Особливості використання криптовалюти в світі та в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

Особливості використання криптовалюти в світі та в Україні

Віра Мазур, доцент кафедри міжнародної інформації, доцент НАУ,

Олексій Іванкевич, заст. директора НТБ НАУ, к.т.н., доцент

Аннотація. В статті розглядаються проблеми використання криптовалюти в міжнародній та вітчизняній фінансовій сфері. Зроблено аналіз природи криптовалюти. Приділено увагу огляду основних видів криптовалюти та особливостям їхнього використання. Проаналізовано процес імплементації криптовалюти в фінансовій сфері України.

Ключові слова: електронні гроші, фіатні гроші, криптовалюта, Bitcoin, безпека інтернет-розрахунків, платіжні засоби, транзакції.

Мазур В.И., Иванкевич А.В. Особенности использования криптовалюты в мире и в Украине

Аннотация. В статье рассматриваются проблемы использования криптовалюты в международной и отечественной финансовой сфере. Сделан анализ природы криптовалюты. Уделено внимание обзору основных видов криптовалюты и особенностям их использования. Проанализирован процесс имплементации криптовалюты в финансовой сфере Украины.

Ключевые слова: электронные деньги, фиатные деньги, криптовалюта, Bitcoin, безопасность интернет-расчетов, платежные средства, транзакции.

Mazur V.I., Ivankevich O.V. Specification of cryptocurrency usage in Ukraine and worldwide

Annotation. Issues of crypto currencies usage in international and domestic financial systems are considered in the article. Analysis of crypto currency nature was made. It was paid attention to the description of basic kinds of crypto currencies and specifications of their usage. Process of crypto currency implementation in financial system of Ukraine was reviewed.

Key words: e-money, fiat money, cryptocurrency, Bitcoin, security of internet payments, means of payment, transactions.

Вступ. Криптовалюта - найбільш гучна інновація фінансового світу за останні роки. Не тільки в соціальних мережах і на форумах, але й в центробанках, парламентських комітетах та урядах багатьох країн світу тривають активні дебати, пов'язані з нею.

Термін "криптовалюта" - прямий переклад англійського "cryptocurrency", тобто віртуальна валюта, захищена криптографією. В першу чергу, криптовалюта - це швидка і надійна система платежів і грошових переказів, основана на новітніх технологіях і наразі непідконтрольна жодному уряду.

Ставлення держав до криптовалюти є дуже різним. Трапляються як приклади відвертого заохочення - в Австралії, Німеччині, Нідерландах, Новій Зеландії, Сінгапурі, деяких штатах США, різних офшорах, так і серйозні обмеження, що здатні перерости в заборонні заходи - це Індонезія, Китай, Росія, Україна. На прямі заборони зважилися тільки Болівія і Еквадор.

Багато урядів обрали лінію спостереження з обережним оптимізмом - це більшість країн Євросоюзу, Великобританія і Швейцарія, федеральний уряд США, Канада, Японія і країни Південно-східної Азії. У більшості розвинених країн світу фінансове законодавство адаптується до проблеми регулювання криптовалют, і незабаром це питання буде вирішене таким або іншим чином.

1. Природа криптовалюти

Питання, чи є криптовалюти грошима залишається на сьогодні відкритим в більшості країн світу.

Взагалі, гроші - це складна система інституцій, взаємних зобов'язань, правових норм і законів. Електронні гроші є продовженням цієї системи у цифровому вимірі. Вони не можуть існувати поза консервативною фіатно-кредитною грошовою системою. Це принциповий момент, на який потрібно звернути увагу, перш ніж перейти до аналізу природи криптовалют.

Директива ЄС 2009/110 не обмежує коло емітентів типом установи: випуск електронних грошей можуть здійснювати як банки, так і інші установи відповідно до встановлених вимог. З точки зору права визначальною особливістю електронних грошей є те, що з одного боку вони є засобом платежу, а з іншого - зобов'язанням емітента, яке має бути виконаним у традиційних неелектронних грошах. За електронними грошима завжди стоїть або банк або банківський рахунок з реальними грошима. Отже, електронні гроші не мають своєї вартості і є по суті одиницями виміру звичайних грошей [1].

Розуміння природи криптовалют неможливе без розуміння технології, на основі якої вони функціонують. Зважаючи на те, що більшість сучасних криптовалют «списані» з вихідного коду Bitcoin, зробимо акцент саме на ньому.

Зі створенням Bitcoin у 2008 році була реалізована ідея електронної валюти, яка б не мала прив'язки до єдиного емітента, яка б не контролювалась урядом, а операції з переказу коштів були б миттєвими, анонімними та максимально дешевими.

Bitcoin - це передусім розподілена p2p мережа, в якій немає єдиного емісійного центру, а емісія відбувається автоматично на основі математичного алгоритму і кожен учасник мережі бере участь у підтриманні роботи мережі. Для забезпечення анонімності всіх операцій у мережі використовуються криптографічні методи асиметричного шифрування даних із застосуванням публічного та приватного ключів. Наріжним каменем Bitcoin є технологія block chain. Це публічна база всіх транзакцій, коли-небудь зроблених у системі Bitcoin, яка організована у систему блоків даних. Кожен новостворений блок містить хеш-суму попереднього. Отже, створюється безперервний ланцюжок взаємопов'язаних блоків інформації, який бере початок від так званого genesis block (перший блок у системі Bitcoin) до останнього, знайденого системою блоку. Використовуючи цю базу, кожен користувач має змогу дізнатися, яка кількість Bitcoin належала конкретному гаманцю у певний відрізок часу. Block chain зберігається одночасно у всіх користувачів мережі.

Вартість Bitcoin є результатом співвідношення попиту та пропозиції на нього серед його користувачів. Тобто як формально, так і фізично, Bitcoin стоїть поза межами класичної грошової системи. Він не є уособленням жодних фіатних грошей, а є високотехнологічним явищем, що існує виключно за своїм внутрішнім математичним алгоритмом. І якщо виходити з легального визначення електронних грошей, то можна сказати, що Bitcoin на сьогодні виконує функцію грошей, не будучи при цьому електронними грошима.

2. Особливості криптовалюти

Bitcoin - перша і найвідоміша з безлічі криптовалют, символ і флагман криптовалютного світу, а також однойменна грошова одиниця, яка обертається усередині системи. Далі на прикладі Bitcoin розглянемо, як працює криптовалюта.

Bitcoin розпочинався з концепції - документу, опублікованого 31 жовтня 2008 року таємничою особою, що працювала під псевдонімом Сатоши Накамото. Хто є справжнім розробником - одна ця людина або група - досі невідомо, незважаючи на численні журналістські розслідування. З січня 2009 року бере свій початок практична реалізація цієї концепції в програмному коді.

Найзначиміша особливість Bitcoin з точки зору економіки полягає в тому, що це цифровий товар з обмеженою пропозицією, а його алгоритм влаштований таким чином, що в системі може існувати максимум 21 мільйон одиниць, кожна з яких також називається " bitcoin". Графік емісії визначається програмно і заздалегідь відомий. Після того, як будуть згенеровані останні монети, їх кількість не змінюється. Економіка Bitcoin побудована на дефляційній моделі, яка викликає побоювання у багатьох економістів, але вони не знаходять практичного обгрунтування.

Насправді, такої відносно невеликої кількості монет цілком достатньо для повсякденних розрахунків, оскільки 1 bitcoin ділиться на 100 000 000 частин, які називаються "сатоши", на честь творця системи.

Якщо ж говорити про особливості Bitcoin, що відрізняють його від інших видів електронних і паперових грошей, то це передусім:

- децентралізація і доступність. Мережа Bitcoin є поєднанням усіх клієнтських програм (гаманців) і розподіленої бази даних blockchain (блокчейн, ланцюжок блоків), яка зберігається на кожному комп'ютері, де встановлений повний клієнт. Блокчейн є повністю відкритим для перегляду реєстром усіх операцій в системі. Підключення до цього реєстру можливо за допомогою власного гаманця або веб-інтерфейсу спеціальних сервісів моніторингу з будь-якої точки світу, без паролів і будь-якої іншої авторизації;

- повна прозорість розрахунків. Історію будь-якого платежу можна (теоретично) відстежити до самого моменту генерації монет і він ніколи не буде видалений з бази даних. Знаючи тільки адресу Bitcoin, можна у будь-який час розпізнати усі транзакції, прийняті цією адресою або відправлені з неї;

- вільний вибір міри участі. Можна встановити офіційний клієнт Bitcoin Core, який зберігає усю історію транзакцій, або ж один з онлайн або мобільних гаманців, які вимагають значно менше ресурсів, і за допомогою яких зручно або просто спробувати технологію, або ж оплачувати невеликі покупки під час подорожей. Для максимальної безпеки існують апаратні гаманці з додатковими мірами захисту;

- можливість анонімних розрахунків. Bitcoin надає зручний і за бажанням анонімний засіб розрахунків, адреса - номер рахунку в системі - не пов'язаний з його власником, і для його відкриття не потрібно ніяких документів. Це рядок завдовжки близько 34 символів з цифр і букв латинського алфавіту в різному регістрі. Його можна перевести у форму QR- коду або іншого двомірного коду для зручності розрахунків, а також передати як у оригінальному вигляді;

- нагорода за підтримку мережі. Нові біткойни надходять в оборот у вигляді нагороди для тих, хто здійснює обчислювальні операції, що забезпечують передачу транзакцій. Обчислення дістали назву "майнинга" (від англійського слова "mining" - видобуток корисних копалин). Завдання майнерів полягає в тому, щоб записати в один блок усі транзакції, які сталися в мережі з моменту випуску попереднього біткойна (в середньому це близько 10 хвилин), і "затвердити" його складним криптографічним підписом. Наступний блок обчислюється на основі підпису попереднього, що дає гарантію безповоротності транзакцій, а також запобігає потраплянню в систему фальшивих знаків. Так блоки зчіплюються між собою, утворюючи ланцюжок - блокчейн;

- неперевершений захист. З кожним новим блоком росте обчислювальна потужність, необхідна майнерам для розрахунку усього ланцюжка з нуля, і чим довший ланцюг - тим важче "зламати" мережу. На сьогодні Bitcoin - це децентралізована обчислювальна мережа, продуктивність якої більш ніж в 8 разів перевищує сумарну обчислювальну потужність усіх суперкомп'ютерів у світі. Для того, щоб захопити над нею навіть обмежений контроль, потрібні величезні ресурси і витрати в сотні мільйонів доларів [3].

Сьогодні Bitcoin - сучасна цифрова валюта, яка прекрасно підходить для розрахунків в мережі Інтернет. Все більше магазинів приймають Bitcoin як одну з опцій оплати. Простота і зручність відкриття рахунку у біткойнах залучають до цієї цифрової валюти все більше людей з країн, що розвиваються. У багатьох державах Азії і Африки мережа Bitcoin замінює людям важкодоступне і дороге банківське обслуговування. У розвинених країнах отримали поширення POS-термінали для розрахунків біткойнами в магазинах, банкомати для криптовалют, апаратні гаманці для Bitcoin. Виник справжній бум стартапів, які використовують Bitcoin. Виявилось, що технологія блокчейна підходить не лише для фінансових розрахунків, але і для розподіленого зберігання даних про різні активи.

Окрім Bitcoin в світі існують інші криптовалюти, більш відомі як Альткойни. Альткойни називають альтернативою Bitcoin (звідси і сама назва Altcoin), так як більшість з них сподіваються або замінити Bitcoin, або покращити щонайменше один з його параметрів - наприклад швидкість транзакції монет в мережі, метод розподілу монет, або алгоритм майнінгу.

З моменту відкриття вільного доступу до протоколу Bitcoin кілька сотень клонів намагаються повторити успіх Bitcoin, та переважно такі монети довго не існують. Якщо вірити даним сайту CoinMarketCap.com, то тільки за 2014 рік кількість Альткойнів збільшилася з 67-ти до 550-ти. Але за версією деяких поважних джерел незабаром ринок буде обмежений трьома-чотирма основними криптовалютами.

Наприклад Litecoin - (з англ. «lite» - легкий, «coin» - монета) - однорангова інтернет-валюта, яка включає в себе, майже нульові за вартістю платежі в будь-яку точку світу. Litecoin був створений в 2011 році колишнім працівником Google Чарлі Лі, як більш доступна криптовалюта. Litecoin замислювався розробниками, як еволюція Bitcoin і має ряд відмінностей від нього, відрізняється більш швидким часом підтвердження транзакцій і підвищеною ефективністю зберігання, ніж Bitcoin. Litecoin є другою за величиною капіталізації криптовалютою у світі і на кінець 2015 року коштував приблизно 3$.

Dogecoin - це одна з альтернативних криптовалют, яка створена на основі коду Litecoin і була представлена в грудні 2013 року. Dogecoin на відміну від інших криптовалют має достатньо швидкий період початкового майнінгу.

Darkcoin - перша криптовалюта, яка дійсно дозволяє здійснити повну анонімність платежів і угод завдяки фірмовій технології DarkSend. Суть цієї технології полягає в тому, що платіж (ланцюжок транзакцій) проходить через спеціальний центральний гаманець DarkSend. Таким чином відстежити транзакції практично неможливо, що реально є досить тривожним фактором у розвитку даної криптовалюти.

Про популярність Darkcoin свідчить той факт, що за даними рейтингу CoinMarketCap.com наразі ця криптовалюта знаходиться на п'ятому місці за рівнем капіталізації, поступаючись лише Bitcoin, Litecoin, Ripple і NXT та складає 35 мільйонів доларів США.

Потрібно зазначити, що сьогодні криптотавлюти не залежать від жодної біржі або пулу, а з незаконною діяльністю в криптовалютах правоохоронці навчилися боротися так само, як і з іншими економічними злочинами.

3. Криптовалюта в Україні

Щодо України, то у нас по суті існує та ж проблема, що й у більш цивілізованих країнах, - технології випереджають законодавство. Проблема одна, підходи до вирішення різні. Згідно із Законом «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» електронні гроші - це одиниці вартості, що зберігаються на електронному пристрої, приймаються як засіб платежу особами, відмінними від тих, хто їх випускає, і є грошовим зобов'язанням у готівковій або безготівковій формі [4]. Випуск електронних грошей може здійснювати виключно банк, на якого покладаються обов'язки з їхнього погашення. Через свої технології Bitcoin не потрапляє під українське визначення поняття «електронні гроші», оскільки не містить зобов'язання емітента з його погашення, не має єдиного емісійного центру, і не прив'язаний до жодних готівкових або безготівкових коштів. У свою чергу «безготівкові кошти» за українським законодавством можуть існувати виключно у формі записів на банківських рахунках. Банки не беруть участі у процесі емісії та обігу криптовалют, тому Bitcoin не може вважатись «коштами». Не потрапляє Bitcoin і під визначення «платіжної системи», оскільки основною та обов'язковою функцією платіжної системи є проведення переказу грошових коштів. Тоді як через гаманець Bitcoin здійснюється переказ виключно Bitcoin, який, як ми вказали вище, не є грошовими коштами.

Загалом, ситуація зрозуміла - є нова технологія і відповідна прогалина в законодавстві. Вирішувати її можна по-різному. В Україні обрали звичний шлях - все, що не зрозуміло, потрібно заборонити.

Так, НБУ, у своєму листі від 08.12.2014 визначає Bitcoin як «грошовий сурогат», який не має забезпечення реальною вартістю і не може використовуватися фізичними та юридичними особами на території України як засіб платежу, оскільки це, на їхню думку, суперечить нормам українського законодавства [2].

Національний Банк абсолютно не збентежило те, що його позиція, як мінімум, суперечить положенням закону «Про Національний банк України». Технологічно криптовалюти далекі від поняття електронного документа, адже електронний документ - це документ, інформація в якому зафіксована у вигляді електронних даних, враховуючи обов'язкові реквізити документа [6].

У будь-якому разі криптовалюти - це перспективна технологія, і вона буде розвиватись, незважаючи на спротив чи нерозуміння. Кількість людей, які довіряють криптовалютам, постійно зростає, так само як і кількість тих, для кого це стало серйозним бізнесом. В наш час за допомогою Bitcoin можна не тільки повечеряти в ресторані, чи придбати побутову техніку в Інтернеті, але й купити Lamborgini. Правда, українські чиновники ще не готові до таких речей. Адже навіть на цьому етапі розвитку криптовалюти можуть скласти конкуренцію національній валюті щодо надійності чи навіть міжнародної валютної ліквідності. Але з іншого боку, сьогодні вже працюють декілька ініціативних груп спеціалістів IT-бізнесу, юристів та економістів, які розробляють відповідні нормативні ініціативи. Маємо надію на те, що бізнес-середовище зуміє знайти і запропонувати державі компромісні підходи, за якими криптовалюти в Україні будуть не маргінальним феноменом, а цивілізованим фінансовим інструментом.

Література

криптовалюта фінансовий україна

[1] Директива 2009/110/ЕС Європейського Парламенту. [Електронний ресурс]/ Режим доступу: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/994_a18.

[2] Про Національний банк України. Закон України від 05.04.2001 № 2346-III (Редакція станом на 11.08.2013). [Електронний ресурс]/ Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/go/2346-14.

[3] Резніченко Е. Безпека Інтернет-банкінгу: практичні аспекти. [Електронний ресурс]/ Режим доступу: http://www.prostobank.ua/internet_banking/stati/.

[4] Усоскин В. М., Белоусова В. Ю. Мировые тенденции развития платежных систем //Деньги и кредит. - 2010. - №. 11. - С. 39-48.

[5] Офіційний сайт Міністерства Фінансів України: розділ Новини. [Електронний ресурс]/ Режим доступу: http:// minfin.com.ua/ 2013/09/10/807265.

[6] Офіційне інтернет-представництво Національного Банку України. [Електронний ресурс]/ Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/.

Размещено на Allbest.ru