Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №3 (май - июнь 2017) http://naukovedenie.ru publishing@naukovedenie.ru

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страница 1 из ⁷ f a 2 b 6 5 1 3 b d a d c e a 3 7 8 e 7 9 b c 4 e f 5 b 9 c 3 3 http://naukovedenie.ru 82EVN317

Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №3 (май - июнь 2017) http://naukovedenie.ru publishing@naukovedenie.ru

Страница 1 из ⁷ f a 2 b 6 5 1 3 b d a d c e a 3 7 8 e 7 9 b c 4 e f 5 b 9 c 3 3 http://naukovedenie.ru 82EVN317

УДК 33

ФГБОУ ВО «Донской государственный технический университет», Россия, Ростов-на-Дону¹

Эффективность деятельности кредитных институтов на финансовом рынке

Фалынскова Анастасия Ивановна

Медюха Екатерина Валерьевна

Доцент кафедры «Финансы и кредит» Кандидат экономических наук

E-mail: emedyha@mail.ru

Аннотация

банк рентабельность финансовый доходность

В настоящее время весьма актуальными и важными становятся вопросы затрагивающие эффективность деятельности кредитных институтов. В статье авторами раскрыта сущность финансового рынка. В условиях нестабильности финансовому рынку необходимо поддерживать показатели эффективности на высоком уровне. Потому что эффективность относится к главным экономическим показателям, которые используются для анализа деятельности кредитных институтов. В статье рассматривается эффективность деятельности российских кредитных институтов. Российская Федерация стремится сформировать динамично развивающиеся кредитные институты, а также повысить значимость вопросов управления эффективностью деятельности кредитных институтов на финансовом рынке в целом. Выявлены основные составляющие эффективности деятельности банков. Особое внимание уделено показателям рентабельности и прибыльности. В статье авторами указаны основные финансовые институты. Функционирование этих кредитных институтов позволяет решить ряд значимых социально-экономических задач. Авторами разработаны рекомендации по совершенствованию кредитных институтов на финансовом рынке. Рекомендуемые обоснования позволяют воспринимать эффективность деятельности кредитных институтов как финансовые результаты. В статье показана динамика роста доходности банка, на примере АО «Россельхозбанка». Результаты исследования расширяют знания о совершенствовании финансового рынка в целом.

Ключевые слова: эффективность; финансовый рынок; финансовые институты; риск; показатели эффективности; динамика доходности

Abstract

Falynskova Anastasia Ivanovna

Don state technical university, Russia, Rostov-on-Don

E-mail: falynskova.nastya@mail.ru

Medyukha Ekaterina Valerievna

Don state technical university, Russia, Rostov-on-Don

E-mail: emedyha@mail.ru

Efficiency of credit institutions activity in the financial market

At the moment, issues that affect the effectiveness of credit institutions are very relevant and important. In the article the authors disclosed the essence of the financial market. In conditions of instability in the financial market, it is necessary to maintain performance indicators at a high level. Because efficiency refers to the main economic indicators that are used to analyze the activities of credit institutions. The article examines the effectiveness of Russian credit institutions. The Russian Federation seeks to form dynamically developing credit institutions, as well as to raise the importance of issues of performance management of credit institutions in the financial market as a whole. The main components of the efficiency of banks' activities have been identified. Particular attention is paid to the indicators of profitability and profitability. In the article the authors indicate the main financial institutions. The functioning of these credit institutions allows solving a number of significant social and economic tasks. The authors developed recommendations on improving credit institutions in the financial market. The recommended justifications allow to perceive the effectiveness of the activity of credit institutions as financial results. The article shows the dynamics of growth in the profitability of the bank, using the example of АО “Rosselkhozbank”. The results of the research broaden knowledge of the improvement of the financial market as a whole.

Keywords: efficiency; financial market; financial institutions; risk; performance indicators; dynamics of profitability

В современном мире для высокоэффективного функционирования экономики каждого государства необходимо существование хорошо развитого и успешно действующего финансового рынка. Основным направлением на финансовом рынке должно стать повышение качества деятельности финансовых институтов, которое предполагает их совершенствование, а также обеспечение долгосрочной эффективности деятельности и устойчивости.

На сегодняшний день в условиях экономической нестабильности эффективная деятельность кредитных институтов является важнейшим критерием хорошо развитого финансового рынка.

Изучая финансовый рынок, требуется отметить, что это некий экономический механизм, который обеспечивает эффективное распределение денежных капиталов, между участниками воспроизводственных отношений. Иначе говоря, финансовый рынок это совокупность финансовых институтов, которые покупают и продают финансовые активы. На протяжении нескольких последних лет можно наблюдать рост интереса к исследованию эффективности деятельности кредитных институтов.

По мнению большего ряда исследователей, понятие «эффективность» является достаточно сложной категорией экономической науки. Она предполагает устойчивость, равновесие и стабильность. Эффективность относится к главным экономическим показателям, которые используются для анализа деятельности кредитных институтов. Следует отметить, что в России на финансовом рынке понятие «эффективность» определяется, как способность кредитных институтов достигать в краткосрочной перспективе финансовые показатели, таких как рентабельность, прибыль и др. На сегодняшний день эффективность деятельности кредитных институтов служит основой принятия управленческих решений в банке и осуществление доверительных и взаимовыгодных отношений с клиентами.

Можно выделить две группы следующие методы анализа эффективности деятельности финансовых институтов: ? метод финансовых коэффициентов, который подразумевает оценки результатов деятельности; ? эконометрический метод, включающий в себя границы эффективности, т.е.

рассчитывается исходя из производной функции.

Главной стратегической задачей в экономическом секторе Российской Федерации является конкурентоспособный финансовый рынок, который отражает эффективность менеджмента в экономике. Наша страна стремится сформировать динамично развивающиеся кредитные институты, а также повысить значимость вопросов управления эффективностью деятельности кредитных институтов на финансовом рынке в целом. Успешные и развитые кредитные институты завсегда привлекали внимание потенциальных заемщиков и инвесторов, а также они, несомненно, обладают достаточно мощным влиянием на общее финансовое положение в государстве. Поэтому актуальность данной статьи обусловлена подробным изучением и разработкой научных концепций.

Интегрированные в финансовый рынок институты предоставляют соответствующие услуги и обслуживают клиентов в этой сфере. Финансовая система состоит из различных финансовых институтов вне зависимости от направления деятельности и срочности финансов.

К основным финансовым институтам относятся:

• кредитные учреждения и банки;

• инвестиционные институты;

• страховые организации и пенсионные фонды;

• целевые денежные фонды, холдинговые компании.

Обеспечение эффективностью кредитных институтов является главной задачей банковского менеджмента. Функционирование таких кредитных институтов позволяет решить ряд значимых социально-экономических задач [6]. Например, насыщение населения банковскими продуктами и услугами, уменьшение теневых операций, повышение доверия граждан к банковской системе нашей страны, рост финансовой устойчивости на финансовом рынке, обеспечение качественной работы платежной системы.

Эффективность деятельности кредитных институтов является главным показателем для собственников, инвесторов и клиентов. Необходимо отметить, что такая компетентная деятельность способствует росту национальному благополучию. Эффективность деятельности кредитных институтов отражается в экономических и финансовых показателях.

Эффективность деятельности кредитных институтов нуждается в комплексной оценке. Выполнение оценки позволяет устранить дисбаланс интересов кредитных институтов. Важно уметь отличать комплексную оценку эффективности деятельности кредитных институтов от финансового анализа, который и является оценкой результатов на основе количественных показателей, в то время как комплексный подход включает в себя обязательное использование показателей качественного характера [8].

Вследствие, того что не существует единого подхода в теоретических и практических работах, можно рассмотреть следующие показатели, указанные ниже. Особенно важно то, что существует огромная необходимость в поиске подхода к изучению эффективности деятельности кредитных институтов.

Приоритетные направления выделяют определенную стратегию развития кредитных институтов и ключевые показатели оценки эффективности их деятельности. Разумеется, у каждого института существует собственный набор частных показателей, который определяется стратегической направленностью.

Как мы уже отмечали, эффективность деятельности кредитных институтов можно оценить с помощью показателей прибыли и рентабельности и это, действительно, один из наглядных и простых способов анализа. В России это остается основными критериями в сознании собственников. Рентабельность можно определить как положительный обобщенный результат деятельности в хозяйственно-финансовой сфере. Динамика рентабельности характеризует степень финансового благополучия финансового института. А разность доходов и расходов кредитных институтов показывает прибыль. Но и у такой очевидной оценки есть и негативная сторона - данные показатели не являются долгосрочными. Максимизация этих показателей не позволит определить, насколько долго они сохранят конкурентные результаты [5]. Поэтому нельзя выявить перспективного взгляда на положение дел, а тем более на будущий потенциал. Их чего можно заключить, что банки не ставят перед собой задачу увеличения стоимости бизнеса. А также эти выводы приводят к тому, что сущность самой эффективности теряется. Следовательно, в нашей непредвиденной экономике большинство кредитных институтов просто стремятся выжить в разных ситуациях и минимизировать возможные риски, сохраняя то, что уже имеют.

На современном этапе развития преуспевающих в экономике стран эффективность деятельности определяют с помощью рыночной стоимости кредитных институтов. Ее основными составляющими являются финансовый, организационный, интеллектуальный капитал, а также динамические технологии. Таким образом, стоимость банка определяется ростом разницы между рыночной стоимостью и балансовой стоимостью.

Преимущество такой оценки основано на долгосрочных результатах, которые учитывают риски и неопределенность, а также отражает ранжирование поступления прибыли во времени.

В качестве рекомендаций по совершенствованию кредитных институтов на финансовом рынке можно отметить следующие мероприятия (рис. 1).

Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №3 (май - июнь 2017) http://naukovedenie.ru publishing@naukovedenie.ru

Размещено на http://www.allbest.ru/

Страница 1 из ⁷ f a 2 b 6 5 1 3 b d a d c e a 3 7 8 e 7 9 b c 4 e f 5 b 9 c 3 3 http://naukovedenie.ru 82EVN317

Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 9, №3 (май - июнь 2017) http://naukovedenie.ru publishing@naukovedenie.ru

Страница 1 из ⁷ f a 2 b 6 5 1 3 b d a d c e a 3 7 8 e 7 9 b c 4 e f 5 b 9 c 3 3 http://naukovedenie.ru 82EVN317

Рисунок 1. Рекомендации для эффективной деятельности кредитных институтов (составлено авторами)

В случае же выполнения указанных нами направлений финансовые институты в дальнейшем смогут разрабатывать специальные программы, с помощью которых они смогут оказывать давление на финансовую активность конкурентов.

Эти действия позволят любому финансовому институту повысить эффективность своей деятельности и на внутреннем, и на внешнем финансовом рынке, а также стать лидером в этой сфере.

Таким образом, эффективность деятельности кредитных институтов можно рассматривать как финансовые результаты их деятельности, а также как совокупность достигнутых показателей финансового состояния с учетом их целевой значимости. Рассмотрим эффективность деятельности ОА «Россельхозбанк» с помощью показателей чистых процентных и комиссионных доходов (рис. 2).

Рисунок 2. Динамика доходности АО «Россельхозбанк» Официальный сайт ОА «Россельхозбанк» [Электронный ресурс] URL: http://www.rshb.ru/. (составлено авторами)

В целом АО «Россельхозбанк» успешно выполнил задачу по росту указанных показателей. При этом АО «РСХБ» продолжил тенденцию наращиванию доходов в I квартале 2017 года. А вследствие этого, работает над повышением эффективности своей деятельности.

Рассмотрим эффективность деятельности АО «Россельхозбанк» с помощью показателей, указанных в табл. 1. Имея в виду, что операционные доходы в АО «Россельхозбанк» в 2016 году увеличились на 78,0 млрд. рублей и составили 45,1 млрд. рублей. По сравнению с 2015 годом операционные расходы возросли на 81,2 млрд. рублей. Операционные расходы в 2016 году составили 41,9 млрд. рублей. Активы банка за 2016 год увеличились и составили 2,463 трлн. рублей по сравнению с 2015 годом (2,348 трлн. руб.). Сразу можно заметить, что динамика активов один из важных показателей эффективности банка, благодаря которому можно оценить кредитоспособность, стабильность, а также надежность.

Таблица 1 Показатели эффективности деятельности АО «Россельхозбанк» (составлено авторами)

Из табл. 1 можно сделать положительный вывод о том, что в банке существует доходность активных операций. Стабильный прирост операционных доходов свидетельствует об эффективной деятельности банка.

Совокупность показателей необходимо рассматриваться как систему, а также как комплексную характеристику, которая отражает соответствие результатов деятельности кредитных институтов поставленным целям для его успешного функционирования, и в данном аспекте, только достижение всех, а не нескольких, показателей позволит сказать о действительно эффективной деятельности. Следовательно, это подразумевает о способности осуществлять коммерческую деятельность с минимальными потерями и максимальной прибылью.

Внедрение единых подходов к оценке эффективности деятельности кредитных институтов на финансовом рынке, которые будут основаны на использовании международных стандартов, являются главным критерием повышения их эффективности и достижения национальных целей развития.

Литература

1. Исмаилова А.Г., Кисловская И.Ю. Финансы / Учебное пособие-М-во образования и науки Российской Федерации, Южно-Российский гос. политехн. ун-т (НПИ) им. М.И. Платова, Кавминводский ин-т (фил.) ЮРГПУ (НПИ) им. М.И. Платова. - Новочеркасск: ЮРГПУ (НПИ), 2014.

2. Карташов К.А. Формирование и развитие здоровой конкуренции на российском финансово-кредитном рынке. - М.: Академия естествознания, 2014.

3. Лаврушин О.И., Ветрова Т.Н. Эффективность банковской деятельности // Банковское дело. - 2015. - №5. - С. 38.

4. Сейдаметов Э.А. Направления повышения эффективности саморегулирования на рынке ценных бумаг // Вестник Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова. - 2013. - № 1 (55). - С. 55-60.

5. Селявина Е.А. Рекомендации по оценке эффективности деятельности банков развития / Е.А. Селявина // Банковское дело. - 2015. - № 3 (255). - С. 36-42.

6. Селявина Е.А. Формирование системного и сбалансированного подхода к пространственному развитию как рекомендация по повышению эффективности национальных банков развития // Горизонты экономики. 2015. № 1 (20). С. 5159.

7. Смирнов А.Л. Институты развития и коммерческие банки: сходства и различия // Валютное регулирование и валютный контроль. 2012. № 1.

8. Толчин К.В. Об оценке эффективности деятельности банков // Деньги и кредит.

- 2013. - С. 58-62.

9. Нешитой А.С. Финансы, денежное общение, кредит. / Дашков и К - 2013. - С. 576.

10. Никонова И.А. Оценка социально-экономической эффективности деятельности национального банка развития / Финансы и кредит -2013. - №5 (533). - С. 2-10.

Размещено на Allbest.ru