитной политики зависит от целей, стоящи перед государством на том или ином этапе экономического развития.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», банк -- это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 29 декабря 2014 года) (редакция, действующая с 1 марта 2015 года)]

Главная роль банка в экономике -- это посредничество между кредиторами и заемщиками в процессе перемещения денежных средств. Помимо банков этой деятельностью на рынке также занимаются другие кредитно-финансовые учреждения, страховые компании, брокерские фирмы, инвестиционные фонды и др. Характерными особенностями банковской деятельности являются следующие:

- для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

- банки принимают на себя обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п.

Отличительной чертой коммерческих банков по сравнению с государственными является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Нормативное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации основывается на ФЗ «О банках и банковской деятельности», согласно которому банки являются кредитными учреждениями, выполняющие широкий перечень операций на финансовом рынке: предоставление кредитов; приобретение, реализация и хранение ценных бумаг и иностранной валюты; привлечение вкладов; осуществление расчетов; посреднические и доверительные операции и т.п.

Сущность коммерческих банков отражается в их функциях:

- аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это исторически сложившаяся функция банков. Банк мобилизует временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым базу для проведения кредитных операций;

- посредничество в кредите. Коммерческие банки играют роль финансового посредника между кредиторами и заемщиками;

- создание кредитных денег. Коммерческие банки создают кредитные деньги в виде банковских депозитов (карточек, электронных переводов). Депозиты образуются за счет принятия наличных денег у клиентов и осуществления замены одного вида кредитных денег (бумажных) на другие (депозиты). Создание депозитов происходит также на основе выдачи ссуд, покупки у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота;

- осуществление расчетов и платежей в национальном хозяйстве. Банки выступают посредниками в платежах, осуществляемых безналичным путем. Они проводят платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;

- организация выпуска и размещения ценных бумаг. При помощи банков происходит организация первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение ценных бумаг, банки могут направлять капитал на производственные цели или на финансирование государственных расходов. Рынок ценных бумаг и рынок кредита составляют финансовый рынок;

- предоставление консультационных услуг. Коммерческие банки проводят консультирование клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности, получения лизинговых кредитов, использования новых способов расчета, составление отчетности и другие.

В настоящее время деятельность коммерческих банков в Российской Федерации расширяется за счет выдачи средств на финансирование хозяйства, проведения сделок с ценными бумагами, осуществления посреднических и трастовых сделок и пр. В этой связи подвергается изменениям и организационная структура банков.

К специальным кредитным учреждениям относятся организации, представляющие те или иные формы кредитов или занимающиеся выполнением одной из функций коммерческого банка. Специальные кредитные учреждения необходимы для дополнения банковской системы функциями, которые наиболее требуются в определенномсекторе экономики.



Заключение

Развитая и эффективной функционирующая кредитная система является гарантией успешного развития экономики любой страны. Становление и развитие кредитной системы в Российской Федерации выявило определенные проблемы и недостатки ее элементов, в связи с чем возникла необходимость проведения реформирования кредитной системы России для решения следующих задач:

- улучшение кредитного климата в стране;

- достижение относительно равных условий кредитования, доступности ресурсов для различных организаций;

- формирование эффективного механизма, который даст возможность государству осуществлять регулирование финансовыми потоками, в том числе кредитными, и направлять их на решение важных экономических проблем: модернизацию экономики, развитие производства, внедрение новых технологий.

В настоящее время необходимо сформировать механизмы, обеспечивающие благоприятные условия для привлечения капиталов в кредитные организации. Представляется целесообразным создание ряда отраслевых банков развития, а также перепрофилирование крупных кредитных институтов с государственным участием в преимущественное финансирование наукоемких и обрабатывающих отраслей промышленности.

По отношению к другим кредитным институтам требуется осуществлять гибкую политику, ориентированную на развитие специализации и концентрации банковского капитала. Внесение изменений в законодательство РФ, необходимо структурировать кредитную систему таким образом, чтобы часть кредитных организаций специализировалась на расчетах, часть -- на различных видах займов, а часть -- на инвестиционной деятельности. Наряду с этим, требуется стимулирование слияний банковских структур для повышения уровня концентрации банковского капитала. С целью решения этих вопросов необходимо объединить усилия законодательной и исполнительной власти и самих субъектов кредитной системы.

Среди актуальнейших проблем развития и функционирования кредитной системы в стране можно выделить следующие:

- существование мелких кредитных учреждений, которые вследствие слабой финансовой базы неспособны качественно справиться с потребностями клиентов;

- проблема ипотечного кредитования заключается в недостаточной развитости рынка жилья и несоответствии цен на жилье среднему уровню доходов населения;

- отсутствие благоприятных условий для развития рынка корпоративных ценных бумаг, который может стать основой для эффективного функционирования инвестиционных банков;

- отсутствие реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов.

Таким образом, на основании перечисленных проблем кредитной системы России, можно сделать вывод, что основной задачей на сегодняшний день является реструктуризация самой системы и повышение качества управления кредитных учреждений.



Список использованных источников

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (10 июля 2002 г.)

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 29 декабря 2014 года) (редакция, действующая с 1 марта 2015 года)

Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. -3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2013. - 292 с.

Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями./ Тавасиев А.М., Алексеев Н.К.- М.: Дашков и К, 2014. - 651 с.

Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. - 399 с.

Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. - М. : Юрайт, 2013. - 430 с.

Белотелова Н. П., Деньги, кредит, банки// учебник.- 3-изд., - М.:Дашков и К, 2011. - 484 с.

Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы//учебное пособие для вузов.-2-е изд., перераб. и доп. -М.: Эксмо, 2009.- 731с.

Герасимов В.М. Противоречия финансового взаимодействия банковского и реального секторов экономики современной России: Монография. - М.: Дашков и К, 2014. - 191 с.

Деньги, кредит, банки / под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. -М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009.-620 с.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Дашков и К, 2014. - 400 с.

Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для бакалавров / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий /под общ. ред. Е. А. Звоновой. -- М. : Издательство Юрайт, 2014. - 455 с.

Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2013. - 332 с.

Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит.- М.: Юрайт-Издат, 2010.-543 с

Управление банковскими рисками: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и управления. / Эриашвили Н.Д., Тепман Л.Н. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 311 с.

Финансово-кредитная система: учебное пособие. /Проява С.М., Бобошко Н.М. - М.: Юнити-Дана, 2014. - 239 с.

Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : учеб. пособие / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. - 9-е изд. - М. : Дашков и К, 2013. - 543 с.

Размещено на Allbest.ru

...