Методы количественного анализа финансовых операций и их практическая значимость

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Методы количественного анализа финансовых операций и их практическая значимость

Практическая деятельность современного человека в той или иной степени неразрывно связана с финансовыми вычислениями, основные методы которых позволяет изучить финансовая математика.

Финансовая математика - это необходимые расчёты инвестиционных и торговых операций во времени с учётом инфляции; юридических и фактических условий выполнения договоров и курса валют, а также расчёты об их доходности, выстроенных в систему. Данная система исследует результаты и параметры финансовых и коммерческих операций, акцентируя внимание на обыкновения, сложившиеся в мире бизнеса.

Можно прийти к промежуточному выводу, что финансовая математика занимает одно из основных мест в банковской сфере, так как смысловые единицы определения финансовой математики («коммерческие операции», «инфляция», «курс валют» и т.д.) являются взаимозаимствованными.

Рассмотрим применение финансовой математики в отечественной банковской сфере, а главным термином, через использование которого и будет строиться вся дальнейшая работа, будет «процент».

С 1998 года российские кредитные организации и банки применяют точный процент с базой в 365 или 366 дней. В Российской банковской системе чаще всего первый и последний день месяца принимают за один день. В связи с тем, что процент начисляется автоматически, сразу после открытия банковского отделения. Отсюда и вытекает, то, что сдача депозита рассчитанного на один месяц происходит на 31-ый день со дня денежного вложения. Это не является особенностью отечественной банковской системы, это всемирная практика. Если взята ссуда на период с 13 июля по 19 сентября, то число дней ссуды вычисляется так: в июле - 18 дней (31 -13 =18) + в августе - 31 день + в сентябре - 19 дней. Всего 68 дней. Если взята 29 января 2012 г. ссуда на один месяц, то отдавать ее придется на 31-й день, то есть 1 марта.

Пример сферы применения точных простых процентов: При краткосрочных операциях используется так называемая промежуточная процентная ставка, под которой понимается годовая процентная ставка, приведенная к сроку вложения денежных средств. Математически промежуточная процентная ставка равна доле годовой процентной ставки. Формула наращения простых процентов с использованием промежуточной процентной ставки имеет следующий вид:

FV = PV (1 + f * r),

или

FV = PV (1 + t * r / Т),

где f=t/T;

t - срок вложения денежных средств (при этом день вложения и день изъятия денежных средств принимаются за один день); Т - расчетное количество дней в году.

При долгосрочных операциях начисление простых процентов рассчитывается по формуле:

FV = PV (1 + r * n),

где n - срок вложения денежных средств (в годах).

Целесообразной сферой использования сложных процентов выступают длительные операции - временными рамками, превосходящими 12 месяцев, в том числе подразумевающее внутригодовое начисление процентов.

Благодаря возможности получения подобных данных происходит составление отчётной документации всего мирового финансового рынка. Это делает востребованными специалистов по финансовой математике в целом и узко специализирующихся на вычислениях точных простых процентов с точным числом дней.

Происхождение сложного процента и срочного вклада:

1) Сложный процент восстанавливает справедливость, он уравнивает» так называемого ленивого» и «активного» клиентов. Переоформление вклада ничего не приносит банкиру, кроме дополнительных рисков, поэтому он сам должен начислять сложный процент.

2) Во избежание процедуры изъятия и повторного вклада обе стороны кредитной или депозитной сделки заранее договариваются об использовании сложных процентов и срочных вкладов в совокупности. В стабильных экономических условиях при многолетнем сроке кредита применение сложного процента является неписаным стандартом. Но год - это большой срок. Поэтому многие российские и иностранные банки кредитных договорах используют следующие формулировки:

* «Ежеквартально сумма вклада увеличивается на … процентов» или

* «Проценты по вкладу капитализируются каждые три месяца» или

* «Сумма процентов по вкладу прибавляется к основному вкладу раз в три месяца».

Рациональный подход к применению научных знаний заставляет учёных самых различных дисциплин брать на вооружение достижения других, даже несмежных с ними наук. И если первоначально финансовая математика находила применение только в рамках экономики, то во второй половине 20 века расчёты процентной прибыли и прироста капитала начали применяться сначала в статистике, а затем и в гуманитарных науках.

Благодаря возможности обращаться разного рода цифровым данным и расчётам на базе формул финансовой математики была сформулирована статистическая основа для составления баз данных и прогнозирования финансовых кризисов на всех видах современных рынков. Своевременность и достоверность выполняемых вычислений сводят к минимуму человеческий фактор в составлении прогнозов на финансовый год для практически любых компаний и предприятий.

Значительный интерес вызывает тот факт, что некоторые учёные гуманитарного направления взяли на вооружение в своих работах элементы финансовой математики. К примеру, латвийский ученый Альвидас Фландрис при составлении монографии советского периода по экономике Латвии проводил расчёты прибыли и доходности на основе методов финансовой математики

Применение в финансово-математических исследованиях информационных технологий в нынешних условиях просто необходимы. Мультимедиа и достижения it-сферы значительно облегчают математикам работу с источниками и отчётным материалом, позволяют вести научные диспуты и конференции дистанционно. Визуальное оформление получаемое при использовании информационных технологий повышают репрезентативность всех современных и финансово-математических исследований.

И в заключении рассмотрим несколько задач, иллюстрирующих практическую значимость финансово-математических расчетов.

В кредитном договоре на сумму 3500000 руб. и сроком на 5 лет зафиксирована ставка сложных процентов, равная 40% годовых. Определите общую сумму выплат за весь период кредитования.

Воспользуемся формулой наращения для сложных процентов:

финансовый информационный математика процент

Через 5 лет предприятию будет выплачена сумма 3500000 руб. Определить первоначальную величину взноса при условии, сто применяется сложная процентная ставка 40% годовых.

Библиографический список

1. Криничанский К.В. Математика финансового менеджмента - М: Дело и сервис, 2001.

2. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений и практик - М: Журнал «Финансы и Статистика», 2001.

3. Кочович Е. Финансовая математика с задачами и решениями. - М: Журнал «Финансы и статистика», 2004.

4. Сухих Е.С., Зеленина Л.И. Эконометрическое моделирование как эффективный метод анализа в научных исследованиях студентов // Современная педагогика. 2014. №12, С. 75-79.

5. Федькушова С.И., Зеленина Л.И. Математические методы обработки данных в научно-исследовательских работах студентов // Современная педагогика. 2015. №1 (26) с. 39-44 [Электронный ресурс]. URL: http://pedagogika.snauka.ru/2015/01/2894 (дата обращения: 07.01.2015).

Размещено на Allbest.ru