Кредит: его функции и основные формы. Рынок кредитных ресурсов

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Экономическая теория

На тему: Кредит: его функции и основные формы. Рынок кредитных ресурсов



Содержание

Введение

1. Сущность и функции кредита

2. Основные формы кредита

3. Рынок кредитных ресурсов в РФ

Заключение

Список использованных источников



Введение

Кредит (от лат. creditum - ссуда, долг; credere - доверять, верить) является одной из сложнейших экономических категорий.

Происхождение кредита и кредитных отношений относится к глубокой древности. Первоначально в целях предотвращения голода между общинами, сложились особые экономические отношения по поводу предоставления соседям части продуктов своего труда в долг. Это и означало возникновение кредита и первичных кредитных отношений общества. В первобытной формации денег как всеобщего эквивалента товаров не существовало, и кредит, на наш взгляд, стал историческим предшественником денег.

Расширение и специализация трудовой деятельности вызвали появление первых предприятий по массовому производству товарной продукции для продажи на городских и сельских рынках. Это были крупные земельные поместья, производящие сельскохозяйственную продукцию, и мастерские, эргастерии, изготавливающие металлические предметы. Новые предприятия стали основой расширения торговли, взаимных товарных кредитов хозяйственных структур, а также ссуд ростовщиков. Развитие кредитных отношений происходило с использованием товарных и металлических денег.

В состав товарных денег входили: скот, мех, морские раковины;

металлических: монеты из меди, серебра и золота.

В эпоху рабовладения возникли крупные города и государства, которые вели постоянные захватнические войны, требовавшие больших денежных средств. Для ведения войн дворяне, купцы и городские ремесленники предоставляли монаршим дворам денежные кредиты, погашавшиеся впоследствии за счет награбленного имущества и наложения контрибуций на побежденные страны.

Выдача ссуд зажиточным слоям населения производилась ростовщиками с взиманием процентов по ставкам в 150-200% от предоставленных средств. Высокие ставки объяснялись зачаточным состоянием денежного рынка и большим неудовлетворенным спросом общества на деньги.

Эпоха феодализма характеризовалась крупными научными открытиями, появлением машинных технологий производства и развитием частного предпринимательства с наймом свободной рабочей силы. Открытие паровой машины позволило Англии встать на путь индустриализации и получить статус «мастерской мира», поставлявшей технологическое оборудование для фабрик и заводов стран Западной Европы. Это вызвало интенсивное развитие межхозяйственных товарных кредитов и оборота специфических кредитных денег в форме долговых расписок покупателей-векселей.

Рост производства и товарооборота потребовал доступной и устойчивой денежной единицы, и в Англии стала создаваться сеть коммерческих банков, выпускавших в обращение бумажные банкноты, свободно разменивавшиеся на золото. Выпуск банкнот происходил на основе кредитования-учета товарных векселей, служивших непосредственным обеспечением банковских ссуд.

Создание английской денежно-кредитной системы вызвало широкий резонанс в Европе, где началось учреждение универсальных коммерческих банков, осуществлявших кредитование всех отраслей хозяйства.

Развитие капитализма ознаменовалось выдающимися открытиями фундаментальных академических наук в области радиоволн, электроэнергетики, ядерных технологий, роботизированных производств, транспортных средств и массовых информационных сетей. Ведущие индустриальные страны мира, насчитывающие более пятидесяти тысяч корпораций, ежегодно производят свыше 40 млн. наименований промышленных и сельскохозяйственных товаров. Производство и продажа товарной продукции, средств - производства и потребительских товаров происходит с широким участием кредита в формировании основного и оборотного капитала корпораций.

Главным видом современного кредита является прямой банковский кредит, который занял место межхозяйственных товарных кредитов коммерческих структур и косвенных вексельных кредитов коммерческих банков. Этот кредит предназначен для совершения платежей по обязательствам предпринимательской деятельности, что позволяет обеспечивать относительную устойчивость платежного оборота народно-хозяйственного комплекса, реального сектора экономики.

Объективная необходимость кредита как самостоятельной экономической категории обусловлена дифференциацией периодов оборачиваемости капитала в смежных отраслях хозяйства. В такой отрасли сельского хозяйства, как растениеводство, в большинстве стран мира оборот капитала происходит один раз в год. Это значит, что валовая денежная выручка и прибыль образуются в этой отрасли после завершения технологического цикла работ и продажи товарной продукции в конце хозяйственного года.



1. Сущность и функции кредита

Сложнейшим теоретическим аспектом кредита, является исследование его сущности как фундаментальной системообразующей категории рыночной экономики. В «Капитале» Маркс охарактеризовал кредит как ссудный капитал экономики. На самом деле, в банках концентрируются средства отдельных вкладчиков, которые объединяются в огромную денежную массу, принимающую форму банковского капитала. Этот капитал в виде кредита поступает в оборот функционирующих индивидуальных капиталов предпринимателей, многократно расширяя их масштабы. Таким образом, марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики. Советские экономисты охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значении кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур. Современные американские, европейские и российские экономисты рассматривают кредит как товары и деньги, предоставляемые в долг. При простоте и доступности это определение представляет собой поверхностный взгляд на кредит, так как в нем отражены его родовые признаки, видимые лишь на поверхности экономики. Иначе говоря, оно не отражает глубинных экономических процессов, в которых участвует кредит. Главная особенность приведенных исследований состоит в том, что в них проанализированы только отдельные, а не все стороны кредита, определяющие его сущность. Эти исследования не дают ответа на вопросы, к какой форме собственности относятся эмиссионные ресурсы, как возникают ресурсы кредитования, почему эмиссия денег носит кредитный характер, на каких уровнях банковских систем строятся кредитные отношения и с какой целью предоставляется кредит. В этой связи кредит, на наш взгляд, следует квалифицировать как ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории. В этом определении отражены следующие стороны кредита:

- государственный статус ссудного капитала (эмиссия денег центральными государственными банками);

- денежная форма предоставления кредитной стоимости (банковский кредит);

- кредитный характер эмиссии денег (эмиссия денег создает ссудный капитал);

- первичные кредитные отношения на уровне центральных и коммерческих банков (кредитование центральными банками коммерческих банков);

- вторичные кредитные отношения на уровне коммерческих банков и ссудозаемщиков (кредитование коммерческими банками населения и корпораций);

- родовые признаки кредита (срочность, возвратность, платность);

- цель кредитования (авансирование кругооборота капитала и расширенного воспроизводства как основного процесса экономики).

Анализ этих сторон позволяет создать комплексное представление о сущности и функциях кредита, как системообразующей категории рыночной экономики и рассмотреть его роль в развитии народного хозяйства.

Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная - в производственную, производственная - в товарную и товарная - вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, образованием потребности в высвободившихся средствах у других хозяйствующих субъектов.

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств. Таким отношением является кредит.

Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях. Слово «функция» произошло от латинского functio - «исполнение». Функция - это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

Функции кредита проявляются, прежде всего, в кредитных отношениях.

Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

1) субъектами хозяйствования и государством;

2) государством и населением;

3) субъектами хозяйствования;

4) субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита.



Перераспределительная функция.

Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает существенное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленные в государстве материальные и финансовые ресурсы.

Контрольная функция.

Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Эмиссионная функция.

Ее содержание заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется тогда, когда на основе замещения наличных денег производятся безналичные расчеты. Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала.

Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочного продукта в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочного продукта аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергаются свободные денежные средства населения. Важную роль играет и централизация капитала, так как способствует превращению индивидуальных предприятий в предприятия коллективной формы собственности. Глобализация мировой экономики приводит к повышению роли международного кредита в формировании структуры экономики, ее специализации, интеграции в мировую систему разделения труда.

Функция экономии издержек обращения.

Она присуща кредиту, который создает условия для вовлечения в денежный оборот свободных ресурсов субъектов экономической деятельности. Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат. Таким образом, кредит есть форма движения ссудного капитала.

В качестве самостоятельной экономической категории кредит выполняет четыре функции, являющиеся проявлением его действия в различных сегментах экономики.

Функция опосредствования эмиссии денег и создания ссудного капитала государства. Современное предпринимательство отделено от государства и основывается на самофинансировании, главным требованием которого является поступление имманентной денежной выручки и прибыли. При этом прибыль служит основным каналом капитализации и расширения масштабов предпринимательства.

Государство не вмешивается в предпринимательство, не несет материальной ответственности за его финансовые результаты и не покрывает убытки за счет средств бюджета и банков. Вследствие отделения предпринимательства эмиссионные ресурсы центральных банков выступают в качестве ссудного капитала государства, предназначенного для кредитоспособных заемщиков, гарантирующих своевременный возврат полученных взаймы денежных средств. Выполнение этой функции происходит по детерминированной цепи первичных и вторичных кредитных отношений общества, включая отношения «центральные банки - коммерческие банки» и «коммерческие банки - ссудозаемщики».

Современные виды денег не зависят от золотого запаса государства, и для решения стратегических задач экономики центральные банки имеют неограниченный потенциал их эмиссии. Это коренным образом отличает банки от финансовых органов, денежная поддержка которых ограничена рамками налоговых поступлений и других фискальных платежей. Уникальный статус центральных банков как «неограниченных хранилищ денежных средств» служит надежной гарантией государственной поддержки стабильности и экспоненциального развития экономики. Это значит, что до тех пор, пока существуют центральные банки, государство выступает в роли «гроссавалиста экономики», обеспечивая ее развитие.

Функция авансирования воспроизводственного процесса и создания резерва платежных средств. В результате кредитной эмиссии денег в народном хозяйстве создается необходимая масса платежных средств, обеспечивающая кругооборот общественного капитала, рост ВВП и национального дохода. Это значит, что кредит выполняет функцию авансирования процесса расширенного воспроизводства. Авансирование позволяет создавать кредитные отношения на макро и микроуровнях экономики и удовлетворять потребности общества в заемных денежных средствах.

В процессе авансирования воспроизводства кредиты коммерческих банков выступают в двоякой роли.

Во-первых, как компенсатор корпоративного капитала в хозяйственном обороте при кредитовании отдельных видов оплаченных товарно-материальных ценностей.

Во-вторых, как авансир этого капитала при предоставлении платежных кредитов для совершения текущих платежей по обязательствам коммерческой и финансовой деятельности.

В соответствии с законами о банковской деятельности, принятыми в большинстве стран мира, деятельность коммерческих банков происходит на основе привлечения свободных денежных средств общества, состоящих из депозитов коммерческих структур, финансовых институтов, населения и других форм. Эти средства служат важным ресурсом кредитования и определяют масштабы кредитной экспансии банков на денежных рынках. Собирательство чужих денег не является самоцелью банков, а предназначено для кредитования экономики и населения.

Статус аккумуляции временно свободных денежных средств выдвигает в экономической политике коммерческих банков ряд стратегических направлений, включая капитализацию, рост портфеля пассивов и ликвидность. От уровня капитализации зависит размер привлекаемых вкладов, от объема пассивов - потенциал кредитных вложений. По состоянию этих участков работы определяются рейтинги банков и их роль в развитии банковских систем и экономики.

Функция замещения наличных денежных средств безналичными кредитными деньгами.

В условиях экономической самостоятельности хозяйственных структур, финансовых органов и банков платежный оборот народно-хозяйственного комплекса строится на основе нескольких каналов денежных средств. Первый из них - собственный капитал корпораций, второй - ассигнования из государственного бюджета, третий - банковские кредиты.

Каждый из этих каналов формируется посредством безналичных кредитных денег, замещающих в обращении наличные деньги - бумажные банкноты центральных банков и металлическую монету. Это значит, что подобно корпоративному капиталу и бюджетным средствам кредит выполняет функцию замещения наличных денег безналичными кредитными деньгами.

В современной трактовке оборот безналичных кредитных денег по банковским счетам можно рассматривать как главную сферу денежного обращения. В индустриальных странах Запада на эту сферу приходится до 90% общей массы эмитируемых денег. Кредитные деньги, выпускаемые центральными банками, образуют остатки денежных средств на банковских счетах, которые служат основой для получения наличных денег. Таким образом, наличная денежная масса является производным продуктом безналичных кредитных денег и носит вторичный характер. Это позволяет экономить издержки обращения, связанные с эмиссией наличных денег.

2. Основные формы кредита

Форма кредита - это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.



Классификация форм кредита

Сегодня человек редко ограничивается одним кредитованием, большинство имеет комплексный пакет банковских услуг, включающие также вклады, кредитные и дебетовые карты и т.д. К тому же развитие кредитования привело к тому, что формы кредита также не стоят на месте.

Расширение набора банковских услуг сопровождается пропорциональным ростом банковских рисков, связанных как с привлечением новых, менее крупных и менее надежных клиентов, так и с повышением сложности оказываемых услуг кредитования.

В этой связи большое значение имеет набор механизмов, призванных снижать риски по кредитам в зависимости от формы кредита.

Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:

товарная форма - кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;

денежная форма - появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;

смешанная форма (товарно-денежная) - кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

прямая форма - выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;

косвенная форма - кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;

явная форма - кредит предоставляется на заранее оговоренные цели;

скрытая форма - кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);

старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);

новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;

развитая форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит;

неразвитая форма отражает недостаточную степень развития

кредитных отношений (ломбардный кредит).

В зависимости от субъектов кредитования различают следующие формы кредита.

Банковский кредит - форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово - кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор или кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

Межбанковский кредит - кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

Гражданский кредит (личный) - в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

Коммерческий кредит (хозяйственный) - кредит, предоставляемый предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения реализации товаров. Эти отношения проявляются между юридическими лицами в форме реализации продукции, работ, услуг с отсрочкой платежа, т.е. в основе лежит отсрочка предприятия - продавца оплаты товара и предоставление предприятием - покупателем векселя как долгового обязательства, оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Ограничение применения коммерческого кредита:

во-первых - размер коммерческого кредита ограничен величиной резервного фонда предприятия - кредитора;

во-вторых - не может использоваться для выдачи заработной платы, так как предоставляется чаще в товарной форме.

Государственный кредит - эта форма кредита объединяет два понятия:

а) государство - кредитор, т.е. государство, осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;

б) государство - заемщик, т.е. в процессе размещения государственных займов при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Основным источником государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться центральными и местными органами власти. Государство использует данную форму для покрытия дефицита государственного бюджета.

Международный кредит - совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой.

Здесь в кредитные отношения вступают те же субъекты:

- банки

- предприятия

- государство

- население

Однако обязательна принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные кредитно - финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

Ростовщический кредит - происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы и недоступности средств, для отдельных категорий заемщиков.

Формы кредита по единой классификации.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских форм кредита. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившихся в них способов предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация форм кредита по следующим признакам:

- назначению (цели кредита);

- сфере использования;

- срокам пользования;

- обеспечению;

- способу выдачи и погашения;

- видам процентных ставок.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы:

- промышленные

- сельскохозяйственные

- инвестиционные

- потребительские

- ипотечные

Промышленные кредиты предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов.

Сельскохозяйственные кредиты предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т. п.

Потребительские кредиты предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов.

Ипотечные кредиты выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: кредиты для капитальных вложений и покрытие текущих потребностей.

Банковские кредиты также подразделяются по срокам пользования на онкольные (до востребования) и срочные.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после наступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобная форма кредита практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

Срочные кредиты, в свою очередь, делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются различные формы краткосрочного кредита.

По обеспечению кредиты соответственно могут быть необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются надёжным заемщикам, без использования какой - либо формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной формой банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

Обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая обеспечение в виде залога в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

1. его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

2. вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой.

К категории обеспеченных ссуд относят ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, гарантию Банка России.

Недостаточно обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

Необеспеченная ссуда - ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

По способу выдачи формы кредита могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных с нее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступившие к нему расчетно-платежные документы, и ссудные средства перечисляются непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения формы кредита делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, формы кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок формы кредита можно делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной в договоре процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление банковских кредитов на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% капитала банка.

Таким образом, формы кредита - это внешние проявления кредитной сделки.

кредит рынок форма ресурс

3. Рынок кредитных ресурсов в РФ

Российская экономика вошла в рыночные отношения с достаточно развитой промышленностью и банковской сферой. Несмотря на все присущие им недостатки, именно советские банки с их многочисленными отделениями по всей стране составили цепь нынешней банковской системы. Практически неоспоримым является и тот факт, что большинство передовых промышленных предприятий, созданных до начала реформ, смогли постепенно адаптироваться к новым условиям хозяйствования, сохранить и даже упрочить свои позиции на рынке. Промышленные предприятия, испытывая по хорошо известным причинам острый дефицит платежных средств, стали широко применять бартерный обмен и поэтому практически не пользовались услугами банков.

Своеобразность современной ситуации состоит в том, что банки, как правило, сетуют на отсутствие привлекательных сфер вложения своих капиталов в реальной экономике, на их высокую рискованность, а в посткризисный период на недостаток капиталов.

Многим специалистам как банковским, так и работающим в небанковских секторах, ситуация с кредитованием предприятий сегодня кажется тупиковой. Для такого мнения есть веские основания. В стране серьезно нарушено денежное обращение, недостаточное качество управления неконкурентоспособными предприятиями.

В этих условиях банкам трудно рассчитывать, что предприятия смогут эффективно использовать ссужаемую им стоимость, а через некоторое время возвратить ее не только без потери части стоимости, но и с соответствующей платой за предоставленный кредит.

Несмотря на существующую в России трудно прогнозируемую инфляцию со скачкообразными всплесками, произошедшую после августа 1998 г., российский рубль должен выполнять основные функции денег. Однако сегодня наша национальная валюта фактически не в полном объеме справляется с такими функциями, как мера стоимости, средство обращения, средство платежа и средство накопления.

В частности, когда рубль используется в качестве меры стоимости, он как бы превращается в некий меняющийся во времени мерный инструмент. В результате при выдаче кредитов и их возврате заемщиками через некоторое время измерение размера ссужаемой стоимости осуществляется как бы разными мерами. В этих условиях банку трудно рассчитывать на получение реальной прибыли. Несмотря даже на полученную плату за предоставление кредита, он может не возвратить первоначально ссуженную предприятию стоимость. И чем больше срок кредитования, тем выше вероятность подобного неблагоприятного для банка исхода. При сроках более года такая вероятность практически равна 100%, что на корню подрывает возможность предоставления долгосрочных, по российским меркам, кредитов на техническое перевооружение предприятий.

Если бы в стране существовала соответствующая объективная система, анализирующая инфляцию и выдающая информацию о ней за любой период, то можно было бы в кредитных договорах оговаривать инфляционную корректировку величины выданной ссуды для возврата в установленный срок кредитору величины стоимости, эквивалентной ранее полученной заемщиком. Но, как показала российская действительность, инфляция в стране, как и ее прогнозы на перспективу, стали вопросами политическими, превратившись в инструменты борьбы за власть. В этих условиях банкирам и предпринимателям рассчитывать на объективный мониторинг инфляции со стороны властных структур и их органов не приходится.

Практика свидетельствует, что и пересчет выдаваемой суммы в долларовый эквивалент не решает проблемы выдачи долгосрочных кредитов. В этом случае уже над предприятием нависает валютный риск, который может привести при резком изменении курса к возможности не рассчитаться за кредит. Можно, конечно, стоимость выдаваемого кредита оценивать в золоте, доллары в России не печатают, а золото пока добывается. Но в последние годы произошло такое падение его биржевого курса, выраженное опять же в долларах США, так как на лондонской бирже его в рублях не котируют, что риск и здесь достаточно велик.

Выход из этой, казалось бы, безнадежной ситуации можно попробовать найти, если практическую реализацию кредитных отношений максимально приблизить к отражению действительной сущности кредита, которая заключается в передаче кредитором заемщику, на основе соответствующего кредитного договора, ссуженной стоимости для платного использования на началах возвратности. При этом сохранение стоимости является фундаментальным качеством кредита.

Поэтому необходимо отметить, что практикуемое банками установление ссудного процента, компенсирующего инфляцию, не в полной мере отвечает самой сущности кредита. Ссудный процент, устанавливаемый банком, это плата за пользование ссужаемой стоимостью. Ссужаемая стоимость и плата за пользование ею, это две части структуры кредита, которые имеют самостоятельное значение. Поэтому в условиях инфляционного обесценивания ссужаемой стоимости необходимо создавать специальные механизмы, сохраняющие ее величину. Плата за кредит имеет совершенно иной экономический смысл, и можно говорить о необходимости ее корректировки с учетом инфляции.

Решение проблемы сохранения ссуженной стоимости при долгосрочном кредитовании делает для предприятий крайне важным повышение качества управления своим бизнесом. Реализуя инвестиционные проекты, предприятия-заемщики должны не только полностью возвращать банкам ссужаемые стоимости, но и заработать деньги на выплату ссудного процента. А это значит, необходимо обеспечить высокую эффективность производства. Но ведь для этого осуществляются инвестиционные проекты и должны работать системы управления российских предприятий.

Для банков главной задачей является активная работа по наблюдению за кредитом с целью управления им. Известно, что хорошее управление не устранит проблемность кредита, но нередко хорошие кредиты могут стать проблемными в случае неэффективной работы с ними после их выдачи.

Наблюдение проводится банком для того, чтобы иметь достоверную и оперативную информацию об изменении финансового положения заемщика, а также о выполнении заемщиком условий кредитного договора. При эффективном наблюдении банк может на ранней стадии выявить признаки затруднений у заемщика с погашением кредита. Раннее выявление таких проблем, позволяет банку, активизировав корректирующие действия, максимально снизить убытки. Особенно значимым моментом контроля над кредитом, является соблюдение договорных сроков его возврата, величины погашения процентов, коэффициентов финансовой отчетности заемщика, качества гарантии.

Раз в год или чаще банк проводит кредитные обзоры, суть которых состоит в пересмотре взаимоотношений с клиентом. На практике такие обзоры по каждому конкретному клиенту осуществляет ответственный за это сотрудник кредитного отдела. В процессе такого обзора сотрудник анализирует финансовое состояние заемщика на протяжении определенного времени и выявляет тенденции его развития. Изучаются прошлые и будущие возможности заемщика по обслуживанию своего долга, положение заемщика на том рынке, где он работает. В результате анализа такого рода информации становится понятно, каким именно образом банку следует продолжать развивать деловое сотрудничество с тем или иным клиентом. По результатам обзора банк решает, продолжать ли проведение данного рода кредитных операций с конкретным клиентом, вводить ли другие кредитные операции или вообще их прекратить. Деловое сотрудничество банка с клиентом подразумевает и то, что банк должен быть в курсе всех планов развития клиента, всех его финансовых потребностей и всех происходящих с клиентом изменений. Обладание полной информацией о клиенте необходимо для сохранения надежных клиентов и для защиты банка от недобросовестных заемщиков.

Банковская система развивается с учетом потребности институциональных изменений, связанных с выполнением функций государства по его поручению. Закономерно развитие и рост числа банков, выполняющих функции агентов Правительства РФ. Такие банки имеют специальный статус и уполномочены выполнять поручения правительства по погашению и обслуживанию государственного долга и активов государства, а также по выполнению ряда финансовых обязательств государства (от его имени и за его счет) перед юридическими и физическими лицами.

В содержательном плане развития банковской системы, как основы рынка кредитных ресурсов в обозримой перспективе, должны соблюдаться следующие требования:

- усиление тенденции качественных преобразований системы (повышение уровня капитализации и ликвидности, совершенствование размещения и улучшение работы филиальной сети);

- расширение спектра оказываемых банковских услуг на основе универсализации деятельности, преодоление относительно высокого уровня банковских издержек и повышение доходности банков;

- обеспечение способности банковской системы осуществлять долгосрочное инвестиционное кредитование реального сектора экономики.

Специалисты отмечают, что, несмотря на поддержку ликвидности банков, и финансовой системы в целом в виде снижения обязательных страховых нормативов, так и в виде выделения финансов для межбанковского кредитования посредством размещения «Внешэкономбанком» средств на межбанковском рынке, сектор средних и малых банков может серьезно пошатнуться.

Как и следовало ожидать, одним из наиболее приоритетных путей развития, стали стратегии приемлемости риска и модернизация инструментов их предупреждения. Наиболее привлекательным стало кредитование реального сектора экономики и, конечно же, среднего и малого бизнеса. Начали переориентироваться кредитные инструменты в сторону повышения качества и надежности. Роль качества кредитного портфеля возросла и в следующие несколько лет. Та часть коммерческих банков рыночного типа, которым удалось устоять, стали очень тщательно формировать кредитный портфель и адекватно оценивать финансовое состояние заемщиков. Кризис дал положительный стимул к инновационному пути развития экономики как в отрасли производства и реального сектора, так и во вспомогательной сфере финансового сектора и коммерческих организаций.

В возникших условиях реакция внутреннего банковского сектора может анализироваться по-разному. Вероятнее всего, в ближайшей перспективе стоит ожидать сужения этого рынка и последующего усиления конъюнктуры. Более жесткие условия и требования могут коснуться нормативов достаточности и качества кредитов. В новых условиях усилится роль увеличения внутренней эффективности и снижения операционных расходов. Это будет достигаться оптимизацией имеющихся инструментальных средств и инфраструктуры.

Дальнейшее развитие будет связано, скорее всего, с развитием роли аналитических систем, систем принятия решения и экспансии за счет применения сетевых технологий и дистанционных банковских услуг. Как уже отмечалось, будут совершенствоваться внутренние инструментальные средства и регламенты по управлению рисками, конечно, с применением совершенствующихся программных систем. Тенденция к развитию подобных технологий уже есть, однако до сих пор в этих вопросах российские банки пока не проявляли должного новаторства, и развитие имеет «догоняющий» характер. Целью новых этапов автоматизации, скорее всего, будут не просто снижение операционных издержек, а эффективные средства для извлечения и обработки информации, влияющие на скорость и качество принятия решений. По мере развития средств автоматизации, возникающие преимущества постепенно перерастают в средства нормальной практики ведения бизнеса и обще рыночные стандарты. Возможно, эти системы должны подстраиваться не только к текущим особенностям рынка в России, но и к особенностям каждого бизнеса, давая достаточный масштаб гибкости настроек и эксплуатации.

Если путь развития будет достаточно инновационным и будут достигнуты серьезные результаты, сфера коммерческих институтов будет расширяться и скорее всего будут применяться качественно новые подходы, будут складываться иные условия и уровень доверия, что позволит эффективнее формировать рынок межбанковского кредитования.

Основным доводом и оптимистическим ожиданием остается стремление банков к повышению качества активов, снижению доли просроченных задолженностей на фоне роста доли кредитования средних и малых предприятий, работа с перспективными участниками рынка. Очевидно, что это может достигаться путем создания комфортных юридических и экономических условий и, возможно, при условии предоставления определенных гарантий со стороны государственных фондов. Это должно подкрепляться развитыми информационными системами автоматизации, контроля качества и инновационным подходом.

Необходимо отметить, что в России уже есть не просто опыт выживания в кризисной ситуации, но еще и умение достаточно эффективно преодолевать эти негативные процессы, способность пользоваться благоприятными конъюнктурными изменениями, умение работать на результат.

На сегодняшний день имеются значительные задолженности к выплатам со стороны российского бизнеса иностранным партнерам, имеют место серьезные волнения, которые провоцируют участников рынка к панике. Если трезво оценивать ситуацию в целом, безусловно, ближайшие несколько лет будут непростыми. Банковский сектор, скорее всего, будет всячески оптимизировать свою работу, хотя очевидно, что, вероятнее всего, количество участников сократится. В то же время есть основания надеяться на кумулятивный рост качественного показателя, возможно, даже будет наблюдаться сдержанный рост по объему кредитования сектора реальной экономики.

Так или иначе, бизнес в стране был большей частью социально ориентированным, что позволяло сохранять определенную часть работников на рынке труда. Однако с ужесточением экономии ряд предприятий вынужден сокращать персонал или снижать уровень выплат. Таким образом, затронут широчайший спектр экономических механизмов. Кризис имеет достаточно глубокий характер и его преодоление, происходит в виде применения инновационных подходов, применения механизмов стимулирования производства технологически продвинутых, наукоемких товаров и услуг, вовлечения науки в экономику ради применения передовых научных знаний и исследований в производственном процессе. Это позволило снизить издержки, увеличить качество и повысить уровень самодостаточности российской экономики. Государственные органы могут поддержать такое направление за счет льгот, идеологической мотивации и увеличения прозрачности.

На фоне таких тенденций риск - менеджмент может стать одним из ключевых процессов и потребовать к себе особого внимания, а инструментальные средства управления рисками могут приобрести новую актуальность.



Заключение

Назначение государственного кредита проявляется в первую очередь в том, что он является средством мобилизации в руках государства дополнительных финансовых ресурсов. В случае дефицитности государственного бюджета, дополнительно взятые финансовые ресурсы направляются на покрытие разницы между бюджетными расходами и доходами. При положительном бюджетном сальдо, взятые с помощью государственного кредита средства, прямо используются для финансирования экономических и социальных программ. Это означает, что государственный кредит, являясь средством увеличения финансовых возможностей государства, может выступать важным фактором ускорения социально - экономического развития страны.

Но оценивая финансовое значение государственного кредита, не следует забывать, что взятые с его помощью государством средства, являются взятыми вперед налогами. Необходимость погашения государственного долга требует изыскания дополнительных ресурсных поступлений в бюджет, а они могут быть получены (если не считать новых займов) только с помощью налогов. К тому же погашения долговых обязательств и уплата процентов по ним отвлекают часть бюджетных доходов от производительного использования, сокращает возможности наращивания производственного и интеллектуального потенциала общества.



Список используемой литературы

1. http://uchebnik-online.com

2. Экономическая теория: Учебное пособие (Николаева Л.А., Чёрная И.П.)

3. Экономика (Булатов А.С.)

4. Деньги, кредит, банки. Минск, 1994г.

5. Финансы, денежное обращение, кредит. Под редакцией Г.Б. Поляка Москва, 2007 г.

6. Основы экономической теории. Под редакцией Т.Ю. Матвеева, И.Н.Никулина

Размещено на Allbest.ru

...