К вопросу о проблемах развития системы страхования вкладов

Размещено на http://www.allbest.ru/

К вопросу о проблемах развития системы страхования вкладов

Анализируя системы страхования депозитов по Казахстану и за рубежом можно сказать: что, система страхования как инструмент денежно- фискальной политики в разных странах обладает некоторыми отличиями по результатам и формируется в объеме бесспорных резервов. Системы страхования гораздо больше колеблются в зарубежных странах: наибольшая величина установлена в Италии, Испании, наименьшая - в Японии. Объем бесспорного резервирования в иностранных государствах, во многих государствах таких, как Италия, идет к снижению, или устанавливается к привлеченным средствам обобщенно или дифференцировано. Основными определяющими критериями резервирования являются: вид и срок привлечения финансов, их объем, срок привлечения средств, валюта, гражданство вкладчика (резидент или нерезидент), категория вкладчика (юридическое или физическое лицо).

В семидесятых и восьмидесятых годах двадцатого века объем и нормы резервирования отличались: и по географическому критерию, и по специализации коммерческого банков. К примеру, в Соединенных Штатах Америки в восьмидесятых годах 20 века коммерческого банки аграрной специализации и коммерческого банки расположенные в крупных городах обязаны были формировать резервы в большем размере чем другие коммерческого банки; в расчетном периоде для выполнения резервных требований он, как правило, составляет один месяц, а в других странах коммерческого банки может колебаться от 10 дней (в Испании) до 6 месяцев (в Великой Британии); - равные использования и роль которые являются обязательным резервированием в денежно-кредитной политике. Также часто используемое резервирование приобретает при проведении анти циклической политики в странах со значительными инфляционными процессами и с переходной экономикой как стран СНГ. Центральные коммерческие банки развитых стран отдают преимущество более эластичным инструментам - как непосредственное влияние на денежные предложения не прямо, а через формирование определенных критериев на рынке. В таких странах обязательные требования изменяются намного реже, чем изменения в политике операций на открытом рынке или учетной ставки денежной политики государства. Например, Федеральная резервная система Соединенных Штатах Америки в течение 1950-1980 гг. в источниках изменила резервную норму приблизительно раз в году, последующие изменения состоялись десятилетие в 1980, 1990, 1992 и 2001 гг. В использовании регулятора как инструмента политики, наблюдается общемировая тенденция уменьшения размера резервных требований, а отдельные страны, к примеру, Канада, Англия, Новая Зеландия, Австралия, Швейцария вообще отказались от установления для коммерческого банков обязательных резервных требований. Основная причина - признание обязательных резервов это налог за стоимость коммерческого банковских ресурсов, уменьшая, таким образом, конкурентную борьбу среди коммерческого банков на глобальных финансовых рынках, платности требований выполнения обязательных фондов коммерческого банками.

В Польше, Венгрии, Турции, Словакии и во многих других странах на размер сформированных коммерческими банками обязательных резервов проценты насчитываются и оцениваются центральным коммерческим банком Соблюдение принципа платности в использовании отмеченного инструмента является рыночным способом, предопределенным осознанием того, что в случае, если за сформированными коммерческого банковскими резервами не платится процент, - этот инструмент действует как налог на коммерческую банковскую систему и ее заемщиков, на которых переносится груз повышенных процентов за кредит за неактивные резервные средства.

В настоящее время четко формализованные на законодательном уровне системы страхования депозитов действуют более семидесяти странах, в том числе в Европе - тридцать две, в Америке - 14, в Африке - 10, в Азии - 9 и т.д., постепенно используется системы страхования депозитов в странах СНГ и странах Балтии.

В мировой практике сложилось 6 основных вариантов участия государства в системе страхования депозитов[1. 3]:

1. Явный отказ государства от страхования и защиты депозитов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности коммерческого банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии коммерческого банка).

2. Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации коммерческого банка - коммерческого банкрота (используется в Австралии и Монголии).

3. Неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков вызывает неясность.

4. Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или средств, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответственных лиц вклады физических лиц могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).

5. Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть депозита, на отдельные виды депозитов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд).

6. Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам депозитов). Применяется в условиях серьезного системного сберегательного кризиса, после стабилизации экономической ситуации - может быть заменена системой ограниченных гарантий, которые использовались в Швеции и Финляндии.

Сегодня в зависимости от степени участия государства в ССВ можно выделить две основные и преобладающие в мировой практике основные системы страхования: системы страхования депозитов, находящиеся под прямым воздействием государства; системы страхования депозитов, находящиеся под косвенным воздействием государства.

Частная форма собственности характерна для стран Западной Европы, при которой система страхования депозитов учреждается частными коммерческими структурами. Например, в Германии, Франции, Швейцарии, Люксембурге страхованием занимаются организации, созданные в рамках коммерческих банковских ассоциаций, без участия и финансовой поддержки со стороны государства. Эта форма перекладывает часть затрат, возникающих при банкротствах коммерческих банков, на сами коммерческие банки, но если затраты столь высоки, что способны повлиять на всю коммерческого банковскую систему, тогда предполагается государственная помощь по выходу из кризисной ситуации, что может означать форму скрытой (неформальной) государственной гарантии.

На Азиатском континенте смешанная форма собственности страхового случая характерна для Японии и ряда развивающихся стран, уставный капитал которой формируется за счет взносов государственных органов и коммерческих структур. [3. 45].

В Соединенных Штатах Америки, а также в странах, следующих американской модели, включая Казахстан, также Канада, Великобритания, форма собственности фонда гарантирования депозитов - государственная, где государственные органы являются одним из органов управления фонда.

Примером системы полного страхования является Американская корпорация страхования депозитов (РВ1С), объектом страхования которой являются все вклады физических и юридических лиц, государственных и негосударственных организаций в коммерческого банке, включая гарантийные обязательства коммерческого банка перед клиентом. В Германии застрахованы практически все виды депозитов, за исключением меж коммерческих банковских и некоторых долговых обязательств на предъявителя. Причем страховая защита представляется как по вкладам в местной, так и в иностранной валюте, включая вклады, принятые отделениями местных коммерческих банков за границей. В Японии и Франции страховое возмещение выплачивается по всем видам депозитов, исключая межкоммерческие банковские депозиты и депозитные сертификаты

В Казахстане система страхования коммерческого банковских депозитов подразумевает, что вступление в эту систему страхования является обязательным для коммерческого банков, отнесенных к первой группе по переходу к международным стандартам, в части достаточности капитала, качества активов, ликвидности, бухгалтерского учета, уровня менеджмента, ведения и передачи информации, либо признанных выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам, а также для дочерних коммерческих банков, стабильных коммерческих банков-нерезидентов. Но по решению правления фонда страхования депозитов в систему могут быть включены и другие коммерческие банки, для которых система является добровольной.

В нашей стране учредителем, единственным акционером Фонда страхования является Национальный коммерческий банк. Национальный коммерческий банк является координатором деятельности Фонда страхования. По мере приобретения Фондом страхования практических наработок и изучения положительного опыта зарубежных систем страхования депозитов Национальный коммерческий банк совершенствует законодательную базу работы фонда, осуществляет контроль над разработкой внутренних документов, регламентирующих его деятельность.

В настоящий момент казахстанская система страхования депозитов охватывает 90% депозитов физических лиц. В Республике Казахстан максимальная сумма возмещения вклада Фондом страхования составляет 1 млн. тенге. Согласно правилами гарантирования сумма возмещения рассчитывается по скользящей шкале.

Американская корпорация страхования депозитов с момента создания устанавливала максимальный уровень страховой выплаты в 2500 долларов. В случае коммерческого банкротства коммерческого банка вкладчики могли в течение нескольких дней получить эту сумму. Впоследствии размер гарантии на 1 вкладчика возрос до 100 тысяча долларов США. В Казахстане же при благоприятных обстоятельствах сумма 100%-ного возмещения может быть увеличена, первоначально планируется ее повышение до 750 тысяча тенге.

Дифференцированные ставки страховых взносов устанавливаются по уровню риска, вносимому коммерческим банком в систему. В этом случае величина ставки страхового взноса определяется индивидуально для каждого коммерческого банка в зависимости от показателей финансовой устойчивости и платежеспособности коммерческого банка. В Казахстане используется дифференцированная шкала ставок очередного календарного взноса коммерческих банков-участников от 0,125 до 0,375% от суммы застрахованных депозитов в зависимости от финансового состояния коммерческого банка. В отношении размера страхового фонда в Казахстане предусматривается возможность установления его верхнего предела, по достижении которого выплата взносов коммерческого банками-участниками может быть временно прекращена. Но в связи с тем, что Фонд страхования находится на первоначальной стадии формирования страховых резервов, а также в связи с ожидаемым расширением страховой базы еще рано говорить об установлении верхнего предела достаточности страховых средств. Конечно, в идеале, он должен быть установлен на уровне, позволяющем Фонду страхования без затруднения, средствами резервного фонда справляться даже с коммерческого банкротствами коммерческого банков крупных держателей депозитов населения. [4. 68].

В Казахстане система защиты депозитов физических лиц ограничивается только выплатой возмещения по вкладу в случае принудительной ликвидации коммерческого банка - участника обязательного коллективного страхования депозитов. Между тем, в случае недобросовестного выполнения коммерческого банком своих услуг частные клиенты вынуждены обращаться в судебные инстанции для разрешения возникших проблем, что требует немалых затрат денежного и временного характера

Создание привлекательного и цивилизованного имиджа коммерческого банка как надежного и солидного финансового института невозможно без гарантирования разрешения возникших претензий клиентов к работе коммерческого банка третьей стороной - некоммерческой организацией - на бесплатной для частных клиентов основе. Такая структура могла бы быть создана при Национальном коммерческого банке и подотчетна только ему, эффективно функционировать на средства коммерческого банков-участников по решению правительства на принудительной основе для коммерческого банков-лицензиатов, или по инициативе коммерческого банков на добровольной основе. Это позволило бы еще активнее стимулировать приток свободных денежных средств населения в коммерческого банковскую сферу.

Успешный опыт Великобритании с высокоразвитой коммерческого банковской индустрией демонстрирует такую необходимость. Помимо действующего с 1987 года фонда защиты депозитов и Совета по защите депозитов, в Великобритании уже более 14 лет функционирует Проект по рассмотрению жалоб "The banking Ombudsman Scheme", в рамках которого пострадавшим частным клиентам коммерческого банков представляется возможность разбирательства жалобы на недобросовестное выполнение коммерческого банком своих услуг и выплаты компенсации. Данный проект по рассмотрению жалоб является некоммерческой, независимой структурой, существующей на средства коммерческого банков - участников Проекта. Англия была первой в создании такой программы, затем ряд стран перенял данный опыт. По мнению Р Каленовой, критическое заимствование британского опыта по защите прав частных клиентов коммерческого банков было бы полезным и для Казахстана. [6. 71].

В рамках Проекта возможна выплата компенсаций, максимальный размер которой может составлять 100 тысяча фунтов стерлингов. В 1999 году наибольший размер компенсации к выплате составил 86,2тысяча фунтов стерлингов, наименьший - 19 фунтов стерлингов. Коммерческого банк обязан принять к исполнению решение, тогда как клиенту, подавшему жалобу, предоставлена возможность не согласиться с вынесенным решением и оставлено право обратиться далее в суд.

Жалоба принимается к рассмотрению только в случае, если она касается действий коммерческого банка, совершенных после того, как коммерческого банк стал участником Проекта.

Согласно Правилам Проекта, истец должен обратиться с жалобой вначале в коммерческого банк. И если жалоба не разрешена коммерческого банком в процессе внутрикоммерческого банковской процедуры, то истец в течение 6 месяцев может обратиться с жалобой в Проект. Предусмотрена возможность обратиться в Департамент Проекта для получения помощи, если коммерческого банк не рассматривает жалобу в установленные сроки и не предоставляет письмо о неразрешимости жалобы. В этом случае Департамент направляет жалобы в головной офис коммерческого банка, предоставляя для решения жалобы или определенного ответа - 6 недель. Последующим этапом является рассмотрение жалобы на соответствие временным ограничениям и другим условиям Проекта. Коммерческого банк имеет право указать в своем письме свое мнение по этому вопросу, но решение принимает Департамент Проекта. После принятия решения о соответствии жалобы условиям Проекта, Департамент стремиться решить жалобу путем быстрого и эффективного средства - примирения и соглашения, приемлемого для обеих сторон. Примирение достигается в среднем менее чем за 9 недель со дня получения жалобы или письма коммерческого банка о тупиковом положении жалобы. Почти по всем жалобам, удовлетворенным на стадии примирения, были выплачены компенсации со стороны коммерческого банка. Если нарушения по жалобе не было достигнуто примирения, то она направляется на расследование к арбитру.

Посредством веб-сайта Проекта в Интернете клиент коммерческого банка может напрямую переслать жалобу через электронную почту. Проект рассматривает жалобы, связанные со следующими видами деятельности коммерческого банков: обслуживанием карточек; депозитными/сберегательными счетами (включая услуги/льготы, соглашение фондов, процент, подлежащий коммерческого банком к уплате); системой платежей; текущими счетами; закладные по домам; другие услуги и проблемы по страхованию и инвестиции.

Сам же Фонд защиты депозитов в Великобритании может возместить клиенту до 90% депозита, но не более 22тысяча фунтов стерлингов в случае коммерческого банкротства коммерческого банка. На практике Фонде существует "постоянный фонд" в 6 млн фунтов. Первоначальный взнос коммерческие банки делают по скользящей шкале. Самые маленькие коммерческие банки платят 10000 фунтов стерлингов, самые крупные - 300000 фунтов. Если средств фонда не достаточно, к коммерческим банкам обращаются с просьбой о дополнительном взносе сумм, равным их первоначальным платежам. В случае недостаточности и этих сумм, делается другое требование для специального взноса, который будет оплачен на той же основе - то есть крупные коммерческого банки оплатят большую часть вложений. Верхний предел за 1 год общей оплачиваемой суммы определяется не больше, чем 0,3% от общих депозитов. Фонд может взять заем для восполнения любых дополнительных оплат, для не покрытых в результате сбора вкладов.

В Казахстане в случае недостаточности сформированного ранее резерва для возмещения по вкладам половину недостающей суммы коммерческие банки-участники внесут за счет дополнительных взносов, остальное будет уплачиваться за счет заимствований фонда. Фонд погасит свой кредит за счет удовлетворения регрессного требования к ликвидируемому коммерческого банку, а также за счет чрезвычайных взносов участников.

По мнению ученых-исследователей, целесообразно использовать в Казахстане опыт Великобритании по созданию дополнительного института защиты интересов вкладчиков для укрепления их доверия к коммерческого банкам. Это должна быть независимая, некоммерческая организация, подотчетная Национальному коммерческого банку республики, которая позволит активнее стимулировать приток свободных денежных средств населения в коммерческого банковскую сферу.

Мы считаем, что совершенствование системы страхования в Казахстане будет происходить постепенно в процессе существования Фонда с учетом богатого мирового опыта в условиях развития отечественной коммерческого банковской системы.

Литература

страхование депозит денежный

1. Павлoва JI.H. Финансoвый менеджмент. М., 2011. .- С.300

2. Акпеисoв Б. Вклады населения и их защита. // Коммерческого банки Казахстана, 2010 гoд, № 9.-С.25

3. Снытко А.Е. Система депозитного страхования: опыт Соединенных штатов Америки// Финансы. 2009. №10.,С.45

4. Аникин А., Федоров В., Бойко С. Необходима система гарантирования депозитов в коммерческих коммерческого банках // Экономист. 2010. №1. С.68.

5. Кулакова Н. Вклады с гарантией // Деньги. № 50 (354). 19 декабря. 2011.С.71

6. Р. Каленова. Защищать интересы частных клиентов банков. // Банки Казахстана, 2000 год, №7-8. - с. 15

Размещено на Allbest.ru