Состояние и организация наличного денежного обращения в России и за рубежом

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство внутренних дел Российской Федерации

Омская академия

Кафедра экономической теории и финансового права

Контрольная работа

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

ВАРИАНТ № 5

Выполнил:

курсант 341-ЭБС учебной группы

Башев Е.С.

Проверил:

доцент кафедры, кандидат экономических наук,

доцент Бекряшев А.К.

Омск 2016

Содержание

1. Состояние и организация наличного денежного обращения в России и за рубежом

1.1 Состояние и организация наличного денежного обращения в России

1.2 Состояние и организация наличного денежного обращения в США

2. Решение задачи

Список литературы

1. Состояние и организация наличного денежного обращения в России и за рубежом

1.1 Состояние и организация наличного денежного обращения в России

Наличный денежный оборот - часть совокупного денежного оборота, в котором используется наличные деньги в роли средства обращения и средства платежа. Наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики. Он реализуется как постоянный кругооборот наличных денег в экономике. Объемы и скорость обращения, мотивация сделок с денежной наличностью всех участников денежного оборота отражают потребности общества в целом и отдельных его граждан.

Наличные деньги являются своего рода визитной карточкой государства, по которой можно судить о его экономическом состоянии. Они как бы придают физическую осязаемость политической и экономической роли страны в мире. Только наличные деньги как законные платежные средства обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей на всей территории государства в любое время суток и в неограниченных объемах.

В сфере наличного денежного оборота происходит окончательная реализация произведенных товаров, работ и услуг, проверяется соответствие спроса и предложения. От состояния наличного денежного оборота во многом зависит покупательная способность национальной валюты.

Наличное денежное обращение на территории России организуется Центральным банком. Его функции по организации наличного денежного обращения регламентированы Главой VI Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Согласно закону Банк России выполняет следующие функции в рамках организации наличного обращения:

- прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

- определение порядка ведения кассовых операций.

Правила наличного обращения для кредитных организаций регулируются положение ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Согласно Указанию ЦБ РФ от 11 марта 2014 года № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» с 1 июня 2014 года вступили в силу новые правила ведения кассы. Предприятия теперь самостоятельно устанавливают лимит кассы. Руководитель издает в произвольной форме соответствующее распоряжение. Предприятие может не уведомлять банк о размере установленного лимита остатка кассы.

Лимит кассы определяется в соответствии с полученной ранее выручкой, пиком наличных затрат или предполагаемых объемов выручки. В него не входят суммы наличных на зарплату, стипендию, отпускные и прочие выплаты (их можно хранить в кассе, но выплаты должны быть произведены в течение 5 рабочих дней). Итак, формула расчета лимита кассы имеет следующий вид:

Лимит = R * N / P, где:

R -- объем выручки за расчетный период в аналогичном периоде прошлых лет или предполагаемый объем выручки или пиковый объем выдач наличных денег.

P -- расчетный период (не более 92 рабочих дней).

N -- период времени между днями сдачи в банк наличных денег. Устанавливается на усмотрение предприятия, но не должен превышать 7 рабочих дней, а если банк далеко -- 14 рабочих дней.

Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляются в соответствии с «Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России» в ред. указания ЦБ РФ от 27 февраля 2010 г. № 2405-У.

Первоначальным импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ расчетно-кассовым центрам. Согласно ее наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы РКЦ. И таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений (коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть -- направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается юридическим и физическим лицам, обслуживаемым в данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий, учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий, пособий и проч.).

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей, покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и проч.

Соответственно деньги от населения поступают либо в кассы предприятий торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающих услуги населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов за каждый квартал.

Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег на основании динамических рядов «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» или на основании кассовых заявок от обслуживаемых предприятий.

Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций (коммерческих банков) и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам. Итоги кассовых сборов по приходу и расходу сообщаются РКЦ, в котором открыт корреспондентский счет кредитной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала.

Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и соответствующих сообщений от кредитных организаций. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до нового квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России. Это необходимо для прогнозных расчетов размеров и проведения, в случае необходимости, эмиссии денег в целях подкрепления оборотных касс РКЦ.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте и потребности предприятий в денежной наличности территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Эта работа производится на основе оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также сведений, полученных от РКЦ и банков о прогнозируемом обороте наличных денег и эмиссионном результате.

Прогнозируемые результаты эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Территориальные учреждения Банка России ежеквартально анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах.

Объектом анализа являются: складывающиеся тенденции в наличном денежном обороте и его структуре; источники поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков; скорость возврата наличных денег в кассы учреждений банков; происходящие изменения и тенденции в экономике; изменение индекса потребительских цен; состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами; уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), образующейся в сфере потребительского рынка. Изучается территориальное размещение выпуска денег в обращение, причины роста эмиссии (сокращение изъятия) наличных денег; неиспользованные возможности мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворения потребностей предприятий в наличных деньгах; результаты банковского контроля за соблюдением предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью; происходящие изменения в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования; состояние расходования юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера; причины образования просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату и пенсии.

На сегодняшний день наличные деньги в России были и остаются наиболее предпочтительным инструментом платежа при совершении розничных трансакций. Так, согласно данным отчетности Банка России за 2014 г., доля наличных денег в сумме розничных операций составила 80,9%. И это несмотря на то, что выплата заработной платы в основном осуществляется безналичным способом. Стабильно высокий спрос населения и хозяйствующих субъектов на наличные деньги ежегодно при- водит к росту их количества в обращении. 2014 год не стал исключением. За прошедший год количество наличных денег в обращении в России выросло на 0,5 трлн руб., или на 6,4%, и на начало 2015 г. составило 8,8 трлн рублей.

Анализ поступлений наличных денег в кассы структурных подразделений Банка России и кредитных организаций по источникам показал, что в 2014 г. наибольший удельный вес приходился на:

- поступления от продажи товаров;

- поступления на счета по вкладам физических лиц;

- поступления через банкоматы и платежные терминалы;

- поступления на банковские счета физических лиц.

Следует отметить существенный темп прироста поступлений наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты, что было обусловлено повышенным спросом на иностранную валюту со стороны населения в силу девальвации национальной валюты. В 2014 г. опережающими темпами росли поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы, что связано с динамичным развитием платежной инфраструктуры, а также поступления наличных денег на банковские счета физических лиц. В то же время отмечено снижение поступлений наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей

В 2014 г. продолжилось снижение объемов выдач наличных денег на заработную плату и выплаты социального характера, что обусловлено переходом на безналичную форму оплаты труда. Наблюдалось также снижение выдач наличными деньгами займов и кредитов. В то же время необходимо отметить опережающие темпы роста выдач наличных денег с банковских счетов физических лиц и через банкоматы. Все более возрастающая роль банкоматов и платежных терминалов в розничном сегменте денежного обращения не случайна. Указанные устройства призваны содействовать интеграции наличных и безналичных форм платежа.

С целью выявления изменений в платежных предпочтениях населения России, а также для более точной оценки роли наличных денег в экономике нашей страны Банк России проводит социологические исследования «Отношение населения Российской Федерации к наличным деньгам», результаты которых служат дополнительной информацией при принятии стратегических решений. Согласно социологическому исследованию, проведенному Банком России в 2014 г., доля населения, отдающего предпочтение наличным деньгам при оплате товаров и услуг, составила 73,7%. В 2013 г. данный показатель составлял 80,4%, а в 2009 г. - 90,2%. Сокращение доли платежей наличными деньгами объясняется все более активным использованием населением альтернативных инструментов платежа в силу динамичного развития и внедрения информационно-коммуникационных технологий. Так, в 2014 г. банковскую карту имели 2/3 опрошенных россиян (69,9%), из них владели одной банковской картой 47,8%, двумя и более - 22,1%. Не имели банковской карты 30,1% жителей России. Тем не менее наличные деньги по-прежнему пользуются высоким доверием общества. И это неслучайно. Доверие к наличным деньгам сложилось исторически и продолжается в настоящее время, в основном благодаря тем неоспоримым преимуществам, которые присущи только наличным деньгам (мгновенный расчет в любых условиях, при любых катаклизмах, простота, удобство и т. п.).

В 2014 г. осуществлялись разработка и совершенствование нормативных актов Банка России в области наличного денежного обращения в рамках нормативных правовых актов Российской Федерации, а также с учетом изменения структуры Банка России, внедрения новых технологий, развития технологических процессов работы с денежной наличностью.

Так, установлен упрощенный порядок ведения кассовых операций для индивидуальных предпринимателей и субъектов малого предпринимательства. В частности, у указанных хозяйствующих субъектов появилась возможность не устанавливать лимит остатка наличных денег и не сдавать свободные денежные средства на банковские счета, а у отдельных индивидуальных предпринимателей - не вести кассовую книгу и не оформлять кассовые документы. Данные меры позволяют снизить административную нагрузку на малый бизнес. В связи с появлением на рынке банковских технологий новых продуктов Банком России создается необходимая нормативная база для применения в кредитных организациях. В частности, разработан порядок работы с наличными деньгами с применением таких видов программно-технических средств, как платежный терминал, автоматическое приемное устройство. Автоматическое приемное устройство позволяет по месту концентрации торговых организаций осуществлять в любое удобное время сдачу ими денежной выручки для зачисления денежных средств на банковские счета без участия работников кредитной организации. При этом данный тип устройства осуществляет полистный пересчет сдаваемых наличных денег, благодаря чему обеспечивается отражение суммы сданной выручки по счетам клиентов в режиме «онлайн». Это дает возможность кредитным организациям оптимизировать технологический процесс инкассации наличных денег в части сокращения количества «точек» ин- кассации и упрощения документооборота. Предусмотрена также возможность хранения на- личных денег по окончании рабочего дня в кассовых терминалах, что позволяет оптимизировать процесс передачи наличных денег между работниками кассового подразделения кредитной организации. наличный денежный обращение кассовый

Банк России на постоянной основе осуществляет комплекс мероприятий для поддержания чистоты наличного денежного обращения. За 2014 г. было выявлено 80 243 поддельных денежных знака Банка России. Наибольшее количество выявлено в Центральном федеральном округе (62,4%), Северо-Западном (16,5%) и Приволжском (7,5%). Следует отметить, что с 2010 г. число подделок номиналом 1000 рублей стало постепенно снижаться. Одновременно повышалась активность фальшивомонетчиков по подделке банкнот номиналом 5000 рублей. На протяжении пяти лет доля данных подделок в общей массе ежегодно увеличивалась: если в 2009 г. она составляла менее 1%, то в 2013 г. доля пятитысячных подделок составила уже 49,8%, превысив долю выявленных поддельных тысячных. В 2014 г. доля пятитысячных подделок достигла 75,9%, из них более 95% - не модифицированные банкноты. При этом большая часть (74,6%) подделок выполнена на высоком уровне и представляет значительную опасность для граждан. Одним из важных направлений профилактики фальшивомонетничества является информирование населения о признаках подлинности денежных знаков. В рамках этой работы на центральном и региональном телевидении создаются и размещаются видеофильмы о защитных признаках банкнот, печатаются и направляются в территориальные учреждения Банка России плакаты с изображениями банкнот и описанием новых признаков подлинности; готовятся публикации о новых банкнотах для печатных СМИ; проводятся пресс-конференции, посвященные выпуску в обращение новых банкнот. В 2014 г. была проведена информационная кампания, посвященная признакам платежеспособности и правилам обмена банкнот Банка России, в рамках которой был подготовлен и размещен на региональных телеканалах, а также в операционных залах кредитных организаций тематический видеоролик. Большое значение для эффективного выявления поддельных денежных знаков имеет уровень подготовки кассовых работников учреждений Банка России и кредитных организаций с целью определения подлинности денежных знаков и распознавания подделок. В 2014 г. было проведено 11 учебных и учебно-организационных мероприятий для экспертов учреждений Банка России. Немаловажным фактором повышения эффективности мероприятий по профилактике и борьбе с фальшивомонетничеством является консолидация усилий Банка России и МВД России. Дальнейшее тесное сотрудничество с правоохранительными органами в области борьбы с фальшивомонетничеством остается актуальной задачей Банка России.

1.2 Состояние и организация наличного денежного обращения в США

Система организации наличного денежного обращения в США является одной из наиболее современных как в отношении применения новейших технологий обработки наличных денег, так и в отношении разработки и внедрения новых подходов в области взаимодействия центрального банка с коммерческими банками, другими крупными организациями.

В настоящее время США располагают структурой денежного обращения, которую определяют три основных эмитента денег: Министерство финансов (казначейство), Федеральная резервная система и коммерческие банки. Министерство финансов США выпускает мелкокупюрные (казначейские деньги) билеты от 1 до 10 долл., серебряные монеты и разменные, так называемые неполноценные монеты, изготовленные из обычных металлов (никеля, меди). Федеральная резервная система в лице федеральных резервных банков выпускает банкноты, которые являются главным средством налично-денежного оборота страны. В повседневном обращении находятся банкноты семи достоинств: 1, 2, 5, 10, 20, 50 и 100 долл. В США имеются также купюры и более крупного достоинства -- 500, 1000, 5000, 10 000 долл. В настоящее время их уже не выпускают и по мере износа изымают из обращения. Обращаются эти банкноты только внутри страны (вывоз их запрещен). Самая крупная американская банкнота имеет номинал 100000 долл. В обращении находится только 42 тыс. таких банкнот, их используют в официальных расчетах между федеральными резервными банками. С 1990 г. началась работа по изменению дизайна купюр -- портреты президентов были увеличены и сдвинуты из центра, здания перерисованы, добавлены новые степени защиты. Сначала изменения затронули купюры достоинством в 50 и 100 долл., а в дальнейшем купюры меньшего достоинства. К настоящему времени выпущены уже банкноты нового образца пяти достоинств: 100, 50, 20, 10 и 5 долл. Коммерческие банки эмитируют в основном векселя и различные виды депозитных денег (чеки, кредитные карточки, электронные деньги), которые совместно образуют так называемые безналичные деньги.

Основным эмиссионным центром и регулятором денежной системы США является ФРС.

Федеральная резервная система создана Конгрессом США в 1913 г. в качестве центрального банка страны, возглавляется Советом управляющих, а в состав ее территориально входят 12 федеральных резервных банков (ФРБ Бостона, Нью-Йорка, Филадельфии, Кливленда, Ричмонда, Атланты, Чикаго, Сент-Луиса, Миннеаполиса, Канзас-Сити, Далласа и Сан-Франциско) и 3107 банков -- членов ФРС.

В связи с тем, что доллар США является широко распространенной мировой валютой, Федеральная резервная система имеет 8 специальных денежных хранилищ (Extended Custodial Inventories - ECI), расположенных в крупнейших мировых финансовых центрах, таких, например, как Лондон, Франкфурт, Цюрих, направленных на поддержание международного оборота доллара.

Основными задачами международных ECI ФРС США на мировых валютных рынках являются:

- изъятие из обращения банкнот старого дизайна и непригодных к дальнейшему обращению банкнот и замена их на новые;

- дополнительная эмиссия банкнот нового дизайна;

- поддержание необходимых запасов американской валюты на случай скачков спроса на нее и тем самым финансовой стабильности;

- отслеживание состояния и хода развития мировых валютных рынков.

К безусловным достоинствам такого подхода относится возможность содержания оперативных запасов валюты в непосредственной близости к регионам спроса на нее и быстрого реагирования на изменение спроса, а также снижение операционных расходов, поскольку валюта остается на балансе ФРС США и альтернативные затраты отсутствуют.

Такая же программа ECI используется ФРС и в самих Соединенных Штатах Америки. Инфраструктура размещения и обработки наличности ФРС на территории страны включает:

- 30 крупных кассовых центров для обработки наличности и одно федеральное хранилище, принадлежащих ФРС США;

- 54 денежных хранилища для стратегических денежных запасов;

-7 денежных хранилищ, используемых по аутсорсингу в доверенных банках;

Наличные доллары имеют большое значение в США и за их пределами. Это связано с особенностями психологии американского населения и олицетворения доллара с особым положением США в мире, с их экономической мощью и политическим влиянием. Во второй половине XX в. это влияние во многом связано с ролью доллара в качестве валюты мировых расчетов и финансовых операций, а также мировой резервной валюты. Наличные доллары как бы придают физическую осязаемость этому положению США.

Особенностью 90-х годов стал рост масштабов использования наличных долларов в экономике и в денежных системах развивающихся стран, а также стран с переходной экономикой. В связи с этим резко возросло значение политики ФРС по обеспечению надежности доллара, укреплению его мировых позиций и в то же время - усилению мер технического характера по защите американских банкнот от подделок.

Современная вера в надежность доллара, хотя и определяется в первую очередь масштабами экономического потенциала США, размером валового национального продукта, лидированием в области научно-технического прогресса и другими параметрами экономики, в большой мере основывается на способности государственной власти обеспечивать надежность денежной системы посредством целенаправленной политики.

В США накоплен большой опыт регулирования наличного денежного обращения на протяжении длительного исторического периода, как в условиях благополучного развития экономики, так и в условиях экономических кризисов.

В 90-е годы важным средством регулирования наличного денежного обращения США, кроме прямых мероприятий ФРС как эмиссионного центра, стало воздействие на поведение наличного компонента денежной массы через механизм обязательных резервов и операции на открытом рынке. Анализ этой политики показал, что она в большой степени затрагивает наличное денежное обращение, хотя этой стороне политики регулирования через механизм резервов и операции на открытом рынке до сих пор не уделялось достаточного внимания в анализе политики ФРС.

В управлении наличным денежным обращением большое значение имеет научно-техническая политика ФРС. Она охватывает широкий спектр мероприятий - от привлечения новейших достижений техники и материаловедения в процессе изготовления денежных знаков, до использования новейших технологий их обработки в процессе оборота, контроля количества и качества денежных знаков, изъятия из обращения негодных денежных знаков и их утилизации с соблюдением экологических требований.

В опыте США по регулированию наличного денежного обращения накоплено много позитивных моментов, которые могут быть применены в России с учетом ее специфических условий переходного периода. Для дальнейшего развития и совершенствования наличного денежного обращения в России в условиях рыночной экономики опыт США имеет большое значение в текущих условиях и в особенности - в перспективе.

2. Решение задачи

Банковский мультипликатор равен 20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система, составляет 70 млрд р. Определить норму обязательных резервов, сумму первоначального депозита.

Из формулы банковского мультипликатора следует, что норма обязательных резервов равна:

r = 1/Бм = 1/20 = 0,05 или 5%

Максимально возможное предложение денег в результате действия банковского мультипликатора определяется по формуле:

М = Д-Бм.

Отсюда сумма первоначального депозита равна:

Д = М / Бм = 70/20 = 3,5 млрд.р.

Список использованной литературы

1. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум:

учебное пособие / под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2013.

2. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2014.

3. Ионов В.М. Опыт развития наличного денежного обращения в ФРС США // Международные банковские операции. - 2009. - № 1. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

4. Юров А.В. Состояние наличного денежного обращения в России на современном этапе // Деньги и кредит. - 2015. - № 4.

URL: http://www.cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/yurov_04_15.pdf.

5. Криворучко С.В. Международная практика оптимизации структуры наличного денежного обращения // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2014. - № 2. Доступ из справ.-правовой системы

«КонсультантПлюс».

Размещено на Allbest.ru