Организация денежного оборота

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Организация денежного оборота

1.1 Понятие денежного оборота, его форм

1.2 Организация налично-денежного оборота

1.3 Организация безналичного денежного оборота

1.4 Методы регулирования денежного оборота

2. Проблемы и перспективы развития денежного оборота

2.1 Основные проблемы организации налично-денежного и безналичного оборота

2.2 Направления оптимизации наличного и безналичного оборота

Заключение

Список литературы



Введение

С появлением и распространением денег как всеобщего эквивалента, зарождается процесс денежного оборота, заключающийся в непрерывном движении денег при выполнении ими своих функций: средство платежа, накопления, мера стоимости, средство обращения. Поэтому с момента возникновения и по сей день денежный оборот является основополагающей основой экономики. От его успешного функционирования зависят хозяйственная активность, экономический рост, благополучие общества.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляют собой денежное обращение.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом.

Денежный оборот - достаточно сложная конструкция, соединяющая в себе как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

Денежный оборот подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Между наличным и безналичным обращением существует зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный и наличный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором используются единые деньги одного наименования.

Целью написания курсовой работы стало развитие основополагающих вопросов теории денежного оборота и методов его регулирования, выявление проблем организации и регулирования денежного оборота.

Задачей написания данной работы является изучение денежного оборота как экономической категории и методов его регулирования.



1. Организация денежного оборота

1.1 Понятие денежного оборота, его формы

Современная денежная система России так же, как и денежные системы большинства других стран, основана на неразменных на золото деньгах. Основные параметры денежной системы Российской Федерации определены в Федеральном законе о Центральном банке Российской Федерации. Согласно данному Закону официальной единицей Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или обращение различных денежных суррогатов. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Денежный оборот - это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выступают в функции средства обращения, средства платежа и накопления за период времени, составляет денежный оборот страны. денежный безналичный товарный

Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он поглощает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда, налоговыми платежами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т.п.

Безналичный денежный оборот - часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчетов путем записей по счетам в банках.

Налично-денежный оборот - часть совокупного денежного оборота, в котором используют наличные деньги как средство обращения и средство платежа. Он включает все платежи наличными деньгами за определенный период времени (год, квартал, месяц). Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Скорость обращения денег - это важный показатель состояния экономики. Она показывает, сколько раз в среднем за определенный период времени каждая денежная единица используется для покупки произведенных за этот период товаров и услуг. Чем выше скорость обращения денег, тем мобильнее структура экономики, тем выше в ней доля сферы услуг. Чем продолжительнее производственный цикл при выпуске конкретного товара, тем при прочих равных условиях потребность в деньгах возрастает, так как их скорость сокращается.

Денежный оборот страны представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями и населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Денежное обращение подразделяется на налично-денежное и безналичное. Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный, и наоборот.

Налично-денежное обращение и безналичное обращение денег образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги или деньги, имеющие единое наименование.

Масса средств обращения может расти, если товарная масса растет или скорость обращения уменьшается быстрее, чем снижаются товарные цены.

Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются в кошельках населения в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства.

Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах. Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

К безналичной форме относятся:

1) платежные поручения;

2) аккредитивы;

3) инкассовые поручения;

4) чеки.

Наличное денежное обращение - это перемещение наличных денег между участниками рынка.

Наличные расчеты требуют только одного - владения наличными деньгами, в этом случае имеет место единство собственности на деньги и существование самих денег как вещей. Монополией на выпуск наличных денег обладает Центральный банк РФ, только он по закону имеет право на выпуск наличных денег. Выпуск наличных денег называется эмиссией денег, или денежной эмиссией.

Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами.

Налично - денежный оборот страны - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступлением денежных доходов населения и их расходованием.

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов. Безналичные денежные расчеты имеют три основных признака:

1) они осуществляются только через банки;

2) они осуществляются путем записей (проводок) по счетам участников рынка, открываемых в банках;

3) записи производятся на основе соответствующих платежных документов или иных форм приказа плательщика (владельца денег).

Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным обращением и безналичным существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую. Поступления безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

Безналичный оборот - это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов. Данный оборот составляет значительную часть денежного оборота страны. В безналичных расчетах находит выражение безналичный денежный оборот. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении, снижении издержек обращения.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов являются также пластиковые карточки. Мировая практика показывает, что в настоящее время при всем многообразии их видов в основном применяются пластиковые карточки с магнитной полосой.

Расчетные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции. Безналичные денежные расчеты - преобладающий вид расчетов между юридическими лицами, т. е. предприятиями и организациями как участниками рынка, а также между ними и государством.

1.2 Организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот в России регламентирован Положением ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».

Согласно этому Положению все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо от организационно-правовой формы обязаны хранить свободные денежные средства в коммерческих банках на соответствующих счетах.

Наличные деньги, поступающие в кассы предприятий, организаций и учреждений в течение дня подлежат ежедневной сдаче в обслуживающие их банки для последующего зачисления на эти счета. В своих же кассах они могут оставлять наличность только в пределах лимита, который устанавливают обслуживающие их банки.

Лимит устанавливают ежегодно, однако его размер может быть пересмотрен и в течение года по обоснованной просьбе предприятия. Превышение кассового лимита допускается только в течение трех рабочих дней при выдаче заработной платы, стипендии, проведении социальных выплат. Необходимые наличные деньги предприятия и организации запрашивают в обслуживающих их банках. Однако банки также хранят у себя не все наличные деньги, полученные от клиентов. Основную их часть банки сдают в расчетно-кассовые центры (РКЦ), существующие при Главных территориальных управлениях ЦБ РФ, для последующего зачисления на корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах для каждого банка.

Банки выдают предприятиям запрашиваемые наличные деньги, как правило, из текущих (ежедневных) поступлений денежной наличности в свои кассы. Но если для удовлетворения заявки предприятия текущей наличности не хватает, банки запрашивают наличные деньги в расчетно-кассовых центрах.

Но и расчетно-кассовые центры хранят наличность в своих операционных кассах только в ограниченном объеме. Основную массу наличных денег, полученных от коммерческих банков, они переводят из операционных касс в резервные фонды расчетно-кассовых центров (денежные хранилища), т. е. временно изымают их из обращения.

Если наличности, имеющиеся в операционной кассе расчетно-кассового центра, для удовлетворения заявок коммерческих банков на получение наличных денег не хватает, расчетно-кассовый центр обращается в ЦБ РФ за разрешением перевести в операционную кассу часть наличных денег из резервного фонда. Механизм движения наличных денег регламентируется директивой Центрального банка РФ, адресованной РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из резервных фондов расчетно-кассовых центров в операционные кассы.

Из операционных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег идет на предоставление кредитов другим банкам и обслуживание межбанковских расчетов, но основная часть выдается клиентам банков - юридическим и физическим лицам.

Юридические лица, используя часть поступивших наличных денег для расчетов с другими предприятиями и организациями, основную часть направляют на выплату заработной платы, пособий и премий работникам.

21 ноября 2001 г. вступило в силу указание ЦБ РФ от 14 ноября 2001г. «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке». Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке установлен в сумме шестидесяти тысяч рублей. Все расчеты между юридическими лицами свыше шестидесяти тысяч рублей осуществляются в безналичном порядке. Население использует наличные деньги для оплаты товаров и услуг, совершения коммунальных платежей и т. п. Таким образом, деньги населения поступают предприятиям, оказывающим услуги населению, которые сдают их в банк для зачисления на свои счета. Часть денег населения сразу поступает в операционные кассы банков в виде вкладов. Банки сдают наличные деньги в расчетно-кассовые центры, а расчетно-кассовые центры основную их часть помещают в резервные фонды. И весь процесс повторяется заново.

Процесс обращения наличных денег, определение объемов их выпуска и изъятия из обращения являются постоянным объектом прогнозного планирования. Коммерческие банки составляют прогнозные расчеты ожидаемой потребности в наличных деньгах на основании планируемых поступлений наличности в их кассы и кассовых заявок от обслуживаемых ими предприятий. Такие расчеты делают ежеквартально с распределением по месяцам и передают в расчетно-кассовые центры за две недели до начала предстоящего квартала. Затем каждый расчетно-кассовый центр, сведя воедино расчеты банков, которые в нем обслуживаются, аналогичным образом составляют прогнозный расчет своей ожидаемой потребности в наличных деньгах. Расчеты расчетно-кассовых центров передаются за неделю до предстоящего квартала в Главных территориальных управлениях ЦБ и в дальнейшем в ЦБ РФ.

На основании поступивших сведений Банк России может принять решение о переводе определенной части наличных денег из резервных фондов расчетно-кассовых центров в их операционные кассы или эмиссии новых банкнот и монет. Прогнозируя эмиссию наличных денег, Банк России устанавливает, в каких регионах намечается нехватка наличности, и составляет план завоза наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров этих регионов.

Таким образом, Центральный банк РФ полностью контролирует величину наличных денег, осуществляя их эмиссию, выпуская и изымая их из обращения.

1.3 Организация безналичного денежного оборота

Безналичный денежный оборот осуществляется посредством безналичных расчетов.

Безналичные расчеты представляют собой денежные расчеты без участия наличных денег, проводимые либо путем списания денежных средств со счета плательщика и зачисления их на счет получателя, либо путем зачета взаимных требований.

Безналичные расчеты на территории России регулируются Положением ЦБ РФ от 3 октября 2002г. «О безналичных расчетах в Российской Федерации». Данное положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом РФ (ч. 2, гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты»), Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Основными счетами для осуществления безналичных расчетов являются расчетные или текущие счета, открываемые предприятиям и организациям коммерческими банками.

Расчетный счет открывают юридическим лицам и гражданам, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Владелец расчетного счета имеет полную экономическую самостоятельность по расходованию средств, находящихся на счете, является плательщиком всех причитающихся с него налогов и самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками.

Текущий счет открывают обособленным подразделениям юридического лица, а также некоммерческим юридическим лицам. Владелец текущего счета может распоряжаться средствами, находящимися на нем только в строгом соответствии со сметой и в соответствии с перечнем совершаемых операций. Разновидностями текущего счета являются: бюджетные, инвестиционные и конверсионные счета.

Для открытия расчетного или текущего счета клиент должен предоставить в банк следующие основные документы: заявление на открытие счета; документ о государственной регистрации предприятия, заверенный органом исполнительной власти; копию учредительного договора о создании предприятия; копию устава предприятия; документы о подтверждении полномочий директора предприятия и главного бухгалтера, а также две карточки с образцами их подписей и оттиском печати; справку от налоговой инспекции о постановке предприятия на учет и другие документы.

При открытии текущего счета предоставляют также устав подразделения, утвержденный головной организацией. Согласно ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» клиент имеет право на свободный выбор банка для расчетно-кассового обслуживания и может открывать столько счетов, сколько ему необходимо.

Открытие расчетного (текущего) счета сопровождается заключением между предприятием (организацией) и банком договора банковского счета, в котором оговариваются взаимные права и обязанности.

В договоре предусматриваются: условия обслуживания счета; порядок и сроки зачисления поступающих на счет денежных средств; порядок и сроки выполнения банком распоряжений клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение иных операций по счету.

После подписания договора банковского счета владелец счета вправе осуществлять любые виды операций, предусмотренные этим договором и действующим законодательством. Для осуществления операций клиент предоставляет в обслуживающий его банк расчетные документы установленного образца.

Расчетный документ - документально оформленное распоряжение плательщика (клиента банка) либо получателя средств (взыскателя) о списании средств со счета первого и перечисления их на счет второго.

При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования, инкассовые поручения.

1) платежное поручение - документ, предоставляемый плательщиком банку о переводе определенной суммы получателю;

2) аккредитив - условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика произвести платежи получателю средств по предъявлении последним документов;

3) чек - это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на обслуживающий банк. Это документ установленной формы, содержащий приказ владельца счёта банку о выплате держателю чека определенной суммы;

4) платежное требование - расчетный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк;

5) инкассовое поручение - это документ, согласно которому банк по договору с клиентом осуществляет действия, связанные с получением и зачислением причитающихся клиенту денежных средств.

Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки, и предъявляются в банк в количестве экземпляров, необходимом для всех участников расчетов. Списание банком денежных средств со счета производится на основании первого экземпляра расчетного документа.

Таким образом, формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

1.4 Методы регулирования денежного оборота

Регулирование денежного оборота состоит в увеличении или уменьшении денег в обращении в соответствии с его потребностями, которые теоретически означают достижение такого положения, когда фактическое количество кредитных денег в обращении примерно соответствует экономически необходимому их количеству или количеству золотых денег в обращении.

На выполнение деньгами функции средства обращения большое влияние оказывает контроль за эмиссией наличных денег, необходимых для обращения. Количество денег в обращении должно соответствовать их потребности, которая зависит от объема розничного товарооборота, уровня цен (инфляции), скорости обращения денег. В то же время потребность в наличных деньгах зависит от гораздо большего числа факторов и определить ее довольно сложно. К тому же граница между наличным и безналичным оборотом весьма подвижна, часть наличных денег обращается за пределами организованного рынка денег, подконтрольного государству.

Основными организациями, обеспечивающими денежное обращение в стране, являются Центральный банк РФ и коммерческие банки.

Центральный банк РФ - это организация, которая выполняет функции единого эмиссионного, расчетного, валютного и кредитного центра на рынке данной страны.

Задача регулирования денежного оборота в любой стране возложена на ЦБ, который выполняет ее следующими основными способами:

1) выпуская и изымая из обращения наличные деньги;

2) изменяя нормативы обязательных резервов коммерческих банков;

3) покупая или продавая государственные ценные бумаги;

4) изменяя учетную ставку процента (ставку процента, под которую ЦБ РФ кредитует коммерческие банки) и другими.

Методы регулирования денежного оборота могут разделяться на различные группы. В зависимости от учета экономических интересов субъектов денежного оборота выделяют административные (прямые) и экономические (косвенные) методы.

К административным методам относится использование лимитов или запретов, устанавливаемых Центральным банком РФ по отношению к количественным и качественным показателям деятельности банков.

Косвенные (экономические) инструменты предполагают воздействие Центрального банка РФ на поведение банков через использование экономических интересов, т.е. изменяя объем денежной базы (резервных денег) или проценты по рефинансированию, центральный банк изменяет спрос на кредит и величину его мультипликации в экономике.

В зависимости от объема воздействия на денежный рынок выделяются общие и селективные методы (инструменты) регулирования денежного оборота.

Общие методы воздействуют на рынок ссудных капиталов в целом. Селективные методы нацелены на регулирование конкретных видов кредита или кредитования отдельных отраслей экономики и крупных предприятий.

К общим методам относятся:

1) учетная политика - это один из наиболее старых методов кредитного регулирования. Это условия, на которых Центральный банк РФ покупает векселя у коммерческих банков;

2) операции на открытом рынке - продажа или покупка ЦБ РФ у коммерческих банков ценных бумаг;

3) установление норм обязательных резервов коммерческих банков - это метод прямого воздействия на величину банковских резервов.

Селективные методы включают:

1) контроль по отдельным видам кредитов, осуществляемый в периоды напряжения на рынке ссудных капиталов;

2) регулирование риска и ликвидности банковских операций путем установления соотношения выданных кредитов с суммой собственных средств банка.

Основной целью регулирования государством денежного оборота является ослабление негативных социально-экономических последствий инфляции.

Основными в системе методов регулирования денежного оборота являются методы антиинфляционной направленности, выбор которых будет зависеть от природы инфляции, ее основных факторов, а также от главенствующей концепции антиинфляционной политики.

Денежные реформы - это меры корректирующего характера, компенсирующие негативные последствия инфляции, но не устраняющие ее коренных причин.

Денежные реформы предполагают частичное или полное преобразование действующей денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения денежного оборота. Эффективность денежных реформ и долгосрочность полученных результатов зависит только от своевременности и сущности инфляции проводимых мер антиинфляционного регулирования.

Существуют следующие наиболее часто используемые методы проведения денежных реформ:

1) нуллификация, которая предполагает официальную замену старых обесценивающихся денежных знаков на новые, но в ограниченном количестве;

2) ревальвация, которая предполагает восстановление стоимостного содержания денежной единицы, или возврат ее прежнего золотого содержания, или рост курсовой стоимости национальных денег по отношению к иностранной валюте;

3) девальвация, напротив, предполагает снижение стоимостного содержания национальной денежной единицы (например, падение курсовой стоимости национальных денег или в условиях размена бумажных денег на золото - уменьшение их металлического содержания);

4) деноминация - это укрупнение нарицательной стоимости денежных знаков путем обмена их на новые денежные единицы по принятому соотношению.

Все методы проведения денежных реформ предполагают изъятие из денежного обращения излишних денег, превышающих реальный спрос со стороны экономики. Денежные реформы как метод регулирования денежного оборота могут дать положительный эффект только на краткосрочный период. Кроме того, существенным фактором, определяющим успех (неуспех) денежной реформы, является доверие экономических агентов к политике государства в сфере денежно-кредитных отношений, а также к банковской системе.

Выбор инструментов денежно-кредитного регулирования зависит от задач, которые решает Центральный Банк РФ на той или иной стадии экономического развития страны. К методам регулирования денежного обращения, принятым в мировой практике, относятся нормы обязательных резервов или политика минимальных резервных требований, регулирование учетной ставки Центрального банка РФ, операции на открытом или вторичном рынке. Кроме того Центральные банки РФ воздействуют на состояние денежного обращения посредством инвестиционных требований и установленных лимитов.

Последние два метода по воздействию на денежное обращение близки к политике минимальных резервных требований. В частности, инвестиционные требования представляют собой обязательство кредитного учреждения держать на счете в Центральном банке РФ часть суммы активов или часть их прироста за определенный период в виде государственных облигаций или ценных бумаг, выпускаемых специальными кредитными учреждениями.

Кредитные лимиты представляют собой верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков, либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту. Это применяется тогда, когда в отдельных случаях нормы обязательных резервов не приводят к стабилизации денежной массы и сокращению кредитных вложений.

Важным методом регулирования денежного оборота является учетная (процентная) политика ЦБ РФ, относящаяся также к прямым методам регулирования. Это обусловлено тем, что в отличие от резервных требований, она представляет собой вариант прямого регулирования цены банковских кредитов. Вследствие этого регулирование учетных ставок быстрее и непосредственнее воздействует на денежное обращение.

Суть операций на открытом рынке состоит в купле-продаже Центральным банком РФ ценных бумаг, облигаций, векселей, чеков.

Экономические методы в наибольшей степени присущи экономике рыночного типа, где развитие процессов саморегуляции на микроуровне предполагает проведение самостоятельной денежно-кредитной политики, эффективность и результаты которой определяют как его статус, так и дальнейшую роль в банковской системе, и стимулируют конкуренцию. В большинстве стран в целях управления и регулирования банковских операций ЦБ РФ ориентируется в основном на использование экономических методов.

Регулирование количества денег в обороте является составной частью монетарной политики ЦБ РФ. Монетарная политика включает в себя процентную политику и валютную политику.

Механизм регулирования банковских операций зависит от форм организации банковской деятельности в стране, места, роли и функций Центрального банка РФ, степени его независимости от правительства и других факторов. Он включает как методы и инструменты регулирования наличных и безналичных банковских операций, так и конкретные формы контроля за динамикой денежной массы, банковских процентных ставок и банковской ликвидностью на макро - и микроуровне.

К административным методам относятся лимиты, устанавливаемые Центральным банком РФ в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков.

К экономическим методам управления совокупным денежным оборотом и регулирования банковских операций относятся мероприятия, использование которых оказывает в основном косвенное воздействие и не предполагает установление лимитов.

В большинстве стран в целях управления и регулирования банковских операций Центральный банк ориентируется в основном на использование экономических методов. Согласно установкам официальной денежно-кредитной политики разрабатываются основные мероприятия по денежно-кредитному регулированию в каждый конкретный период, определяются наиболее эффективные в данный момент методы управления и инструменты воздействия на деятельность банков.

В банковском законодательстве нашей страны юридически закрепляется переход от чисто административных к использованию экономических методов регулирования денежного обращения и кредитной эмиссии, уровня банковских процентных ставок. Изменены принципы взаимоотношений Центрального банка РФ с коммерческими банками: Центральный банк РФ не имеет права вмешиваться в текущую деятельность коммерческих банков; его регулирующие и контрольные функции ограничиваются пределами действия соответствующих законов и направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков. Это создает предпосылки для формирования совершенно иных форм взаимодействия регулирующего органа в лице государственного Центрального банка РФ и низовых кредитных учреждений.



2. Проблемы и перспективы развития денежного оборота

2.1 Основные проблемы организации налично-денежного и безналичного оборота

Дефицит денежной массы в обращении и устойчиво высокие расходы государства приводят к росту доли денежных ресурсов страны, направляемых на покрытие расходов бюджета.

Кроме того, налично-денежный оборот в стране возрастает по стоимостной структуре. Причины роста налично-денежного оборота многообразны. К ним можно отнести:

1) экономический кризис;

2) кризис неплатежей;

3) кризис наличности;

4) плохая организация системы межбанковских расчетов;

5) замедление расчетов;

6) сознательное сокращение прибыли и доходов предприятий с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы.

Резкий рост налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение, перевозку, хранение наличных денег, а также замену ветхих купюр.

Выполняя расчетно-кассовые операции, банки Российской Федерации регулируют объем наличной денежной массы и ее обращение. Величина денежной массы в обращении контролируется и ЦБ РФ, воздействуя на деятельность коммерческих банков по кассовым операциям, не обладающими правом эмиссии денежных средств, только в пределах привлеченных ими ресурсов. В условиях ограниченности ресурсов, многие коммерческие банки не могут в полном объеме выполнять наличное и безналичное обслуживание населения и юридических лиц, что приводит к потере выгоды по данным операциям.

Наличный оборот также отличается повышенной рискованностью: подделка денежных знаков, вычислительные ошибки кассовых служб, значительный объем кассовых операций и т.д. Такие риски приводят к нарушению расчетно-кассовой работы в кредитных учреждениях и снижению эффективности данных операций.

Кроме того, наличный оборот требует значительных затрат по приему, хранению и перевозке наличных денежных средств, содержания большого штата специалистов и контролеров.

Для кассового обслуживания юридические лица должны представить ряд документов (учредительные документы, кассовый план, прогноз кассовых поступлений и другие) для предотвращения возможных противоправных действий, но сбор и регистрация данных документов в большинстве случаев затягивается, что затрудняет саму организацию кассового обслуживания. Достаточно значительный документооборот усложняет процедуру получения - зачисления наличных денежных средств и делает безналичную форму расчетов наиболее привлекательной.

Наличный и безналичный оборот достаточно в большом объеме проходит через кассу банков - множество видов расчетных операций (оплата коммунальных услуг, взнос наличных денег на открытые счета в банке, денежные переводы, оплата услуг государственных и иных организаций и т.п.), в определенные дни возникают очереди из - за не успевания обслуживания населения, что ведет к усложнению работы расчетно - кассовых служб и росту недовольства клиентов.

Кроме того, одной из основных проблем организации наличного и безналичного оборота в любой стране является инфляция. Особенно негативные факторы инфляции проявляются в обесценении капиталов в наличной и безналичной формах, в падении покупательской способности, в разорении неконкурентоспособных предприятий, в общем экономическом кризисе. Оборот наличных и безналичных средств всегда связан с риском не получить ожидаемой суммы доходности как для государства в целом, так и для отдельного субъекта. Кроме этого, инфляция лишает банки возможности привлекать долгосрочные депозиты, поэтому для осуществления безналичного оборота во всевозрастающих размерах должны использовать собственный капитал.

Причины углубляющегося кризиса наличного и безналичного оборота во многом кроются в сохраняющейся неблагоприятной общеэкономической обстановке в стране, которая усугубляется острым кризисом неплатежей.

2.2 Направления оптимизации наличного и безналичного оборота

Дефицит денежной массы в наличной и безналичной формах, кризис неплатежей и другие негативные факторы в экономике привели к острой необходимости создания оптимальных условий для развития наличного и безналичного оборота в России. К таким мерам можно отнести:

1) совершенствование законодательной базы в сфере денежно - кредитной политики;

2) уменьшение долларизации денежного обращения;

3) усиление стимулов инвестиционной активности;

4) совершенствование налоговой системы;

5) снижение инфляции и проведения политики сдерживания цен; 6) внедрение и совершенствование электронного денежного обращения;7) развитие и применение широкого спектра форм безналичного обращения;

8) усиление контроля над законностью наличного и безналичного оборота для предотвращения возможных противоправных действий и другие.

Необходимо более широкое привлечение ведущих банков России к разработке государственной денежно-кредитной, структурной и инвестиционной политики. Государство будет содействовать формированию банковских объединений инвестиционной направленности, поддерживать их роль в формировании финансово-промышленных групп, что значительно повысит эффективность наличного и безналичного оборота в России.

В результате реализации инвестиционной политики банков России и осуществления мер по улучшению инвестиционного климата, стимулированию инвестиционной активности повысится эффективность инвестиционной деятельности и произойдет рост объемов привлечения в инвестиционную сферу средств частных инвесторов, прежде всего, крупного корпоративного национального капитала.

Для повышения скорости и эффективности оборачиваемости денежных средств в наличной и безналичной формах очень важно развитие механизма предоставления гарантий. В настоящее время это предоставление государственных гарантий. Однако только государственными гарантиями нельзя полностью обеспечить потребности коммерческих структур в гарантиях.

В связи с этим большое значение для изменения ситуации в сфере наличного и безналичного оборота (в части предоставления гарантий) имеет проводимая с участием ряда коммерческих банков работа по созданию распределенной по уровням управления системы гарантийно - залоговых фондов. В эти фонды будут привлекаться как средства отечественных и зарубежных коммерческих банков и фирм, так и государственные средства (земля, имущество, отдельные производственные объекты). Работа таких фондов позволит решить вопросы представления гарантий без обращения к федеральному бюджету.

Совместное финансирование государством и банковским сектором важнейших объектов экономики и другие формы развития наличного и безналичного оборота очень важно в условиях жесткой конкуренции.

Финансовой основой эффективного роста экономики является крупный банковский капитал.

Для устранения ряда проблем в организации наличного и безналичного оборота в России для юридических лиц и населения можно предложить следующие направления по оптимизации расчетно-оборотных операций:

1) развитие электронных расчетов - перевод наличных денег в «электронные» и обратно. Это позволит снизить затраты на подготовку и доставку документов, информации о клиенте, ускорить время прохождения платежей;

2) предоставления кассовых операций юридическим лицам через Интернет, что делает операции с наличными денежными средствами более доступными, открытыми и относительно недорогими;

3) введение и распространение автоматизированных кассовых центров (касс перерасчета, обмена валюты, выдачи денег по пластиковым картам, электронные платежи и другие), что позволит работать в круглосуточном режиме, обеспечивается быстрота и надежность кассовых операций, сокращается площадь центра обработки наличности, доступность и т.д.

Таким образом, совершенствование наличного и безналичного оборотов денежных средств в России приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом, что, в свою очередь, окажет положительное влияние на весь комплекс экономических процессов в стране.



Заключение

Денежный оборот представляет собой движение денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое движение возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег, а кто-то ощущает потребность. Денежный оборот обслуживает поток товаров, работ и услуг и именно через него материализуется функционирование финансовой системы.

Сам денежный оборот не происходит стихийно. Поэтому Российскому государству необходимо принимать соответствующее корректирующее решение и воздействовать на экономическое развитие самым благоприятным образом. Одним из ярких примеров является инфляция, с которой необходимо бороться. Денежные оборот в каждой стране четко организован, прежде всего со стороны Центрального банка. Он зависит от правовых норм и организаций, которые его регулируют. В совокупности все это составляет денежную систему страны.

Сменяя форму стоимости, денежные средства находятся между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти.

Наличный и безналичный оборот отражает общее состояние экономики и одновременно подвержен активному воздействию со стороны всех участников денежных отношений. Нормальное сочетание наличного и безналичного оборота означает, что экономика развивается успешно, имеет место экономический рост и устойчивое развитие домашних хозяйств.

Спрос и предложение денег относительно сбалансированы. Кризисное состояние наличного и безналичного оборота означает, что в экономике имеет место спад производства, инвестиций, рост безработицы, нестабильность домашних хозяйств, увеличение бюджетного дефицита. Деньги теряют устойчивость, обесцениваются, что приводит к росту цен. Наблюдается дисбаланс между спросом и предложением денег. В обороте увеличивается доля наличных денег, а так же растет встречный товарообмен, расширяется сфера теневой экономики. Дефицит денежной массы в наличной и безналичной формах, кризис неплатежей и другие негативные факторы в экономике привели к острой необходимости создания оптимальных условий для развития наличного и безналичного оборота.

Таким образом, совершенствование наличного и безналичного оборотов денежных средств в России приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом, что, в свою очередь, окажет положительное влияние на весь комплекс экономических процессов в стране.



Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ.

2. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

3. Положение ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации».

4. Указание ЦБ РФ «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

5. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: учеб. для учреждений сред. проф. образования /Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, С.П. Сазанов. - 7-е изд. стер. - М.: Издательский центр «Академия», 2010.

6. Поляков Г.Б. Финансы, денежное обращение. Кредит: учеб. для студ. вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / Под ред. Г.Б. Поляка - 3-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

7. Климович В.П. Финансы, денежное и кредит : учебник - 3-е изд. перераб. и доп. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФА - М, 2010.

8. Олейникова И.Н. Кредит. Банки. : учеб. пособия / И.Н. Олейникова - М.: Магистр, 2010.

Размещено на Allbest.ru

...