Денежное обращение в новой экономике
Эволюция денежного обращения, ее исторические направления. Понятие денежного обращения, экономический характер его операций. Законы денежного оборота, его основные виды. Обеспечение безопасности данных в системах безналичных расчетов, защита информации.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 01.08.2017 |
| Размер файла | 103,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
32
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Введение
- Денежное обращение
- Понятие денежного обращения
- Законы денежного оборота
- Виды денежного обращения
- Новая экономика
- Понятие и основные черты новой экономики
- Организация Е-бизнеса
- Денежное обращение в новой экономике
- Совершенствование электронных технологий в сфере денежного обращения
- Внедрение перспективных технологии с использованием гибридных пластиковых карт
- Обеспечение безопасности данных в системах безналичных расчетов с использованием микропроцессорных карточек
- Защита информации, хранящейся на смарт-карте
- Защита данных в системе
- Заключение
- Список литературы
Введение
Деньги являются одним из основных феноменов экономической жизни, выступая в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов государства. Теории денежного обращения посвящали свои труды выдающиеся мыслители как прошлого времени, так и нынешней эпохи. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Хорошо функционирующая денежная система способствует максимальному использованию материальных и трудовых ресурсов. И наоборот, разбалансированная денежная система нарушает кругооборот доходов и расходов, парализует жизненную силу общества, вызывая колебания уровня производства, занятости и цен. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежного обращения, организации и развития денежной системы, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.
Эволюция денежного обращения связана с тремя историческими направлениями:
Ш докапиталистическими формациями;
Ш капиталистическим способом производства;
Ш информационным обществом, основанным на вертикально интегрированной в его структуре системе электронно-вычислительной техники.
Исторические этапы эволюции денег легко прослеживаются вместе с изменением собственности на средства производства:
индивидуальной частной собственности на орудие труда и условия труда;
индивидуальной частной собственности на средства производства;
денежное обращение новая экономика
акционерной собственности (новая форма собственности объектов производства и интеллектуальных достижений типа "ноу-хау").
Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги - историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.
К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудие труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. - в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, а в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) - золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота, а сложившаяся в странах запада на рубеже 70-80-х годов система информационных банков данных в сочетании с информационными технологиями, обладающими функциями обратной связи, породили новую технологию денежного обращения.
В условиях перехода к исторически новому типу денежного обращения, основанного на кредите, закономерности функционирования старых форма денег не всегда проецируются на новую модель денежного обращения. Последняя строится на кредитной основе приведшая к расширению роли депозитных денег (срочных и сберегательных счетов) и появлению нового носителя - электронного трансфера. Депозитно-электронный тип всеобщего эквивалента, опосредующий функционирование общенациональной системы финансов, пришел на смену так называемым "постзолотых денег".
Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами.
Онере де Бальзак утверждал, что "деньги - это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными". Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги "колесом обращения", К. Маркс - "всеобщим эквивалентом".
Денежное обращение
Понятие денежного обращения
Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляют собой денежное обращение.
Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги.
Денежное обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая в себе как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.
Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчёты в хозяйстве. Объективной основой его является товарное производство. С помощью денег осуществляется процесс обращения товаров, движение ссудного капитала и биржевого (фондового) рынка.
Понятие "денежное обращение" неразрывно связано с понятием и содержанием денежного оборота, который представляет собой совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, выступая в функции средства обращения и средства платежа, за определённый период времени. Он включает товарный оборот, нетоварный оборот и перераспределительные операции, распределяясь по нескольким денежным потокам: товарным, трудовым, финансовым и кредитным.
По экономическому характеру операций структура денежного оборота состоит из следующих платежей:
за товары и услуги;
за выполненные строительно-монтажные работы;
оплата труда и платежи к ней приравненные;
страховые платежи;
платежи финансовой системе;
платежи и расчёты с банковской системой;
расчёты и платежи на финансовом и биржевом рынке. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Учебное пособие. - М.: "Контур", 1998. стр. 41
Понятие денежного оборота трактуется в экономической науке по-разному. Например, денежный оборот - это:
Ш движение денег;
Ш проявление сущности денег в их движении;
Ш кругооборот денег;
Ш кругооборот как наличных, так и безналичных денег;
Ш кругооборот совокупных платежей;
Ш сумма платежей за определённое время.
Таким образом, к денежному обороту можно отнести такое движение денег, в процессе которого денежные знаки переходят от одного субъекта к другому.
К денежному обороту неправомерно относить:
Ш движение денежных средств по разным счетам одного владельца;
Ш движение денежных средств, в котором они выступают только как счётные единицы (бухгалтерское проводки по внутрибанковским счетам без отражения их на расчётных счетах клиентов);
Ш перемещение наличных денег, без передачи их другому владельцу.
Следовательно, денежный оборот - это процесс кругооборота денег (переход их из одних рук в другие или их обращение) в наличной и безналичной формах. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. стр. 134.
Законы денежного оборота
Важной проблемой регулирования денежного оборота является задача определения количества денег, необходимого для обращения.
Количество денег зависит от: суммы цен товаров; скорости обращения денежных знаков. Чем быстрее оборачиваются деньги, тем меньше их количество требуется для обращения.
где К - количество денег, необходимое для обращения; Ц - сумма всех цен товаров, услуг; О - объём товаров; V - скорость оборота денежной единицы (количество оборотов, которые совершит каждый денежный знак).
Представители количественной теории денег и сторонники монетаристской концепции определяют количество денег, необходимых для обращения, применяя уравнение обмена И. Фишера:
где М - масса денег в обращении; V - скорость обращения денежных знаков; P - сумма цен товаров; Q - их объём; Q + P = Y - номинальный объём ВНП.
По мнению авторов данной концепции для обращения необходимо такое количество денег, которое позволит реализовать по текущим ценам весь объём произведённых в рамках национальной экономики товаров и услуг.
В современной рыночной экономике используют несколько формул, определяющих объём суммы денег, необходимых для обращения.
где До - сумма денег, необходимых для обращения; Тц - сумма цен реализуемых товаров; Пс - сумма платежей, по которым наступил срок; Звп - сумма взаимопогашаемых платежей; Дп - сумма передачи долгов; Рив - сумма цен товаров, реализованных за иностранную валюту; Оп - сумма отсроченных платежей; Вп - сумма векселей, переучтённым центральным банком; Со - скорость обращения денег.
Ряд авторов Абрамова М.А., Александрова А.С. Финансы и статистика: Учебное пособие. М.: ИД ЮРИСПРУДЕНЦИЯ, 2003. Стр. 53; Савинский Ю.П. Денежно-кредитное регулирование: Учебное пособие. М.: Финансовая академия при правительстве РФ, 1999. Стр. 28; Деньги и регулирование денежного обращения: Теория и практика / Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. Финансы и статистика, 2002. Стр. 59. отмечает, что современная статистика не позволяет рассчитывать все элементы данной развёрнутой формулы. Поэтому для оценки эффективности денежного оборота предлагается использовать иную формулу:
M = P Ч Q: V
т.к. невозможно строгое поддержание пропорций уравнения обмена, факторы влияющие на денежную массу (М) и обмен товаров могут оказывать разнонаправленные воздействия, например, повышение удельного веса накоплений в доходах населения одновременно вызывает замедление скорости обращения денег и уменьшение количества покупаемых товаров, различные виды денежных знаков обладают неодинаковой скоростью оборота.
С учётом корректировки на инфляцию денежную массу можно определить по следующей формуле:
где М - денежная масса в обращении; Y - реальный ВВП; Р - темп роста инфляции; V - скорость обращения денег. Согласно данной формуле, количество денег в обращении прямо пропорционально темпу роста ВВП (Y) и инфляции (Р), и обратно пропорциональна скорости денежных знаков.
Западные экономисты определяют скорость обращения наличных денег следующим образом:
где V - скорость обращения наличных денег; T - товарооборот; S - платёжные услуги; Q - количество товаров и услуг; Mo - сумма наличных денег в хозяйственном обороте. Согласно этой формуле, прослеживается зависимость между массой денег в обращении и интенсивностью их обращения.
Банк России рассчитывает скорость обращения денег по следующей формуле:
Но, точно определить количество денег, необходимых для обращения, и скорость их обращения удаётся не всегда, т.к. денежная масса растёт быстрее, чем реальный ВВП в текущих ценах в условиях прежней скорости обращения денег. Поэтому продолжается поиск более обоснованных формул, способствующих оптимальному предложению денег, стабилизации национальной денежной единицы, оптимизации темпов инфляций, формированию обоснованной политики, обеспечивающей экономический рост страны. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. стр. 142.
Виды денежного обращения
Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меня форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный и налично-денежный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.
Платёжный оборот представляет совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он поглощает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда.
Безналичный денежный оборот - часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчётов путём записей на счетах банках или зачётов встречных требований предприятий (хозяйствующих субъектах). В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота.
Налично-денежный оборот - часть совокупного денежного оборота, в котором используют наличные деньги в роли средства обращения и средства платежа. Он включает все платежи наличными деньгами за определённый период времени (год, квартал, месяц).
С совершенствованием платежно-расчетных отношений менялось и соотношение между наличными и безналичными сферами денежного обращения. До конца XIX века преобладали платежи наличными деньгами. В современных условиях удельный вес наличных денег, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет 8%.
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.
Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, бумажных денег (казначейских билетов). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк (как правило, государственный). Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, ели они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.
Наличные деньги используются:
Ш для кругооборота товаров и услуг;
Ш для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премии, пособий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.
Причинами расширения налично-денежного оборота являются:
Ш экономический кризис;
Ш кризис неплатежей;
Ш кризис наличности;
Ш плохо организованная система межбанковских расчётов;
Ш замедление расчётов;
Ш сознательное сокращение прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банков.
Расширение сферы безналичных расчётов позволяет сокращать издержки денежного обращения, позволяет экономить наличные деньги, повышать контроль за операциями предприятий, соблюдением ими налоговой, платёжной и расчётной дисциплины. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Учебное пособие. - М.: "Контур", 1998. стр. 43
Новая экономика
Понятие и основные черты новой экономики
Мировая экономика вступила в эпоху, которую характеризуют небывалое ожесточение конкуренции, "коммодизация" (превращение ранее уникальных продуктов в рядовые), стремительность перемен, быстрое устаревание технологий, маркетинговых идей и профессий. И, разумеется, властное проникновение Интернет во все поры экономики. Все это сейчас принято называть "новой экономикой" (new economy). "Новая экономика" (экономика знаний), становление которой идет у нас на глазах и с нашим участием, экспертами ведущих университетов США характеризуется как мир, в котором коммуникационные технологии формируют глобальную конкуренцию. Эксперты ООН определяют "новую экономику" как совокупность интенсивного технологического прогресса в области компьютеров, коммуникаций, интернационализации экономических систем, бурных изменений в финансовой сфере. Новая экономика - "экономика знаний", таким образом, не ограничивается областью высоких технологий, а охватывает многие области, в том числе финансовую, которая приобретает черты виртуальности. www.repiev.ru
В перспективность “новой российской экономики" верят многие аналитики. В защиту своих прогнозов они приводят следующие рассуждения. Жесткая государственность, благоговение перед административно-командной системой пустили в России настолько глубокие корни, что рыночная экономика в принципе неприемлема для нашей страны, поэтому у России именно с развитием Интернета появляется уникальный исторический шанс.
Принципы сетевой экономики можно кратко сформулировать следующим образом:
Ш взрывной рост взаимосвязей: миллиарды людей имеют возможность связаться друг с другом.
Ш с линейным ростом количества участников Сети наблюдается экспоненциальный рост ее содержимого: каждый из участников постоянно добавляет в Сеть новое содержимое, и оно становится доступным для всех.
Ш нововведения, преодолев некоторый барьер, начинают распространяться по Сети со скоростью эпидемии.
Ш в сетевой экономике особенно ценится способность отдачи результата в сеть в момент наивысшей точки его развития и немедленного перехода к созданию нового результата.
Ошибочно было бы считать “новую экономику" и, в частности, E-бизнес, манной небесной, которая лишь одним своим появлением способна оживить традиционную экономику России. В последнее время ряд авторитетных зарубежных и российских экспертов выразили сомнение в блестящем будущем интернет-бизнеса в России, предупреждая, что нынешний бум вокруг Интернета напоминает МММ, ГКО и прочие пирамиды, которые быстро росли и быстро лопнули.
Скорое разорение большинства интернет-компаний, неоднократно предсказанное экспертами, неожиданно превратилось в развлечение: 24-летний веб-дизайнер Филип Каплан открыл своего рода "анти-биржу", где выигрывает тот, кто предскажет как можно больше разорений. Правила игры просты. Зарегистрировавшись на сайте Fucked Company (пародия на экономический журнал Fast Company), игрок должен выбрать пять компаний, которые, по его мнению, обречены. Если у выбранной компании начинаются проблемы, игрок получает очки, количество которых зависит от серьезности события. Кроме того, игрок, предсказывающий крах стабильной (в настоящее время) компании, получает больше очков, чем тот, кто поставил на компанию, про которую уже известно, что она разваливается. За три месяца сайт, о котором Каплан сообщил всего лишь нескольким друзьям, оказался в центре внимания тысяч посетителей. Как передает ZDNet, сейчас в игре участвуют более 20000 человек, а в списке "приговоренных" - более 2400 компаний. Среди посетителей сайта есть крупные аналитики и бизнесмены, многие из которых относятся к игре очень серьезно. Например, старший аналитик Jupiter Communications Кен Кассар прежде чем давать рекомендации о какой-нибудь фирме, заглядывает на Fucked Company, чтобы узнать последние прогнозы об этой фирме. Некоторые аналитики теперь даже выражают беспокойство, что публикация непроверенной информации на этом сайте может серьезно испортить репутацию компаний и повлиять на их бизнес и, в частности, на денежное обращение. http: //www.akdi.ru/prb/2000/0814/int. htm
Организация Е-бизнеса
Среди многочисленной информации в Интернете можно найти инструкции по организации своего бизнеса во Всемирной Сети Интернет. Например, сайт www.payclub.ru предлагает заработать в интернете до 2000 долларов в месяц, работая 3-4 часа в день, используя их систему "PayClub Money System".
1 часть системы: торговля реальными товарами в Российском интернете по схеме Drop Shipping.
Система или точнее схема электронной коммерции "Drop Shipping" (в переводе с английского "прямая доставка") уже давно успешно работает и развивается в западном интернете.
Схема Drop Shipping:
1) Вы выставляете товар Drop Shipping компании на продажу в интернет со своей накруткой.
2) Когда покупатель переводит вам деньги за этот товар, вы переводите эти деньги Drop Shipping компании за исключением своей накрутки.
3) Drop Shipping компания в свою очередь высылает данный товар вашему покупателю от вашего имени.
В результате вы можете торговать в интернете практически любыми товарами даже не имея их в наличии.
2 часть системы: торговля цифровыми товарами на зарубежных интернет аукционах.
Став пользователем системы вы получите доступ к нашей базе данных цифровых товаров с правом перепродажи. Каждый товар вы можете законно перепродавать и иметь 100% с прибыли. Весь бизнес ведется на Американских онлайн аукционах.
Весь товар на английском языке и предназначен для англоязычного интернета. Вы получите продукцию в виде списка ссылок, для скачки из интернета.
Цифровые товары - это электронные книги по интернет маркетингу и бизнесу в реальной жизни, это руководства по быстрому похудению и стратегии выигрыша в казино, это шаблоны для сайтов и программное обеспечение и т.д. т.п.
Но главное - это система, которая будет продавать все это снова и снова, преумножая ваши доходы каждый день. С PayClub Money System вы узнаете все секреты и тонкости бизнеса по продаже цифровых товаров в англоязычном интернет. www.payclub.ru
Таким образом, денежное обращение изменяется в сторону увеличения доли безналичного денежного обращения.
Денежное обращение в новой экономике
Безналичный денежный оборот становится основным видом денежного оборота и усиливается тенденция к ликвидации наличного денежного обращения. Наличное обращение есть необычайно дорогостоящая вещь и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.
Во всем мире идет интенсивный процесс сокращения наличного денежного обращения. Безналичное обращение - это движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются прежде всего банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, кредитных карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран - другие обязательства и требования.
Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы. В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др.
Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.
Развитие форм безналичных расчётов в России Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. стр. 159. в историческом аспекте выглядит следующим образом:
Ш 1921 - 1930-е годы: расчёты чеками, расчёты в порядке банковских переводов, расчёты с использованием векселей;
Ш 1930 - 1932-е годы: акцептная форма расчётов, аккредитивная форма расчётов, расчёты по особым счетам, расчёты чеками, банковские переводы;
Ш 1987 - 1992-е годы: инкассовая форма расчётов, аккредитивная форма расчётов, расчёты платёжными поручениями, расчёты плановыми платежами, расчёты чеками, расчёты по особым счетам, расчёты в порядке зачёта взаимных требований;
Ш 1992 - 2002-е годы: расчёт платёжными поручениями, аккредитивная форма расчётов, расчёты чеками, инкассовая форма расчётов;
Ш 2002 - по настоящее время: расчёты платёжными поручениями, аккредитивная форма расчётов, расчёты чеками, инкассовая форма расчётов.
В последнее время в России большое внимание стали уделять проблемам чекового обращения. Некоторые ведущие экономисты страны заявляют, что чековый оборот исключительно благоприятен для валютно-финансовой системы любой страны из-за: сокращения объема наличной валюты, находящейся в обращении (для России это актуально как в отношении рублевой массы, так и относительно огромного количества долларов США и другой свободно-конвертируемой валюты); достижения максимальных физической быстроты в расчетах и сближения во времени встречного движения товара и денег, в результате чего появляется очень мощный источник кредитных ресурсов (пока чеки в пути, деньги находятся на счетах у клиентов и являются кредитными ресурсами банков, в том числе и Центрально банка страны); кроме того чеки позволяют рассчитываться во всех тех случаях, где невозможно рассчитаться с помощью других платежных инструментов, включая пластиковые карты и валюту.
Таким образом, и наличные, и безналичные формы расчетов просто необходимы для нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного денежного обращения и его неотделимость от безналичного, можно смело говорить о том, что будущее принадлежит именно безналичным расчетам. Уже сейчас они очень актуальны для экономики, и платежный оборот современной России в подавляющей своей массе производится безналично, хотя российская система расчетов еще очень далека от совершенства.
Совершенствование электронных технологий в сфере денежного обращения
Внедрение перспективных технологии с использованием гибридных пластиковых карт
В настоящее время ряд компаний и банков России ведут работы по созданию системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт. В основном реализуемые проекты базируются на известной технологии с on-line обработкой транзакций и использованием пластиковых карт с магнитной полосой. Реализуются и проекты с использованием off-line обработки карт (Smart-технология), однако в гораздо меньших объемах.
В числе таких компаний находится Коммерческий Банк Газовой Промышленности (ГазПромБанк), поставивший своей целью объединение широко известных достоинств двух систем с on-line и off-line обработкой транзакций путем применения гибридных (комбинированных) пластиковых карт. Такая карта несет на своем теле магнитную полосу (как и обычная пластиковая карта С магнитной полосой) и микропроцессор с памятью (как Smart-карта). Smart-карта с магнитной полосой является более технологически развитой, чем обычная пластиковая карта с магнитной полосой или Smart-карта: обеспечивает качественно лучшую защиту от мошенничества, ибо имеет возможность, в случае необходимости, осуществить on-line режим связи с центром авторизации, а также реализовать широкие функциональные возможности, такие как мультивалютность, электронное портмоне и т.д.
После определенного изучения российских и зарубежных карточных систем, опыта их использования и условий функционирования на территории России технические специалисты ГазПромБанка пришли к необходимости построения собственной карточной системы на основе использования комбинированных Smart-карт с магнитной полосой. При этом также ставится задача по обеспечению совместимости разрабатываемой системы с одной из наиболее развитых российских систем (Union Card, STB Card и т.д.).
Наиболее оптимальным решением поставленной задачи явилось использование технологии и программных средств компании Union Card, которая в настоящее время ведет разработки в области использования Smart-карты на основе рекомендаций стандартов VISA/EUROPAY. Совместно с этой компанией реализуется проект внедрения многофункциональной, мультивалютной карты, имеющей хождение как в системах Union Card, структуре отделений ГазПромБанка, РАО "ГазПром", так и в системе VISA International. В системе предусматривается выдача наличных денег по карточкам VISA, а в перспективе прием к обработке карт Union-PLUS, Union-Electron, EuroCard/MasterCard.
Реализация проекта системы безналичных платежей ГазПромБанка с использованием комбинированных пластиковых карт выполняется в несколько этапов.
Первый этап предполагает отработку технических решений и создание опытной зоны в Тюменской области, где предлагается практически полная автоматизация коммунальной и торговой структуры города и обеспечение функционирования более 30000 карт и 100 электронных торговых терминалов.
Второй этап сводится к тиражированию и адаптации к местным условиям технических решений по всем географическим регионам размещения филиалов ГазПромБанка, которых уже сейчас насчитывается 17. Главным образом это северные и южные периферийные территории России, которые в наименьшей степени затронуты реструктолизацией систем платежей и внедрением новых банковских технологий.
Система предполагает головной процессинговый центр авторизации в городе Москве и иерархическую структуру локальных процессинговых центров по регионам Сибири и юга России, которые при этом не потеряют необходимую гибкость в части возможности автономной авторизации карт.
Предполагается, что в результате внедрения системы безналичных расчетов будут решены следующие проблемы: исключение неплатежей и задержки выплаты заработной платы, наличного денежного оборота и многие другие.
Целесообразность внедрения системы безналичных расчетов на основе пластиковых карт очевидна для банка (привлечение дополнительных денежных средств) и владельца карты (например, начисление процентов). Для посредников в расчетах (к примеру для магазина или фирмы, предоставляющей какие-либо услуги) выгодность заключена в привлечении новых клиентов, решение проблем инкассации, а значит и уменьшение затрат на охрану, и как следствие, возможность снижения цены на продаваемую продукцию и возрастание покупательской способности клиентов.
ГазПромБанком рассматривается также возможность эмитирования пластиковых карт других систем, в том числе VISA, Euro Card/Master Card.
Таким образом, в России уже начался процесс создания банковской системы электронных расчетов, однако пока еще нет речи о создании общероссийской системы электронных расчетов, пока речь идет только о создании глобальной системы расчетов в пределах одного банка, при этом расчеты с другими коммерческими банками России являются узким местом данной системы.
Обеспечение безопасности данных в системах безналичных расчетов с использованием микропроцессорных карточек
Основные недостатки пластиковых карт с магнитной полосой хорошо известны. Магнитные карты легко подделать путем копирования информации с магнитной полосы, а также производства фальшивых карт. Украденные, потерянные, поддельные карты могут легко использоваться мошенниками. Доказательством этого могут служить результаты многочисленных зарубежных исследований. Так, например, по данным доклада Нельсона, (январь 1993 г.), потери, связанные с магнитными карточками, в предыдущем году в Америке составили 3,8 млрд. долл. В том числе: 2,6 млрд. - из-за должников, то есть банкротов и людей, не оплачивающих счета; 864 млн. - из-за мошенничества с картами (использование краденных, утерянных и поддельных карточек) и 310 млн. - из-за мошенничества продавцов. Во Франции еще несколько лет назад ущерб от недобросовестного использования кредитных карточек составил $100.000.000 в год.
Для предотвращения использования украденных или нелегально скопированных карточек приходится применять целый ряд достаточно дорогих мер, усложняющих систему расчетов.
Наиболее распространенная - рассылка по торговым точкам так называемых "горячих списков", в которых перечислены украденные и утерянные карточки. Такой метод малоэффективен, поскольку списки могут быть недостаточно "свежими", например, "вчерашними" или даже недельной давности, а большинство нелегальных покупок производится в течение нескольких часов после кражи карточки. Известна также авторизация, например, голосовая - проверка платежеспособности карточки по телефону. Продавцу в этом случае приходится дозваниваться в специальный центр авторизации. При этом на каждый "дозвон" может быть затрачено достаточно много времени, а поддержание подобных центров с постоянно обновляющейся информацией требует значительных финансовых вложений. Существует и авторизация в режиме "on-line". В этом случае при совершении каждой операции с магнитной карточкой терминал пункта продаж обращается через модемную связь в центр по авторизации. Для поддержания подобной связи крупному торговому центру необходимо иметь одну или несколько выделенных телефонных линий, а авторизационный центр должен иметь электронную систему для обработки сотен звонков одновременно. Особенно остра такая проблема в России, где практически отсутствуют высококачественные линии коммуникаций.
Практически все перечисленные выше проблемы позволяют решить вопрос использования так называемых "умных" карточек со встроенной электронной микросхемой - smart-card (далее смарт-карточки). Они были изобретены в 1974 г. французским инженером Роланом Морено и к настоящему времени получили достаточно широкое распространение во многих странах, но по-прежнему мало известны в России. Здесь следует сказать о том, что в российской компьютерной прессе часто для обозначения всех пластиковых карточек с микросхемой употребляется термин "микропроцессорная карточка". На самом же деле на карте может содержаться только микросхема памяти, и поэтому мы будем придерживаться терминологии, принятой за рубежом - "Integrated Circuit card" ("чиповая" карта, карта с микросхемой), или более обиходное название - смарт-карточка.
Впервые публикации о концепции использования смарт-карт в России в качестве платежного механизма стали появляться в прессе в 1992 г. С тех пор в области применения смарт-технологий был достигнут значительный прогресс. В 1993 г. несколько банков и компаний объявили о начале работы над собственными смарт-проектами, а 1994 г. стал годом, когда некоторые из этих проектов начали осуществляться. Нельзя не согласиться с тем, что количество карт, находящихся в обращении сейчас, ничтожно мало по сравнению с размерами возможного рынка их применения. Но очень важно сделать именно первый шаг.
Когда смарт-карты еще только разрабатывались, их надежности уделялось самое пристальное внимание. Надежность смарт-карточек и высокая степень защиты хранящейся на них информации обусловлены целым комплексом мер.
Во-первых, сложный процесс их производства делает невозможным копирование или подделку информации в "кустарных" условиях.
Во-вторых, при производстве карточек в каждую микросхему заносится уникальный код. Благодаря этому коду копирование информационных данных невозможно ни для кого, кроме производителя карт. Производитель, отправляя партию смарт-карточек в адрес организации, выпускающей их в обращение, посылает коды отдельно, так что даже в случае "потери" всей партии, карты оказываются непригодными для использования.
При выдаче карточки пользователю на нее наносятся один или несколько паролей - так называемых PIN-кодов (Personal Identification Number), известных только владельцу карты. При несанкционированной попытке их использования смарт-карты способны самостоятельно на время или навсегда прекратить свою работу. Например, если личный пароль набирается неправильно трижды, карта автоматически отключается. Для восстановления работоспособности карты необходим ее возврат на место выдачи (обычно это банк). Если карта утеряна или украдена, ее владелец сообщает о случившемся в банк и программа банка вносит эту карту в список недействительных карт, рассылаемый на все терминалы продаж (РОБ). Любая попытка использовать потерянную или украденную карту будет немедленно пресечена.
Несмотря на то, что международный стандарт ISO 10202 регламентирует основные положения из области безопасности и защиты данных на карте, для многих финансовых проектов требуется более высокий уровень защиты финансовой информации. При этом вопросы безопасности в платежных системах на базе смарт-карт не сводятся только к защите данных на самой карте, но и предполагают ее обеспечение во всех других звеньях: торговых терминалах, процессинговом центре (месте, где происходит обработка всех произведенных в течение дня платежей) и др.
Какие дополнительные решения могут быть предложены в этой области на примере проекта SmartCity?
Система безналичных расчетов на основе микропроцессорных карт - SmartCityTM, разработанная московской фирмой АйТи и американской корпорацией Product Technologies Inc. (PTI) в тесном содружестве со своими безнес-партнерами - Gemplus (Франция) и Verifone (США), представляет собой открытую много эмитентную систему. К числу банков - равноправных участников проекта в дальнейшем могут подключаться новые эмитенты карточек. Проект реализован в архитектуре "клиент-сервер", что обеспечивает быстрый доступ к информации, хранящейся в базе данных. В процессинговом центре устанавливается мощный UNIX-сервер с программным обеспечением Sybase System 10. Рабочие места клиентов процессингового центра реализованы в среде MS Windows. Многофункциональность проекта позволяет значительно расширить область применения карт, например, для контроля доступа в помещения или компьютерные сети, а также для хранения персональной информации. Одной из отличительных особенностей проекта SmartCity является более высокий, чем в большинстве подобных систем, уровень защиты данных и, следовательно, безопасности конфиденциальной финансовой информации.
Рассмотрим основные технологические решения, призванные повысить степень защиты данных в системе SmartCity.
Защита информации, хранящейся на смарт-карте
Более высокий, по сравнению с другими аналогичными системами, уровень защиты данных на карточке в проекте SmartCity связан, в частности, с использованием микропроцессорных карт производства французской фирмы Gemplus с операционной системой PCOS (Purse Card Operating System), специально предназначенных для применения в финансовых приложениях.
Карты PCOS (карты типа "электронный кошелек"), обладая всеми возможностями стандартных смарт-карт, имеют перед ними ряд преимуществ. При использовании обычных карт остаток средств на смарт-карте рассчитывается терминалом пункта продаж (РОБ). При каждой транзакции торговый терминал считывает исходные данные с карты и вычисляет новый баланс карты с учетом проведенного платежа, после чего новая информация записывается на карту. Списывание и зачисление средств на карте PCOS производятся при помощи ее собственного микропроцессора, что дополнительно повышает степень защиты данных. Для зачисления средств на карту и расходования средств С нее применяются различные пароли. Кроме того, финансовая информация на такой карте расположена в нескольких файлах, доступ к каждому из которых защищен секретными кодами и личным кодом владельца карты. Такая структура хранения данных очень удобна, например, для многовалютных финансовых приложений.
Защита данных в системе
Для повышения уровня защиты данных в системе в проекте SmartCity применяется специальный скоростной криптографический процессорный модуль, использующий стандарты шифрования DES и RSA (ключи до 1024 Кбит). Криптографический процессор позволяет производить операции по шифрованию/дешифрованию информации в режиме реального времени, обеспечивая, например, при использовании стандарта DES, производительность до 8 Мбит/с. С его помощью более высокая степень защиты информации в SmartCity начинается уже на стадии установки системы в банке-эмитенте карточек, когда криптографический процессор генерирует для каждой выдаваемой карты уникальный ключ. И если в обычной системе потенциально существует возможность "взломать" карточку и прочитать общий для всех выпущенных карточек ключ, то в SmartCity "взломщик" получит доступ только к одной карте. Кроме того, любой ключ в системе передается в любой ее модуль (смарт-карты, POS-аппараты и др.) только в зашифрованном виде, что практически полностью исключает возможность "перехвата" ключа в момент его транспортировки.
Другим активно развивающимся направлением становится повышение безопасности непосредственно в пунктах продаж. Здесь возможны три основных решения. Чаще всего в небольших финансовых системах используется только сама смарт-карточка с одним или несколькими паролями. Применение различных программных средств защиты обеспечивает гибкую перенастройку системы, однако это наименее надежное решение. И, наконец, третий, обеспечивающий высшую степень надежности вариант - использование аппаратных средств защиты данных. В системе SmartCity в пунктах продаж используются кассовые терминалы со специальным считывающим устройством производства фирмы Verifone. Считывающее устройство СМ450 имеет встроенный микро-контроллер и модуль для шифрования/дешифрования данных, хранящий внутри себя ключи. Ключи создаются аппаратным путем при помощи криптографического процессора. После загрузки ключей в модуль шифрования их невозможно прочитать "постороннему", а содержимое памяти теряется после выключения питания или при перезагрузке управляющей программы.
Данные о каждом из всех совершенных за день платежах снабжаются уникальной электронной подписью, создаваемой при помощи ключа, расположенного на смарт-карте покупателя и уникального для каждой карты. Это делает невозможным подделку транзакций в магазине. Затем, в конце рабочего дня, при передаче списка транзакций из кассового терминала в процессинговый центр посредством модема, вся "посылка" также снабжается электронной подписью. В процессинговом центре проверка подлинности каждой транзакции производится путем вычисления и идентификации электронной подписи. На этом же этапе происходит выбраковка транзакций с "неправильной" электронной подписью, а также платежей по аннулированным или "чужим" - неизвестным системе - картам. Следует отметить, что в многоэмитентной системе проверить транзакции по каждой конкретной карточке может лишь выпустивший ее банк, поскольку каждый банк - участник платежной системы обладает своим, уникальным ключом. Аналогично защищаются и данные обо всех операциях банкоматов, которые передаются в процессинговый центр по компьютерной сети. При отсутствии линий телекоммуникаций передача данных о проведенных за день платежах осуществляется при помощи специальной "транспортной" смарт-карточки с большим объемом памяти (обычно 24, 64 или даже 512 Кбайт), которая по окончании рабочего дня отвозится курьером в банк.
Поскольку все произведенные транзакции записываются на POS-терминалах и передаются в банк, потерянная или украденная карточка может быть восстановлена с тем же самым количеством денег, которое было на момент ее потери.
В системе ведется и постоянно поддерживается список карт, которые объявлены недействительными (например, при утере карточки владельцем), но еще не изъяты из обращения. Этот так называемый "горячий список" ежедневно передается на банкоматы по локальной вычислительной сети, а на терминалы пунктов продаж - при помощи модемной связи или транспортной смарт-карты. www.neweco.org Казимагомедов "Операции и услуги коммерческих банков для населения". - Санкт - Петербург. - 1994.
Заключение
Денежное обращение за весь ход мировой истории претерпело огромные изменения, пройдя сложный и длинный путь от бартерного обмена к сложным многоуровневым банковским системам электронных расчетов.
Все время это прогресс стремился к одной точке - быстрому и легко контролируемому обращению денежных средств. На данном этапе развития денежного обращения оно почти достигло этой цели, однако еще существует множество недостатков, если сравнивать с идеалом. Несмотря на постепенное упразднение вещественной оболочки денег как средств обращения и средств платежа, функции которых в невещественных деньгах практически объединились, степень их защиты от подделки и контролируемость их движения улучшились, но не настолько, чтобы можно было говорить о значительном продвижении по сравнению с бумажными деньгами.
Однако в то же время происходит и много прогрессивных изменений. Постоянно расширяются сети электронных платежей, которые работают уже не только при расчетах крупными суммами между транснациональными корпорациями, но и при оплате покупок в обычном магазине. За последние два десятилетия мировая банковская система сделала огромный скачок от чековой системы к системе расчетных палат, исполняющих клиринговые функции.
Развиваются системы кредитных карточек и смарт-карточек, которые позволяют человеку обойтись без наличных и не иметь проблем при пересечении границ, так как эти карточки позволяют производить расчеты не только в отечественной для данного гражданина валюте, но и в валюте других стран. С дальнейшим развитием средств коммуникаций привязанность человека к определенной точке на Земле исчезает, что проявляется не только в возможности связаться со своим банком из любой точки земного шара, но и произвести оплату в эту точку.
Помимо этого развиваются и мощные глобальные системы связи и платежей. Система "Swift" уже перестала быть единственной всепланетной банковской системой, появились столь же мощная сеть компании "Visa", которая начав с расчетов по кредитным карточкам в двух штатах достигла мировых масштабов и годового оборота только по международным платежам корпораций - 96 миллиардов долларов США.
Важным толчком, продвигающим столь бурное развитие электронных денежных систем является и то, что они позволяют с легкостью контролировать доходы коммерческих организаций и частных лиц, что в свою очередь дает возможность осуществлять полный контроль за уплатой налогов, поэтому правительства всех стран мира поддерживают развитие всех форм "электронных денег".
Но несмотря на все свои прелести системы "электронных денег" имеют и множество недостатков по сравнению даже с теми же бумажными деньгами. Главным недостатком является то, что человек, потеряв документ, подтверждающий его право на владение деньгами, оказывается на некоторое время полностью отрезанным от своих же собственных средств и даже не может занять в долг у соседа, так как тот может только перевести деньги на его счет, которых он все равно получить не сможет.
Помимо этого большой проблемой является и то, что с облегчением контроля за движением денежных средств, облегчается в определенной мере и их кража и подделка, так как "электронные деньги" не защищены ничем, кроме компьютерных кодов, которые в принципе невозможно сделать неуязвимыми. Кроме того существует множество других проблем, осложняющих существование невещественных форм денег: высокая стоимость электронного банковского оборудования, которое необходимо иметь в каждом филиале банка, невозможность расплаты на месте между двумя людьми, не прибегая к помощи электронных устройств и так далее.
Лучше новые формы денежного обращения или нет, тем не менее они занимают все более прочные позиции в экономике. В последние годы этот процесс охватил и российскую экономику. Сейчас уже никого не удивляет, что практически каждый второй банк имеет собственную кредитную карточку и сеть филиалов по обслуживанию этой карточки, и что более 80% безналичных платежей проходит через каналы электронной связи. Однако России еще предстоит сделать два значительных шага к "электронному денежному обращению".
Первый, объединение разрозненных электронных систем отдельных коммерческих банков в единую общероссийскую систему электронных платежей. Данный процесс уже постепенно начинается, причем в последнее время все более активную роль в данном процессе начинает играть Государственный Сберегательный банк России, который организует общероссийскую систему расчетов. При этом к 2010 году планируется плавный переход к системе, в которой будет кодо-буквенное определение номера расчетного счета и будут отсутствовать такие данные как код межбанковского филиального оборота (МФО) и обозначение расчетно-кассового центра (РКЦ), которые планируется заменить системой, аналогичной американской системе расчетных палат.
Второй, вытеснение электронными деньгами огромной массы бумажных денег, вращающихся в обороте. Для сравнения можно сказать, что в денежном обороте США наличные деньги, даже с учетом миллионных сделок на черном рынке, составляют не более 19%, в то время как по состоянию на конец 1994 года в России наличность составляет более 70% всего денежного оборота. Помимо огромной массы наличности в обороте еще около 6% общей денежной массы, в основном это наличные доллары, которые в данный момент также имеют хождение как средство оплаты, находится на руках у населения и вообще исключено из оборота, но которые также необходимо вытеснить как наличные и заменить электронными деньгами, что, очевидно, будет связано с рядом проблем.
...Подобные документы
Проблемы и перспективы денежного обращения в экономике России. Характеристика современного денежного оборота, пути его стабилизации и развития в России. Основные принципы организации наличного и безналичного оборота. Структура денежного обращения.
курсовая работа [166,9 K], добавлен 28.09.2011Понятие и роль денежного оборота в рыночной экономике. Принципы организации и экономическое содержание наличного денежного оборота и безналичных расчетов. Современное состояние макроэкономического регулирования денежного обращения в Российской Федерации.
курсовая работа [620,9 K], добавлен 30.10.2014Роль денежного обращения, его организация. Наличное и безналичное денежное обращение. Виды биметаллизма и золотого монометаллизма. Причины выбора золота в качестве стандартной денежной единицы. Международные системы организации денежного обращения.
реферат [54,0 K], добавлен 08.04.2015Структура денежного оборота. Налично-денежное обращение и безналичный оборот в Российской Федерации. Денежная масса в обращении и ее основные характеристики, уравнение обмена. Закон денежного обращения. Скорость обращения денег и условия ее увеличения.
курсовая работа [222,6 K], добавлен 03.02.2011Эмпирические законы денежного обращения. Закономерности эволюции денег в условиях нестабильного денежного обращения, в условиях стабильного денежного обращения. Количественные законы денежного обращения и их варианты. Классическое уравнение обмена.
курсовая работа [474,5 K], добавлен 07.12.2008Характеристика денежного обращения. Развитие системы безналичных расчетов. Денежная масса, скорость обращения денег. Состав денежных агрегатов в разных странах. Интенсификация движения денег. Сущность и формы проявления инфляции, "обесцнивание денег".
контрольная работа [21,2 K], добавлен 21.09.2009Основные задачи статистики денежного обращения, расчет главных показателей: связь денежного оборота с реальным сектором экономики, виды ликвидных активов и коэффициенты денежной массы. Индексы измерения инфляции и покупательской способности рубля.
контрольная работа [391,4 K], добавлен 04.12.2012Понятие денежного (банковского) мультипликатора. Сущность денежного обращения и денежного оборота. Динамика денежной массы, ее экономическое значение. Налично-денежный и безналичный обороты. Методы регулирования денежного обращения в Российской Федерации.
курсовая работа [44,2 K], добавлен 07.05.2016Экономическое содержание налично-денежного обращения и особенности безналичного оборота. Значение безналичных расчетов, характеристика видов эмиссии банкнот. Формы и методы стабилизации налично-денежного обращения в условиях инфляционных процессов.
курсовая работа [1005,9 K], добавлен 13.01.2014Понятие и сущность денежного оборота. Организация денежного оборота и закон денежного обращения. Структура денежного оборота. Классификация структуры денежного оборота. Безналичный и наличный денежный оборот. Перспективы развития денежного оборота.
курсовая работа [165,1 K], добавлен 03.10.2002Состав и структура денежного оборота предприятия. Механизм безналичного денежного обращения. Сущность, значение и принципы организации безналичных расчетов. Счета предприятий в банке, порядок их открытия и закрытия. Расчеты платежными поручениями.
курсовая работа [511,1 K], добавлен 06.01.2016Классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. Экономическое содержание налично-денежного обращения, его основные организующие звенья. Особенности системы безналичных расчетов, способы платежей и виды аккредитивов.
курсовая работа [137,2 K], добавлен 29.04.2011Краткое описание статистики денежного обращения. Система статистических показателей, характеризующих состояние и динамику денежного обращения. Статистические методы, применяемые в изучении денежного оборота. Анализ результатов компьютерных расчетов.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 09.12.2009Понятие и система организации денежного обращения России. Основные категории, характеризующие сущность денежного обращения. Анализ понятия денежной системы России, ее элементы и генезис развития. Правила ведения кассовых операций юридическими лицами.
контрольная работа [31,3 K], добавлен 07.08.2010Теоретико–правовой анализ понятий и правовых основ денежной системы и денежного обращения. Финансово-правовая ответственность за нарушение действующего законодательства в сфере денежного обращения. Переход населения к безналичному порядку расчетов.
контрольная работа [41,5 K], добавлен 27.09.2011Понятие и виды денежного обращения. Общие основы организации безналичных расчетов. Особенности организации налично-денежного обращения в РФ. Сфера использования наличных денег в РФ. Проблемы денежного обращения в современных условиях и пути их решения.
курсовая работа [215,5 K], добавлен 20.06.2012Виды денег: банкноты, металлические монеты и бумажные деньги (казначейские билеты). Организация налично-денежного обращения. Эмитентская принадлежность валюты; коллективная, иностранная и национальная валюта. Сущность и организация денежного оборота.
реферат [15,9 K], добавлен 09.03.2010Теоретические аспекты функционирования денежного рынка и денежного оборота Украины. Понятие денежного оборота и закона денежного обращения. Сущность и структура денежного рынка страны. Проблемы государственного регулирования денежного оборота в Украине.
курсовая работа [79,9 K], добавлен 05.12.2010Понятие и сущность денежного обращения и денег. История развития и эволюции денег. Современные виды денежного обращения. Монеты, бумажные, кредитные и электронные деньги. Современные электронные платежные системы. Безналичное денежное обращение.
презентация [4,6 M], добавлен 07.12.2014Сущность и функции денег. Описание системы металлического и бумажно-кредитного обращения. Особенности наличного и безналичного денежного оборота в России. Принципы расчетов аккредитивами, векселями, по инкассо. Содержание закона денежного обращения.
курсовая работа [139,1 K], добавлен 23.11.2010
