Особенности кредитования предприятий малого бизнеса в современных условиях

Кредитные линии подразделяются на возобновляемые и невозобновляемые. Невозобновляемые кредитные линии позволяют получать кредитные средства частями при появлении соответствующих на это оснований. Такие выплаты не должны превышать лимита задолженности. А общий размер всех таких выплат не должен превышать лимит выдач. Такие кредитные линии обычно открываются предприятиями, которые характеризуются сезонным производственным процессом.

Возобновляемые кредитные линии позволяют восстанавливать лимит задолженности при условии погашения заемщиком ранее полученных выплат (траншей). Новые транши могут осуществляться при соблюдении максимального допустимого лимита задолженности, также обязательно должен соблюдаться лимит выдач. Транши, которыми осуществляется выдача кредитных средств, характеризуются как правило промежуточными сроками погашения.

Заемщик сам может подобрать себе наиболее удобный срок действия кредитной линии. При открытии кредитной линии большое внимание уделяется финансовому положению заемщика, что напрямую влияет на способность заемщика своевременно и в полном объеме погашать кредитную задолженность.

К основным преимуществам кредитной линии можно отнести не только быстроту расчетов, но и погашение задолженности на конкретную дату и за период в целом. Еще одно значительное преимущество кредитной линии заключается в использовании новых кредитных средств при погашении ранее взятых, с обязательным соблюдением лимита задолженности.

Овердрафтное кредитование используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности, то есть только на короткий период времени. Предоставляется клиентам, имеющим хорошую историю своей деятельности, она должна быть стабильной, устойчивой и благонадежной, как с точки зрения банка, так и с точки зрения государства.

Цели кредитования различны:

1. Вложения во внеоборотные активы:

- приобретение объектов недвижимости (в т.ч. земельных участков);

- участие в долевом строительстве объектов недвижимости;

- расходы по капитальному и текущему ремонту помещений;

- приобретение и ремонт оборудования и транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или оказания услуг;

- приобретение сельскохозяйственных животных (кроме птицы).

2. Пополнение оборотных средств для производства, торговли или предоставления услуг, в т.ч. погашение текущей задолженности по уплате налогов, сборов и пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды всех уровней, выплата заработной платы работникам, погашение текущей задолженности заемщика перед другими банками.

3. Предоставление отсрочки в случае, если у заемщика возникли временные финансовые трудности. Банк предоставляет возможность реструктуризации выданных им ссуд. Программа рассчитана на заемщиков, удовлетворяющих требованиям к финансовому состоянию, кредитной истории, бизнес-плану на период действия реструктурируемой задолженности и др. Этим клиентам предоставляется отсрочка погашения основного долга с одновременным увеличением периода кредитного договора. Кроме того, банк дает возможность увеличить срок действия кредитного соглашения с пересчетом (уменьшением) суммы ежемесячных платежей по кредиту.

Помимо достоинств имеются и недостатки:

1. Кредитное досье перегружено документарной информацией. Перечень документов, необходимых для предоставления кредита субъектам малого предпринимательства, очень большой по сравнению с другими коммерческими банками. В перечень документов, предоставляемых клиентами в банк для рассмотрения вопроса получения кредита входят правоустанавливающие, бухгалтерские документы, документы по предполагаемому в залог имуществу, а так же бизнес-план и технико-экономическое обоснование кредита, которые составляют сами клиенты - потенциальные заемщики банка. В связи с этим, индивидуальные предприниматели и предприятия, относящиеся к категории субъектов малого предпринимательства, которых интересуют небольшие суммы кредитов, до 500-700 тыс. руб., зачастую оформляют кредиты как физические лица либо обращаются в другие коммерческие банки, что приводит ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ к потери этого сегмента клиентуры. Надо отметить, что перечень документов для кредитования малого бизнеса в определенной степени затрудняет анализ рентабельности бизнеса и оценки платежеспособности клиента.

2. Длительные сроки рассмотрения кредитной заявки и утверждения кредитного досье различными службами банка, что ведет к срыву сделок потенциального заемщика с поставщиками товаров и услуг под запрашиваемый кредит. Предпринимателей не устраивает долгий срок рассмотрения кредитной заявки и представленных заемщиком документов. Потребность кредитования наступает неожиданно, как это часто бывает, деньги заемщикам нужны уже сейчас, а банк принимает решение в течение 8 дней после предоставления полного перечня документов. Как вариант, можно посоветовать заблаговременно готовиться к кредитованию, заранее консультироваться с представителями банка по поводу всех возможных вопросов.

3. Неудобное ежемесячное гашение кредита для заемщиков. Неудобство состоит в том плане, что строго определена дата гашения кредита, а это только один день - 20 число каждого месяца. Если гасить кредит ранее установленных сроков по договору, заемщик уплачивает кредитору плату за досрочный возврат кредита. Плата уплачивается в размере 1% от досрочно возвращаемой суммы кредита.

При несвоевременном перечислении платежа в погашение кредита или уплату процентов, за исключением платы за досрочный возврат кредита, заемщик уплачивает кредитору неустойку в размере учетной ставки (ставки рефинансирования банка России) увеличенной в 2 раза, в процентах годовых, но не менее максимального размера процентной ставки, указанной в договоре. Неустойка начисляется на сумму просроченного платежа за каждый день просрочки в период с даты возникновения просроченной задолженности на дату полного гашения просроченной задолженности.

Банки всегда стараются предложить своим клиентам самые оптимальные и взаимовыгодные варианты сотрудничества, поскольку операции от услуг кредитования приносят большой и стабильный доход банку. Но в тоже время банки всегда стремятся минимизировать свои риски, выставляя свои условия кредитования и ряд довольно жестких требований к заемщикам. Проанализировав механизм кредитования предприятий малого бизнеса, а так же достоинства и недостатки этого механизма предлагаются следующие рекомендации:

1. Проведение акций - встречи представителей крупных корпоративных клиентов банка и заинтересованных в сотрудничестве с ними предприятий малого бизнеса. В результате может сформироваться взаимовыгодное сотрудничество. А ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ в этом случае выступит организатором встречи потенциальных партнеров, каждому из которых он может предложить свою финансовую помощь.

Акцию можно будет проводить в течение месяца. В этот период банк будет рассматривать различные кредитные заявки заемщиков предприятий крупного и малого бизнеса на особых условиях. При встрече предприятия могут договориться, если им предложения друг друга подходят, либо могут оставить заявку о заинтересованности сотрудничества с каким-либо предприятием, подходящей ему сферой деятельности. Если предприятия договариваются, то они смогут получить кредит по сниженной процентной ставке и при этом крупные предприятия могут найти заказы и покупателей, а малый бизнес - продукцию по цене производителя, так как предприятия могут работать напрямую, без посредников. Таким образом, малый бизнес будет развиваться. В период акции предприниматели и малые предприятия смогут получить кредит в ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ на срок до 5 лет под 13-15% годовых (в зависимости от срока кредита). Во время проведения акции предприниматели могут получать наиболее полные консультации по банковским услугам. Также во время акции могут действовать специальные предложения не только по кредитам по сниженным ставкам, но и льготы по расчетно-кассовому обслуживанию, например, ведение счета в течение двух месяцев бесплатно. Многие предприниматели могут переступить порог банка именно во время этой акции и связать свой бизнес, свой завтрашний день, свое развитие с банком ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ. Главное в акции - диалог банка с клиентом, который полезен для обеих сторон. В результате этой акции должны увеличиться заявки на кредитование путем привлечения большого количества заемщиков, открыться расчетные счета и минимизироваться кредитные риски тем, что у банка будет гарантия и уверенность в том, что клиенты смогут выплачивать кредит. У предприятий будут заключенные контракты и стабильный доход.

Заключение

В заключении можно сделать вывод, что кредитование малого бизнеса, хоть и является одним из приоритетных направлений деятельности банка, но всё же условия кредитования малого предпринимательства остаются, и по сей день, весьма проблематичными для большинства бизнесменов.

Представителей этого вида предпринимательства могут, в прямом смысле, отпугнуть большое количество документов, необходимых для получения кредита, трудности их сбора, а также условия, необходимые для оформления кредита.

Главные требования, предъявляемые к заемщикам - это наличие действующего прибыльного бизнеса и работа на рынке от 3 месяцев в сфере торговли и от 6 месяцев в сфере производства и услуг.

В свою очередь, предоставление таких кредитов для банка является достаточно рискованным мероприятием, так как в основном кредитуется маломасштабный бизнес, не все бизнесмены из-за недостатка соответствующего образования способны предоставить профессионально составленный бизнес-план. Банк отдает предпочтение для кредитования чётких и ясных проектов. Также необходимо предоставить банку возможные источники погашения кредита. Несмотря на сложности кредитования для бизнесмена, спрос на этот вид кредитов достаточно высокий, а, учитывая реальные риски выдачи таких кредитов для банка, положительно решить этот вопрос для предпринимателя удаётся далеко не всегда.

Важным аспектом деятельности сотрудника кредитующего подразделения является сбор и тщательный анализ финансовой информации о деятельности потенциального заемщика. Применяемые ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ подходы при кредитовании субъектов малого предпринимательства позволяют эффективно минимизировать возникающие кредитные риски. Среди подходов можно выделить следующие:

- анализ представленных потенциальным заемщиком документов по технико-экономическому обоснованию кредита, подтверждающих эффективность кредитуемой сделки и возвратность кредита, а также анализ прогноза движения денежных средств в случае рассмотрения заявок в сумме свыше 500 тыс. руб.;

- предоставление кредитных средств в соответствии с целевым назначением кредита;

- обязательный перевод денежных потоков заемщика (в объеме, сопоставимом с суммой кредита) на счета в ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ;

- установление графиков погашения кредита с учетом особенностей ведения бизнеса клиента;

- диверсификация принимаемых в обеспечение кредита залогов (оформление на всю сумму обязательств по кредиту поручительств учредителей, руководителей или иных физических лиц, имеющих возможность оказывать существенное влияние на деятельность малого предприятия, а также поручительств членов семьи заемщика в случае предоставления кредита частному предпринимателю).

В данной работе был проведен анализ по выданным кредитам юридическим лицам, в том числе субъектам малого предпринимательства за последние 3 года (2013, 2014, 2015).

Важными факторами, стимулировавшими развитие рынка кредитования малого бизнеса явились: ужесточение конкуренции на рынке кредитования, высокая прибыльность кредитования в сегменте «малый бизнес» и активная государственная поддержка малого бизнеса. Наиболее востребованными программами является возмещение части процентной ставки по кредитам субъектов малого предпринимательства (от половины до двух третей ставки Банка России).

В настоящее время малое предпринимательство развивается. Для развития банковского кредитования в России характерно возникновение и увеличение количества банков, ориентированных на представителей малого бизнеса, которые предоставляют кредиты для развития бизнеса. Среди таких можно выделить такие как ИнвестКапиталбанк, Уралсиб, БТА-Казань, ВТБ 24, Банк «Интеза», Росбанк, Юниаструм Банк и другие. Между банками в настоящее время высокая конкуренция. И в перспективе кредиты для малого бизнеса должны становиться доступнее.

Литература

1. Федеральный закон от 14.06.95 г. № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (с измен. и доп. на 28.09.2015 г.).

2. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” от 02.12.90 № 395-1 в ред. Федерального закона от 03.02.96 № 17-ФЗ (с измен. и доп. на 10.03.2015 г.).

3. Федеральный закон “Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства” от 29.12.95 № 222-ФЗ (с измен. и доп. на 15.04.2015 г.).

4. Федеральный закон “О налоге на прибыль предприятий и организаций” от 27.12.91 №2116-1 в ред. Федерального закона от 28.06.97 № 92-ФЗ (с измен. и доп. на 10.10.2015 г.).

5. Федеральная программа поддержки малого предпринимательства РФ на 2014-2016 гг.

6. Правительство РФ. Постановление от 12.04.96 «Вопросы Федерального фонда поддержки малого предпринимательства» (с Приложением Устава фонда)

7. Постановление Конституционного Суда РФ от 24.02.14 г. № 7-П по делу о проверке конституционности отдельных положений статей 1 и 5 Федерального закона от 5 февраля 1997 года «О тарифах страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и в фонды обязательного медицинского страхования на 1997 год» в связи с жалобами ряда граждан и запросами судов.

8. Методологические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования/(официальное издание). - М.: Информэлектро, 2014.

9. Устав ПАО ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ от 24.06. 2012 г.

10. Порядок №1221-3-р - «Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства ПАО ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ (Редакция 3) от 20.05.12 г. №1221-3-р.

11. Порядок №931-3-р - «Порядок корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ПАО ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ» от 30.03.10 г. №931-3-р.

12. Регламент 285-5-р - «Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ПАО ВТБ 24 ВЛАДИКАВКАЗ» от 20.06 2009 № 285-5-р.

13. Методические рекомендации для кредитного специалиста при кредитовании субъектов малого предпринимательства, г. Владикавказ, 2013.- 32 с.

14. Методические рекомендации по проведению анализа финансово-хозяйственной деятельности клиентов микросегмента по технологии «Простые продукты»/Управление по работе с частным предпринимательством, 2012. - 54 с.

15. Методические рекомендации по организации проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности субъектов малого предпринимательства с учетом данных управленческой отчетности, г. Владикавказ, 2013. - 23 с.

16. Архипов А. и др. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение//РЭЖ. - 2014. - № 4. - С. 141.

17. Арцыбашева А.А. Особенности процесса кредитования малых предприятий// Банковские услуги. - 2013. - № 2.

18. Афанасьев В. Малый бизнес: проблемы становления//РЭЖ. - 2015. - №1. - С.86.

19. Бахмудов М.М. Малое предпринимательство в России: состояние, проблемы перспективы/М.М. Бахмудов, М.: Финансы и статистика, 2012. - 356 с.

20. Блинов А.О., Шапкин И.Н. Малое предпринимательство: Теория и практика: Учебник. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2015. - 356 с.

21. Бруснев М. «Большой кредит для маленькой компании// Комсомольская правда.- 2014. № 16. - стр.11.

22. Бусыгин А.В. Предпринимательство: учебник для вузов. - М.: Бусыгин А.В., 2012. - 614 с.

23. Горфинкель В.Я. Малый бизнес. - М.: КноРус, 2014. - 336 с.

24. Ивачев И.Л. Практическое руководство по малому бизнесу. Особенности регистрации и налоговые режимы. -М.: Гроссмедиа, 2013. -224с.

25. Касьянова А.В. Все о малом предпринимательстве. - М.: Гроссмедиа, 2012. - 536 с.

26. Лапуста М.Г. Предпринимательство: Учебник / Под ред. М.Г. Лапусты. -3е изд., испр. и доп. -М.: ИНФРА-М, 2012. - 520 с. - (Серия «Высшее образование»).

27. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы//Вопросы экономики. - 2013. - № 4. - С. 130.

28. Полякова С.И. и др. Малое предпринимательство: организация, экономика, управление.- М.: Инфра-М, 2013. - 480 с.

29. Ступин В. Малый бизнес в большой нужде//Власть. - 1998. - №2. - С. 52.

30. Шулятьева Н.А. Малый бизнес в условиях рынка. - М.: Деньги и кредит, 2014. - 380 с.

31. Чепуренко А. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее и будущее. - М.: Новое издательство, 2015 г. - 268 с.

32. .Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: Инфра-М, 2013.

33. Самсонов Н.Ф. Финансовый менеджмент.//Под редакцией проф. Н. Ф. Самсонова. - М.: Финансы, 2014.

34. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика. - М.: Перспектива, 2012.

35. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика.// Под редакцией проф. Е.С. Стояновой. - М.: Дрофа, 2014.

36. Тарондо Ж-К. Финансовый менеджмент. - СПб.: Нева, 2014.

37. Уорд М. Экономический анализ. - М.: Финансы и статистика,2013.

38. Федько В.П., Федько И.Д. Основы маркетинга.- Ростов-на-Дону: Феникс, 2013.

39. Чангли Д.Ф. Об определении рейтинга предприятий малого бизнеса//Деньги и кредит. - 2012. -№ 2. - С. 66

40. Шоркин А.М. «Деньги для маленьких» // Прямые инвестиции. - 2012. № 7. - стр.86.

Размещено на Allbest.ru