Деятельность кредитных организаций в России. Этапы санации и оценка ликвидированных банков

Размещено на http: //www. allbest. ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Исследовательская работа по коммерческим банкам за последние 20 лет

Деятельность кредитных организаций в России. Этапы санации и оценка ликвидированных банков

Студента 2 курса очной

формы обучения

специальности: «Экономическая безопасность»

Ерополовой Натальи Евгеньевны

Шифр: 2016-38.05.01-10

Оренбург 2018

Содержание

Введение

1. Причины отзывов лицензий у банков России

2. Как изменялись требования по размеру уставного капитала и нормативные показатели за последние годы

3. Как кризис повлиял на количество банков Российской Федерации

4. Причины и оценка банков «ушедших» с российского рынка

Заключение

Список литературы

Введение

Лицензирование банковской деятельности является одним из важнейших условий формирования современной эффективной органичной банковской системы. Чёткая регламентация деятельности кредитных организаций защищает от рисков как банки, так и их клиентов. В связи с этим описание лицензий, дающих право банкам осуществлять определённые виды операций в соответствии с российским законодательством, представляется целесообразным всегда.

Актуальность темы обусловлена также существованием некоторых неопределённостей и разногласий между разными отечественными нормативно-правовыми актами, регламентирующими работу кредитных организаций. Однако главной целью настоящей работы является определение основных причин отзыва лицензий у российских банков и изменений количества банков в стране за последние 20 лет.

В рамках поставленной цели необходимо разрешить следующие задачи: определить динамику количества банков в стране, выявить основные причины закрытия банков и оценить, как кризисы повлияли на банковский сектор.

1. Причины отзывов лицензий у банков России

Главный направленностью на российском экономическом рынке продолжила оставаться его так называемая «зачистка». В 2017 году количество отзывов лицензий у банков и прочих финансовых компаний было высочайшим, впрочем же не рекордным. Падение количества отзывов лицензий не должно вводить в заблуждение сравнительно быстрого окончания этого процесса. В первую очередь, относительные темпы исхода игроков с рынка остаются высокими, а во-2-х, в 2017 году рынок покинули по-настоящему крупные банки. Помимо всего, незамедлительно 3 крупные частные банковские группы были взяты на санацию. Уже в первых числах 2017 года была отозвана лицензия у Татфондбанка, который входил в ТОП-50 по объему активов, и в общем кризиса у множества солидных банков. Еще 2 банка были лишены лицензии в апреле: Росэнергобанк и Банк «Образование» и была оглашена санация банка Пересвет, потом Банк БФА, а позднее Межтопэнергобанк, а еще входящий в ТОП-30 Банк «Югра». Начиная с августа, больше настолько больших отзывов лицензий уже не происходило, но стартовала череда санаций. Первым санация была заявлена Группа ФК «Открытие», которая включала одноименный банк, санируемым Банк Траст и не так давно приобретенный Росгосстрах. Практически сходу на санацию отправились банки Группы БИН, а позднее в начале декабря Банк Рф принялся за санирование Промсвязьбанка. По мнению специалистов, в ТОП-50 еще как минимальное количество 4 банка в среднесрочной перспективе имеют все шансы или лишится лицензий или отправится на санацию, но, по всей видимости, после столь больших отзывов и санаций будет сделан маленький перерыв в радикальных регулятивных решениях.

лицензия банк кредитный санация

Рисунок 1 Число отзывов и аннулирования лицензий банков (прогноз)

Действительно, львиная доля банков с отозванными лицензиями нарушала федеральное законодательство, неверно оценивала финансовые риски, инвестируя средства в низкокачественные активы, отмывала деньги, полученные преступным путем, совершала сомнительные операции, фальсифицировала отчетность, «рисовала» капитал, выводила активы и пускалась на другие всевозможные ухищрения.

Многие банки, предвидя отзыв лицензии, пытались успеть вывести из оборота высоколиквидные активы, таким образом нанося ущерб не только своим вкладчикам, но и всей банковской системе страны в целом. Также нередки были случаи нанесения ущерба путем хищения средств руководством банка.

По сведениям главы Центрального банка России Эльвиры Набиуллиной, порядка 70% случаев отзыва лицензий у банков РФ было связано с нарушением Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Об этом она заявила в сентябре 2016 года на встрече с президентом России Владимиром Путиным.

Среди причин применения «высшей меры» к провинившемуся банку аналитики выделили четыре основные группы: это утрата активов, проведение незаконных операций, неплатежеспособность (потеря ликвидности) и вывод активов.

Если организация утратила капитал и финансово несостоятельна, ее нельзя оставлять на рынке, потому что, если она продолжает привлекать вклады населения, брать деньги у бизнеса, то масштаб проблемы только увеличится, поэтому большая часть банков закрываются при возникновении таких проблем.

Рисунок 2 Количество отозванных лицензий и доля «экономических» оснований

Второй же причиной для отзыва лицензий является активная вовлеченность банков в проведение сомнительных операций - обслуживание теневой экономики. По данным исследования, доля рухнувших банков, которые были уличены регулятором в незаконных операциях, в течение прошедших трех лет колебалась в ограниченных пределах и составляла немногим более 50%. При этом доля кредитных организаций, лицензии у которых были отобраны исключительно за незаконные операции, не столь значительна -- менее пятой части, при этом в 2016 году она упала почти до 7%.

Рисунок 3 Доля банков с отозванными лицензиями, проводивших незаконные операций

Одновременно выросла и доля кредитных организаций, в которых Банк России зафиксировал вывод активов со стороны собственников и/или руководителей, -- с 50% в 2015 году до 73,2% в 2016-м. Что касается 2017 года, то доля таких банков уменьшилась до 47,5%, то есть фактически вернулась на уровень двухлетней давности.

Рисунок 4 Доля банков с отозванными лицензиями, где был зафиксирован вывод активов, и процент обязательств, обеспеченных активам

Таким образом, собранная статистика показывает, что 2016 год стал пиковым за исследуемый период именно для «бизнесового» исхода коммерческих банков с рынка. Собственники кредитных организаций предпочитали в массовом порядке вывести средства из своих банков и положить лицензию на стол мегарегулятору.

На этом фоне неудивительно выглядит печальная статистика по обеспеченности обязательств «упавших» банков реальными активами. С 50,6% в 2015 году она упала до 25,3% -- вдвое -- с последующим восстановлением до 41,9% в 2017 году», -- констатируют эксперты ВШЭ.

Данные финансового обследования временных администраций «упавших» банков показывают, что более половины средств кредиторов этих банков в среднем оказываются испарившимися. Причем, как правило, в результате сознательной деятельности самих банкиров. И ситуация, как показывают данные за 2017 год, пока далека от улучшения, а значит, отзывы лицензий продолжатся, равно как и вывод активов из кредитных организаций.

2. Как изменялись требования по размеру уставного капитала и нормативные показатели за этот период

В деятельности каждой компании уставной капитал играет очень важную роль. По его размеру можно дать оценку состоянию дел предприятия. УК зачастую является основным источником оборотных средств, с которыми организация делает первые шаги в мире бизнеса.

Процесс открытия банка предусматривает проведение большого количества мероприятий. Его основатели должны выполнить все требования Федерального законодательства, чтобы получить лицензию на право осуществлять банковскую деятельность.

Не так давно увеличились требования к размеру собственного капитала банков, как раз этой «подушки безопасности». Многие банки не смогли привлечь такие значительные суммы денег и закрылись. Со стороны это могло показаться вынужденной «зачисткой» мелких банков. На самом деле это лишь желание обеспечить большую устойчивость кредитных организаций, избавившись от так называемого «слабого звена». Ведь иначе ситуация с дефолтом, банкротством может затронуть и другие экономические субъекты.

В процессе создания кредитно-финансового учреждения им нужно сформировать уставной капитал, минимальный размер которого должен составлять 300000000 рублей.

Эту сумму учредители должны будут разместить на специальных счетах Центрального банка России.

Минимальный размер собственных средств (капитала) с 1 января 2018 года устанавливается в сумме:

1) 1 миллиард рублей (за исключением случаев, определенных частями третьей и четвертой настоящей статьи) - для банка с универсальной лицензией;

2) 300 миллионов рублей - для банка с базовой лицензией.

Размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса:

1) банка с универсальной лицензией, на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство, с 1 января 2018 года должен быть не менее 1 миллиарда рублей;

2) банка с базовой лицензией, на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство, с 1 января 2018 года должен быть не менее 300 миллионов рублей.

Банк с универсальной лицензией, имевший на 1 января 2018 года собственные средства (капитал) в размере менее 1 миллиарда рублей, но не менее 300 миллионов рублей, для продолжения своей деятельности не позднее 1 января 2019 года в установленном Банком России порядке должен получить статус банка с базовой лицензией, или изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации, или получить статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций, за исключением случая, указанного в части четвертой настоящей статьи.

Если банк с универсальной лицензией, имевший на 1 января 2018 года собственные средства (капитал) в размере менее 1 миллиарда рублей, но не менее 300 миллионов рублей, по состоянию на 1 января 2019 года и не менее четырех месяцев подряд, предшествующих указанной дате, имел собственные средства (капитал) в размере не менее 1 миллиарда рублей и соблюдал в полном объеме обязательные нормативы, установленные Банком России для банков с универсальной лицензией, такой банк вправе обратиться в Банк России до 1 февраля 2019 года с ходатайством о продолжении деятельности в статусе банка с универсальной лицензией. Порядок направления и рассмотрения указанного ходатайства определяется Банком России.

Если банк с универсальной лицензией после 1 января 2019 года в течение четырех месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного частью первой настоящей статьи, за исключением его снижения вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала), такой банк в течение шести месяцев с даты истечения указанного периода должен в установленном Банком России порядке получить статус банка с базовой лицензией, или изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации, или получить статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций.

Если банк с базовой лицензией после 1 января 2018 года в течение четырех месяцев подряд допустил снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного частью первой настоящей статьи, за исключением его снижения вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала), такой банк в течение шести месяцев с даты истечения указанного периода должен в установленном Банком России порядке изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации или получить статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций.

При снижении размера собственных средств (капитала) банка с универсальной лицензией (за исключением банков с универсальной лицензией, указанных в частях третьей и четвертой настоящей статьи) вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка с универсальной лицензией ниже размера, установленного частью первой настоящей статьи, банк с универсальной лицензией в течение 12 месяцев должен достичь величины собственных средств (капитала) в размере 1 миллиарда рублей, рассчитанной по новой методике определения размера собственных средств (капитала) банка с универсальной лицензией, установленной Банком России.

При снижении размера собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией ниже размера, установленного частью первой настоящей статьи, банк с базовой лицензией в течение 12 месяцев должен достичь величины собственных средств (капитала) в размере 300 миллионов рублей, рассчитанной по новой методике определения размера собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией, установленной Банком России.

При несоблюдении банком с универсальной лицензией требования, установленного частью седьмой настоящей статьи, банк с универсальной лицензией для продолжения своей деятельности должен в течение шести месяцев с даты истечения срока, установленного частью седьмой настоящей статьи, в установленном Банком России порядке получить статус банка с базовой лицензией, или изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации, или получить статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций.

При несоблюдении банком с базовой лицензией требования, установленного частью восьмой настоящей статьи, банк с базовой лицензией для продолжения своей деятельности должен в течение шести месяцев с даты истечения срока, установленного частью восьмой настоящей статьи, в установленном Банком России порядке изменить свой статус на статус небанковской кредитной организации или получить статус микрофинансовой компании с одновременным прекращением статуса кредитной организации и аннулированием лицензии на осуществление банковских операций.

Если размер собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией составляет 3 и более миллиарда рублей и в течение 12 месяцев с отчетной даты, на которую в отчетности впервые был отражен указанный размер собственных средств (капитала) банка, размер собственных средств (капитала) банка будет не менее 2,7 миллиарда рублей, такой банк должен соблюдать в полном объеме требования, установленные Банком России для банков с универсальной лицензией.

Если на протяжении четырех месяцев подряд размер собственных средств (капитала) банка с базовой лицензией будет составлять 1 миллиард рублей и более и такой банк в течение указанного периода соблюдает в полном объеме обязательные нормативы, установленные Банком России для банков с универсальной лицензией, такой банк может направить в Банк России в установленном им порядке ходатайство о получении универсальной лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для небанковской кредитной организации в сумме 90 миллионов рублей, за исключением случая, предусмотренного частью четырнадцатой настоящей статьи.

Небанковская кредитная организация, имевшая на 1 июля 2016 года собственные средства (капитал) в размере менее 90 миллионов рублей, вправе продолжать свою деятельность при условии, что размер ее собственных средств (капитала) не будет снижаться по сравнению с их размером, достигнутым на 1 июля 2016 года.

Размер собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, отвечающей установленному частью четырнадцатой настоящей статьи условию, с 1 июля 2019 года должен быть не менее 90 миллионов рублей.

При снижении размера собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации ниже размера, указанного в частях тринадцатой и четырнадцатой настоящей статьи, вследствие изменения Банком России методики определения размера собственных средств (капитала) небанковская кредитная организация:

1) имевшая на 1 июля 2016 года собственные средства (капитал) в размере 90 миллионов рублей и более или созданная после 1 июля 2016 года, в течение 12 месяцев должна достичь величины собственных средств (капитала) в размере 90 миллионов рублей, рассчитанной по новой методике определения размера собственных средств (капитала), установленной Банком России;

2) имевшая на 1 июля 2016 года собственные средства (капитал) в размере менее 90 миллионов рублей, в течение 12 месяцев должна достичь рассчитанной по новой методике определения размера собственных средств (капитала), установленной Банком России, величины имевшихся у нее на 1 июля 2016 года собственных средств (капитала), а с 1 июля 2019 года - величины собственных средств (капитала) в размере 90 миллионов рублей.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для небанковской кредитной организации - центрального контрагента в размере 300 миллионов рублей.

3. Как кризис повлиял на количество банков Российской Федерации

Экономические и банковские кризисы до 20 века носили единичный характер и происходили только в нескольких странах в одно и тоже время. Но с индустриализацией и развитием экономических связей между странами, это явление стало настоящей проблемой для общества. Самое страшное, нельзя с точностью сказать где и когда начнется очередной кризисный виток, его наступление неизбежно и, как правило, спонтанно.

Банковский кризис - это один из типов финансового кризиса.

Банковским кризисом называют ситуацию, когда банк испытывает внезапный и массовый наплыв клиентов, желающих изъять депозитные вклады, в результате чего банк не может расплатиться со всеми вкладчиками. Давайте разберем это определение. Для начала, следует разобраться в понятии депозитные вклады. Депозитные вклады или банковский депозит - это денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в банк на определенный срок от имени физического или юридического лица, которому за это начисляется определенный процент. Теперь следует разобраться зачем и главное из каких средств банк будет выплачивать этот процент. Благодаря полученным деньгам, банк может выступать кредитором, т.е. он одалживает вложенные средства предприятиям, товаропроизводителям, населению и даже государству. За свой кредит он берет плату. Банковская процентная ставка всегда выше, чем та, по которой он платит сам. Разница между процентными ставками -- источник прибыли банка. Помимо этой обязанности перед вкладчиками, у банка должны быть средства для поддержания собственной жизнеспособности. Коммерческий банк проводит операции пассивные - по привлечению денежных средств, активные - по размещению денежных средств и комиссионно-посреднические - работа с клиентами. Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. К ним относят: прием вкладов (депозитов); открытие и ведение счетов клиентов; выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов); получение межбанковских кредитов; операции РЕПО. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.

Глобальный финансово-экономический кризис самым серьезным образом затронул и Россию, которая с каждым годом все больше втягивается в общемировую глобальную финансово-экономическую систему. Глобальный кризис оказался крайне острым и болезненным для банковской системы, инвестиционных компаний.

Главными каналами воздействия кризиса на банковский сектор России являются следующие. Во-первых, массовая продажа российских акций зарубежными владельцами вызвала панику и четырехкратный обвал фондовых рынков России. Значительное ухудшение условий фондирования российских банков за рубежом вследствие кризиса на мировом финансовом рынке в сочетании с существенным замедлением темпа прироста денежной массы привело к обострению проблемы ликвидности в банковском секторе, ухудшению ситуации на межбанковском кредитном рынке, снижению платежеспособности банков.

Начиная с 2000-х годов, в экономике России отмечался так называемый «эффект Гронингена» («голландская болезнь») - негативный эффект, оказываемый укреплением национальной валюты (вызванным ростом цен на экспортируемую нефть) на экономическое развитие страны и приводящий к приоритетному развитию сырьевого сектора в ущерб производственному. Активный рост нефтяных цен в этот период (с $25 - $30 до $100 за баррель) привёл к усилению зависимости российской экономики от этого фактора и увеличению вклада энергодобывающих отраслей в экономику (40-50% российского бюджета формировалось за счёт нефтегазовых доходов). Таким образом, увеличивалась зависимость доходов федерального бюджета от внешнеэкономической конъюнктуры. Если в 2015 году в Западной Европе доля экономики знаний в структуре ВВП составляла 35%, в США - 45%, то в России - только 15% (в СССР доля этого сектора составляла 20%).

В условиях столь значительного спада крайне важным является поддержание достаточного уровня ликвидности, что позволит выполнить краткосрочные обязательства и выстоять в условиях потрясений.

Финансовый кризис, который зародился в начале 2014 года, продолжается до сих пор и набирает обороты. 2014 год можно назвать годом «зачистки» банковской системы. Размер просроченной задолженности российских банков к началу 2016 года превысил показатели кризиса 2008-2010 гг. Наиболее быстрый отклик на ухудшение экономической конъюнктуры наблюдается в сегменте розничного кредитования. Существенные проблемы банковской системы можно выделить через следующий причины:

Российские банки потеряли возможность брать зарубежные кредиты вследствие введения санкций. Страны Евросоюза, Норвегия, Канада, Соединенные Штаты Америки, Австралия ввели санкции, направленные на замедление российской экономики. В результате коммерческие банки столкнулись с проблемой нехватки необходимых ресурсов. Также банки лишились части средств российских вкладчиков. Отток вкладов происходил в январе-марте, сентябре-декабре и был связан с фактором недоверия ко всей банковской системе.

В 2014-м произошло заметное сокращение как рублевых, так и валютных вкладов. По сравнению с кризисом 2008 года, в 2014 году валютные и рублевые вклады потеряли более 10%.

Коммерческие банки потеряли доверие граждан из-за большого количества отзывов лицензий. 62% россиян считают, что потребительские кредиты - прямой путь к разорению. Для сравнения - в 2009 годы 43% граждан считало, что кредит вызывает долговую яму, в 2016 лишь 17% считает, что кредит - хорошая возможность обзавестись желаемым. Стоит отметить, что реже всего к покупке кредита прибегает молодежь (20%).

На дату 18.03.2016 было закрыто 222 банка с начала 2014 года. Массовый отзыв лицензий существенно осложнил деятельность Агентства по страхованию вкладов, которое не справлялось с возложенной нагрузкой. Такая вынужденная рекапитализация банков огромных масштабов государством свидетельствует о катастрофической ситуации.

Рисунок 5 Количество банков в России

4. Причины и оценка банков «ушедших» с российского рынка

Прошло не так много времени с того момента, как Центробанк начал активную чистку финансовых структур, которая идет по сей день. С пугающей систематичностью надзорный орган лишает финучреждения лицензий. Закрываются как крупные, так и мелкие банки.

Если провести анализ «ушедших» с российского рынка банков, можно выявить основные причины их закрытия:

1. После того, как банк получил соответствующую лицензию, и на протяжении года не приступал к осуществлению лицензионной деятельности;

2. Было выявлено, что банк для того чтобы получить лицензию предоставил недостоверные сведения о себе;

3. Банк задержал сдачу ежемесячного отчета на срок, превышающий 15 дней;

4. Был установлен факт, что банковская отчетность содержит недостоверные данные;

5. Было зафиксировано, что банк хотя бы раз занимался проведением операций, которые не были предусмотрены лицензией.

Кроме вышеперечисленного также причинами более серьезными, влекущими за собой закрытие банка являются:

1. В банке есть лимит по кредитной задолженности, и в случае его превышения и непогашения на протяжении 14 дней (минимально) лицензия будет обязательно обозвана;

2. В каждом банке зафиксирован определенный размер собственных средств, и если данный показатель упадет ниже установленного уровня, лицензия будет обязательно отозвана;

3. Аналогичная ситуация будет в том случае, если показатель достаточности собственных средств упадет ниже установленного уровня.

Заключение

Таким образом, в период с 2000 года наблюдается отрицательная динамика количества банков в Российской Федерации. Данный показатель с 1311 уменьшился до 558 банков по всей стране. Поэтому можно сказать, главный направленностью на российском экономическом рынке продолжила оставаться его так называемая «зачистка». Особенно активная зачистка российской банковской сферы началась в 2013 году, когда Центробанк возглавила Эльвира Сахипзадовна Набиуллина, ранее занимавшая должности помощника Президента РФ, министра экономического развития. Возглавив ЦБ, Эльвира Сахипзадовна сразу заняла жесткую позицию в отношении регулирования банковской деятельности, заявив, что российская банковская система перенасыщена неаккуратными участниками, которые слишком рискуют чужими деньгами.

Отзыву лицензии по разным причинам подлежали не только мелкие финансовые учреждения, но и крупные.

По мнению аналитиков банковского сектора 2018 год может стать для банков таким же непростым, как и прошлый год, процесс очистки кредитного рынка от сомнительных и недобросовестных банков продолжится.

Список литературы

1) Ерополова, Н.Е. Тенденции развития банковского сектора в России/ Н.Е. Ерополова, В.В. Реймер, Е.С. Немерешина, И.М. Элькин// Проблемы современной науки: спб. Научных трудов. -Ставрополь, 2018. - с. 40-45.

2) Основные причины, по которым регулятор отзывал лицензии у банков в 2016 году [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.klerk.ru/bank/articles/457383/

3) Почему закрываются банки в России? [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://open-deposit.ru/notes/pochemu_zakryvayutsya_banki_v_rossii/

4) Росстат [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.gks.ru

5) Статистика по причинам отзыва банковских лицензий [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=10351787

6) Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018) Статья 11.2. Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации

7) Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtID=lic

Размещено на Allbest.ru