Финансы домашних хозяйств как экономическая категория

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансы домашних хозяйств как экономическая категория

Содержание

Введение

1. Теоретические и методологические аспекты проблемы

1.1 Общая характеристика домашних хозяйств

1.2 Влияние домашних хозяйств на экономическое развитие страны

2. Характеристика бюджетов домашних хозяйств

2.1 Доходы домашнего хозяйства

2.2 Расходы домашних хозяйств

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В условиях рыночной экономики население, совокупность семей, образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются, в конечном счете, источником всех ресурсов экономики. Поэтому финансовые потоки, как входящие в сектор домашних хозяйств, так и выходящие из него, по определению являются важнейшими общей схеме передвижения финансовых ресурсов в обществе.

Все это предопределило актуальность темы контрольной работы. Целью контрольной работы является рассмотрение теоретических аспектов особенностей формирования и использования финансовых ресурсов домашних хозяйств.

Задачами контрольной работы являются:

- общая характеристика домашних хозяйств;

- выявление влияния домашних хозяйств на экономическое развитие страны;

- анализ динамики и структуры доходов и расходов домашних хозяйств России.

Предметом исследования служит процесс формирования и использования финансовых ресурсов домашних хозяйств.

Методологическую базу исследования составили труды следующих отечественных ученых: Вавилова Ю.Я., Вигмана С.Л., Колпаковой Г.М., Леонтьева В.Е., Милякова Н.В., Свиридова О.Ю. Фетисова В.Д. и других.

1. Теоретические и методологические аспекты проблемы

1.1 Общая характеристика домашних хозяйств

Население является важнейшим экономическим фактором, именно поступки и поведение людей определяют ход и результаты экономического процесса. Финансовая система, финансовые отношения - это прежде всего отношения между людьми. Но в составе этой универсальной деятельности человека, во всей хозяйственной сфере следует особо выделять то, что связано с удовлетворением потребностей его самого и его семьи. Люди получают доходы, зарабатывают деньги и тратят их на свои нужды, на этом, в сущности, и держится вся экономическая система.

В условиях рыночной экономики население, совокупность семей, образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются в конечном счете источником всех ресурсов экономики. Это прежде всего труд как главный производственный фактор, а на основе труда создается и весь громадный производственный аппарат современной экономики. Это и природные ресурсы в той мере, в какой они находятся в частной собственности. [5, С. 284]

Но и коллективная, и государственная собственность на ресурсы также обусловлены существованием частной собственности. Домашние хозяйства являются поставщиком производственных ресурсов либо непосредственно, либо в косвенной форме, они получают большую часть всех текущих доходов, создаваемых в обществе, они же формируют и преобладающую часть платежеспособного спроса на конечную продукцию. Именно домашние хозяйства являются основой всей экономики, так как производство функционирует ради потребления, а потребляют домашние хозяйства. Разумеется, в развитом обществе имеется и коллективное потребление, имеется удовлетворение общественных нужд, но решающим конечным фактором развития производства является именно потребление домашних хозяйств. Поэтому финансовые потоки, как входящие в сектор домашних хозяйств, так и выходящие из него, по определению являются важнейшими общей схеме передвижения финансовых ресурсов в обществе.

Но финансовое значение домашних хозяйств не исчерпывается формированием денежных потоков и потреблением материальных благ, обслуживающих повседневные нужды. Экономическое значение домашних хозяйств не сводится только к текущему потреблению, к реализации текущих денежных доходов. Домашние хозяйства создают накопления финансовых ресурсов и таким образом формируют источник перспективного развития производства и общества в целом. Сбережения населения в денежной форме образуют в развитых странах главный резерв совершенствования производства и общества, обеспечения их динамичного развития. Одновременно они формируют и фонд страхования на случай природных, экономических или социальных бедствий.

Сектор домашних хозяйств представляет собой очень сложное экономическое явление. До сих пор речь шла только о внешних его связях, о его воздействии на все народное хозяйство и обратном влиянии этого хозяйства на него. Но внутри самого домашнего хозяйства происходят очень сложные экономические процессы. Современная экономическая наука полагает, что в рамках домашнего хозяйства осуществляется производство продуктов и услуг, но это производство не получает внешней экономической оценки. В основном речь идет о приготовлении домашней еды и о воспитании детей. С точки зрения макроэкономики полезно учитывать хотя бы в условных расчетах объем производства в домашних хозяйствах, ведь это отражение реального положения в экономике.

Скажем, сокращение числа женщин, занятых в домашнем хозяйстве, их переход на работу по найму в различные фирмы и учреждения дает общий прирост официально исчисляемого продукта и дохода. Но этот переход сопровождается уменьшением продукта, создаваемого в домашнем хозяйстве. Поэтому, конечно, желательно иметь хотя бы условный расчет объема продукции домашних хозяйств. Но, с другой стороны, финансовые отношения возникают только там, где есть перемещение реальных денежных доходов, а не условных величин. Поэтому финансовые показатели сектора домашних хозяйств не зависят напрямую от условных расчетов продукции самих домашних хозяйств. [5, С. 286]

Особенно это важно в условиях России. Дело в том, что в России при социализме широкое распространение получила практика выделения участков земли для садово-огородной деятельности. Это было связано с наличием свободной земли вокруг крупных городов и низким уровнем жизни основной части населения. Жители средних, а особенно мелких городов также во многих случаях имели в своем распоряжении участки земли. Другими словами городское население в СССР в заметном количестве производило на своих участках продукцию для своего потребления. Это было потребление, не фиксировавшееся в денежных показателях. Сельское же население по определению имело приусадебные участки и также, разумеется, производило продукцию не только для себя, но и на рынок.

Естественно, что и после перехода к рынку, в связи с резким падением уровня жизни, население России в целом не только не сократило производство сельскохозяйственной продукции на своих участках, но и постаралось увеличить его. С другой стороны, в связи с ликвидацией ситуации общего дефицита продовольствия в некоторых случаях стимулы к производству продукции на участках ослабли, особенно у лиц, значительно увеличивших свои денежные доходы в ходе рыночных реформ. Но так или иначе, современный сектор домашних хозяйств России характерен достаточно большим объемом производства продукции, потребляемой внутри него же. В этом принципиальное отличие России от развитых рыночных стран. Главная причина этого - низкий (по международным стандартам) уровень жизни в России. Вследствие этого в России население от своей производственной деятельности помимо денежных доходов получает и существенные натуральные доходы. Общая величина конечного потребления домашних хозяйств характеризуется данными таблицы 1.

Таблица 1. Конечное потребление домашних хозяйств в России

Как видно из приведенных данных, объем потребления населения за рассматриваемый период характеризуется определенной неустойчивостью, но преобладала тенденция к его снижению. Только начиная с 2000 г. обозначился определенный рост общего потребления, сопровождавшийся, однако, падением его доли в ВВП. То, что потребление населения составляет всего 56,9% общего объема ВВП, говорит о неблагоприятной структуре всего хозяйства. В развитых странах эта доля значительно выше. При этом потребление, связанное с реализацией денежных доходов, составляло в 2000 г. 81,4% общего объема. Остальное - это натуральное потребление продукции, произведенной в хозяйствах населения (7,6%), и социальные трансферты в натуральной форме (11,4%). Социальные трансферты - это расходы государственных и некоммерческих организаций, оказывающих бесплатные услуги населению (медицина, отдых и т.д.).

Фактически мера воздействия денежных доходов населения на формирование ВВП составляет 0,45 (в 2001 г.), т.е. относительно немного в сопоставлении с другими странами. Это означает, что рост денежных доходов населения в настоящее время может стать главным фактором увеличения подъема производства по сравнению с чистым экспортом и даже по сравнению с инвестициями. Низкий уровень денежных доходов населения России - существенный потенциал подъема производства, его надо умело использовать.

Прежде всего надо повысить долю именно денежных расходов самого населения (домохозяйств) в формировании конечного потребления, что даст мощный толчок росту производства. Ведь не от хорошей жизни люди работают на садово-огородных и приусадебных участках. Все бы они в основной массе предпочли купить необходимую продукцию по доступным ценам при увеличении своих денежных доходов. Более эффективное, специализированное крупное производство должно вытеснить примитивное мелкое хозяйство, связанное с тяжелым ручным трудом. [5, С. 289]

Поэтому укрепление финансовых связей сектора домохозяйств с другими подразделениями народного хозяйства предполагает в России определенные сдвиги в структуре и организации производства. А земельные участки могли бы при передаче их в законную собственность владельцам в перспективе стать объектом налогообложения и источником доходов для местного самоуправления. Таким образом, по возможности быстрое повышение денежных доходов населения становится весьма актуальным и важным фактором подъема всего народного хозяйства и дальнейшего укрепления финансовой системы страны.

1.2 Влияние домашних хозяйств на экономическое развитие страны

Экономическая роль сектора домашних хозяйств во многом зависит от уровня жизни населения. Очевидно, чем лучше живет население какой-либо страны, тем больше шансов на дальнейшее успешное развитие экономики этой страны. Во-первых, это формирование платежеспособного спроса, в том числе и на новые товары, что дает толчок развитию производства. Во-вторых, это лучшее здоровье и лучшее образование трудоспособного населения, что создает возможности совершенствования технической и технологической базы производства, т.е. повышения его эффективности. И, в-третьих, высокие доходы населения создают предпосылки для возникновения чисто финансового механизма дальнейшего развития производства и роста его эффективности.

Современное производство характеризуется быстрым обновлением технической основы и технологий. В составе продукции резко повысилась доля новой продукции, ранее неизвестной широким слоям покупателей. Чтобы произвести принципиально новую продукцию на базе новых достижений техники и технологий, нужны предварительные солидные научные исследования. Наука нужна и для создания новой продукции, и для оснащения производства новой техникой и технологиями, и для организации самого нового производства. Необходимы также научные исследования условий реализации вновь создаваемой продукции. [24, С. 196]

Все это означает, что для организации выпуска новой продукции в современных условиях требуются большие деньги. Особенности современного производства предполагают большие предварительные затраты по всем тем направлениям, которые названы выше. А стало быть нужны крупные, свободные и не слишком дорогие деньги на достаточно длительный срок. Это - одна из главных проблем современной организации производства. Источником таких денег, как показывает практика развитых стран, может быть только сектор домохозяйств. Именно поэтому и важен уровень жизни и уровень среднедушевых доходов населения, так как он оказывает сильное, а иногда и решающее влияние на финансовый потенциал расширенного производства.

Для привлечения средств населения в реальный сектор большое значение имеет деятельность финансовых посредников, банков, страховых компаний, пенсионных фондов. Банки привлекают средства населения в различные вклады, на основе чего предоставляют кредиты предприятиям. В России сумма вкладов населения в кредитных организациях на начало 2002 г. составляла 702,4 млрд. руб., или 7,8% ВВП 2001 г., что очень мало по сравнению с развитыми странами. Более трети (35%) вкладов номинировано в долларах, большая их часть находится в Сбербанке РФ. Но как используются эти ресурсы, установить трудно.

Вся величина кредитов предприятиям и организациям (а на развитие производства идет только часть из них) составляла на конец 2001 г. 1467 млрд. руб., т.е. заметно больше, чем вся сумма вкладов населения. Но следует учитывать, что из общей суммы кредитов предприятиям и организациям собственно на развитие производства идет какая-то доля, поэтому величина точного участия средств населения в перспективном развитии может быть определена только весьма приблизительно. Недостаток информации тем не менее не может помешать сделать итоговый вывод: в России не хватает внутренних финансовых ресурсов для развития "производства, в том числе и по причине низкого уровня доходов населения. Норма накопления в быстро развивающихся странах обычно составляет 20-30% ВВП, а все организованные сбережения населения в России равняются примерно 1% ВВП.

Помимо средств, направляемых через кредитную систему, население может участвовать в финансировании экономического развития, приобретая ценные бумаги, эмитируемые предприятиями реального сектора (акции и облигации). Здесь возможны два пути: либо непосредственное обращение на фондовый рынок, либо участие и инвестиционных фондах. Второй вариант, конечно, предпочтительнее для рядового гражданина. Но и здесь возникает много трудностей.

Фондовый рынок в России развит еще слабее, чем кредитная система, нет устойчивых традиций работы с ценными бумагами, курс бумаг неустойчив и сильно зависит от состояния зарубежных фондовых рынков. Поэтому надежным каналом поступления средств населения на развитие производства российский фондовый рынок сможет стать только в будущем, когда число владельцев корпоративных ценных бумаг будет исчисляться миллионами, стоимость бумаг, находящихся в их руках, составит заметную долю ВВП, а доходы по ценным бумагам будут постоянными и достаточно крупными. Это возможно только в будущем. [24, С. 198]

Как возможный путь направления средств населения на развитие производства можно назвать и страхование, которое в других странах располагает весьма существенными ресурсами и вкладывает их в надежные ценные бумаги. Но ситуация с российским страхованием напоминает положение российских кредитных организаций и фондового рынка. Страхование также находится в процессе становления, и собранные им ресурсы пока еще достаточно скромны. В 2000 г. сумма страховых взносов составила 170 млрд. руб., а страховых выплат - 138 млрд. руб. Пока еще страховые компании не стали мощным фактором хотя бы портфельных инвестиций.

Сама структура рыночной экономики России пока выглядит неблагоприятно с точки зрения привлечения средств населения на нужды перспективного развития. В составе инвестиций в основной капитал в России слишком велика доля собственных средств предприятий: амортизации и прибыли, оставшейся в распоряжении предприятий. Эта доля составляла в 2001 г. 50,3%, а в 1997 г. - даже 60,8% обшей доли инвестиций в основной капитал, но тенденцию к ее уменьшению нельзя считать устойчивой.

Высокая доля собственных средств в инвестициях говорит о низком уровне развития рыночных отношений, и прежде всего финансового механизма перераспределения ресурсов, основанного на выгоде как собственника ресурсов, так и заемщика. Но для России характерно еще и то, что в составе привлеченных ресурсов велика доля бюджетных средств.

В 2001 г. она составила более 40% всех привлеченных ресурсов. Бюджетные средства в основном предоставляются безвозмездно, и поэтому в целом механизм инвестирования в России пока мало соответствует принципам рыночной экономики. В 2001 г. только чуть более 30% инвестиций в основной капитал осуществлялись за счет привлеченных средств на платной основе.

А ведь средства населения могут быть использованы для инвестиций либо на основе платности непосредственно (процент за кредит, процент по облигациям), либо через выплату дивидендов по акциям. Поэтому широкому использованию ресурсов населения на инвестиционные цели препятствует не только низкий уровень доходов самого населения, но и неотработанный механизм перераспределения свободных финансовых ресурсов на взаимовыгодной основе для всех участников перераспределения.

Домохозяйства не являются монополистами в формировании и использовании свободных денежных (финансовых) ресурсов. Кроме семей, совокупности физических лиц, свободными денежными ресурсами могут обладать и юридические лица, в их числе можно назвать государство и его самые разнообразные структуры, многочисленные корпорации, общественные и благотворительные организации и др. [24, С. 199]

Но экономическая наука отлает предпочтение именно ресурсам домашних хозяйств. Это связано с тем, что ресурсы юридических лиц очень часто возникают как перераспределение доходов, полученных Домашними хозяйствами. В первую очередь это относится к государству, хотя оно получает налоги не только от физических, но и юридических лиц. Корпорации и другие аналогичные юридические лица сами создают доходы и в этом подобны домашним хозяйствам, но корпорация после обязательных платежей зачастую обязана расходовать свои ресурсы на различные цели, свободные средства у нее могут оставаться чаще всего в виде целевого резерва. Корпорация в отличие от физического лица не имеет, так сказать, внутренних побуждений формировать свободные денежные ресурсы на «всякий случай».

Акционеры требуют доходов, кредиторы - возврата ссуд и т.д. «Праздных» денег у корпорации по определению быть не может, хотя какой-то денежный резерв всегда присутствует. Просто держать деньги в банке корпорации обычно невыгодно, ее деятельность, как правило, более доходна, чем банковский процент. Поэтому, хотя свободные денежные ресурсы периодически возникают у всех экономических субъектов, склонность к систематическому накоплению денежных средств присуща только домашним хозяйствам, т.е. населению. Поэтому они и считаются в конечном счете источником всех финансовых ресурсов, используемых для инвестиций.

Внешние партнеры домашних хозяйств по финансовым отношениям - это в основном предприятия реального сектора и государство. Финансовые отношения с предприятиями возникают в результате обмена ресурсов домашних хозяйств на доходы. Главный ресурс - это труд, соответствующие ему доходы - заработная плата и предпринимательский доход. Кроме того, могут предоставляться и такие ресурсы, как земля, патенты и т.п., если они находятся в собственности домохозяйств.

В данном случае речь идет о чисто рыночных отношениях, о купле-продаже ресурсов. Отношения населения с государством строятся принципиально иначе, они выглядят как перераспределение уже полученных доходов. Население платит налоги и другие обязательные платежи из своих доходов, а государство направляет домохозяйствам социальные трансферты в виде пенсий, социальных пособий, бесплатной или льготной медицинской помощи и т.д. Баланс этих отношений зависит от уровня благосостояния, системы социального страхования и сложившихся традиций. В развитых странах, как правило, население больше платит государству, чем получает от него. В России дело обстоит иначе, так как в ней действует система социальной помощи населению, созданная еще во времена СССР. В 2001 г. отношения между населением и государством по части передачи друг другу денежных средств сложились так: в консолидированном бюджете 2001 г. зафиксировано доходов, полученных от населения, 1139,8 млрд. руб., в том числе налог на доходы физических лиц - 255,6 млрд. руб., налог на добавленную стоимость - 641 млрд. руб., акцизы - 243,2 млрд. руб. Косвенные налоги включены в расходы населения, так как именно оно является их конечным плательщиком.

В расходной части консолидированного бюджета показаны статьи, непосредственно связанные с удовлетворением потребностей населения. Это расходы на социально-культурные мероприятия - 742,2 млрд. руб. и расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 233,3 млрд. руб., итого - 975,5 млрд. руб. прямых расходов государства на нужды населения, т.е. меньше, чем государством получено доходов от населения. Вроде бы население в проигрыше, но на самом деле это не так. Почти во всех других статьях расходов бюджета присутствует суммы, предназначенные для выплаты заработной платы населению, с учетом этого, население, конечно, больше получает из бюджета, чем платит в него.

Но помимо бюджета в нынешней системе государственных финансов имеются внебюджетные фондов, которые предназначены для социальных выплат населению. В 2001 г. всего было выплачено населению социальных трансфертов 746,4 млрд. руб. И хотя между социальными трансфертами и расходами консолидированного бюджета имеется определенный повторный счет, все же не подлежит сомнению общий выигрыш населения от финансовых взаимоотношений с государством. [24, С. 201]

В дальнейшем этот выигрыш будет, видимо, сокращаться за счет уменьшения дотаций жилищно-коммунальному хозяйству и постепенного перевода выплат пенсий, социальных пособий и оплаты медицинских услуг из текущих доходов бюджета в страховые фонды, которые будут создаваться за счет предварительных отчислений самих работников и предпринимателей.

Укрепление финансов домохозяйств (населения) имеет приоритетное значение для создания устойчивости всей финансовой системы хозяйства. Простой человек, обыкновенный труженик является самым лучшим распорядителем финансовых ресурсов, как экономичный и рачительный хозяин. Увеличение объема реальных денежных доходов населения - несомненно положительный процесс не только как фактор роста уровня жизни, но и как средство совершенствования всей системы финансовых отношений. Особенно благоприятно это скажется на деятельности финансовых посредников, банков, страховых организаций, фондового рынка. Да и государство заинтересовано в том, чтобы население было богато, экономически активно, ведь это лучшая предпосылка успешного развития в будущем.

2. Характеристика бюджетов домашних хозяйств

2.1 Доходы домашнего хозяйства

Денежные доходы домашних хозяйств (населения) отличаются большим разнообразием, и экономический смысл их достаточно различен, а поэтому мера связи динамики доходов и объема производства также неодинакова в различных случаях. Денежные доходы населения с точки зрения их экономической характеристики можно условно разделить на три группы: первая - доходы, связанные с участием в производстве товаров и услуг, приобретаемых другими членами общества за деньги; вторая - это денежные выплаты за счет государственных фондов финансовых ресурсов, а также за счет фондов благотворительных и некоммерческих организаций, эти выплаты могут иметь форму заработной платы или просто целевого субсидирования; третья группа доходов - это доходы, связанные с финансовыми операциями: проценты по вкладам, страховые возмещения, доходы от операций с ценными бумагами, включая валюту, и т.п. Учитывал большую сложность системы денежных доходов населения, можно предложить и другие группировки доходов, каждая из них имеет свои достоинства и недостатки. [16, С. 415]

Рассмотрим выбранную нами группировку. Первая группа - наиболее важная, в нее включаются доходы, связанные с производством товаров и услуг. Это значит, что для того, чтобы получить доход, нужно предварительно произвести и продать какую-то продукцию. Этот вид доходов - самый главный в рыночном хозяйстве, его получатели произвели что-то нужное и полезное для других и получили за это деньги. Этот доход, в свою очередь, подразделяется на два: доход наемного работника и доход собственника (хозяина дела). Раньше эти виды доходов резко противопоставлялись друг другу. Считалось, что наемный работник получает деньги за труд, а хозяин присваивает себе прибыль. Сейчас преобладающим стало мнение, что и хозяин дела, если он одновременно является управляющим (менеджером), тоже получает доход за труд. И это верно, поскольку без его деятельности не было бы успешного осуществления и завершения производства и реализации товара. Если собственник капитала и менеджер - разные люди, то доход менеджера считается заработной платой, ибо он тоже наемный рабочий, а доход собственника считается доходом от капитала, и в нашей классификации он относится к третьей группе.

Следует подчеркнуть, что в настоящее время в развитых рыночных странах подавляющая часть продукции производится мелкими и средними предприятиями, в них, как правило, совпадают собственник капитала и менеджер, соответственно доход «хозяина» носит смешанный характер, он одновременно и заработная плата, и доход на капитал. Эта ситуация часто встречается и в современной России. Поэтому достаточно типичным является смешение в одном доходе и заработной платы, и доходов на капитал.

Принципиальное значение дохода этой группы состоит и в том, что он непосредственно связан со стимулирующим воздействием на производство, как фактор его организации и осуществления, а с другой стороны, он выступает как поощрение, награда участникам производства за их деятельность. Но в то же время, как всякий денежный доход, он формирует платежеспособный спрос и тем поощряет развитие производства как макроэкономический стимул. Поэтому данная группа доходов экономически наиболее существенна.

Вторая группа доходов возникает как результат процессов перераспределения, главным образом в рамках государственного бюджета.

Эти доходы выступают, как правило, в виде заработной платы лиц наемного труда, занятых в государственном аппарате всех уровней и во всех бюджетных специализированных подразделениях, в некоммерческих общественных организациях (благотворительных фондах, научных обществах, политических партиях и др.). Источником их доходов помимо государственного бюджета могут быть расходы крупных корпораций, членские взносы, разнообразные фонды, имеющие независимый финансовый статус и специализирующиеся на определенных исследованиях или поощрении развития конкретных отраслей науки, техники, литературы, искусства и т.д. Данная группа доходов имеет меньшее экономическое значение, чем первая, но все же она может выступать как существенный фактор увеличения платежеспособного спроса, особенно за счет средств государственного бюджета. В этой связи эти доходы могут быть использованы государством и как средство регулирования экономического развития, особенно в периоды спада производства. [16, С. 418]

Доходы от финансовой деятельности, включенные в третью группу, связаны в основном с функционированием финансовых посредников, т.е. банков, страховых компаний, пенсионных фондов, рынков ценных бумаг. Эти доходы обладают значительной неустойчивостью и, как правило, могут быть только дополнением к каким-то другим основным доходам. Хотя в развитых странах имеется прослойка профессиональных игроков на фондовых биржах, их численность, конечно, несопоставима с общей массой занятых в народном хозяйстве. Речь идет не о сотрудниках банков и страховых организаций, фондовых бирж и т.д., а о тех, кто пользуется их услугами. Доходы от чисто финансовой деятельности начинают играть заметную роль в общей сумме денежных доходов населения только в условиях развитого рыночного хозяйства. Чтобы подобные доходы стали заметным экономическим явлением, необходима соответствующая развитая инфраструктура, т.е. банковская и страховая системы, пенсионные и инвестиционные фонды, крупные биржи ценных бумаг.

В России этого пока нет, и соответственно подобные доходы составляют очень малую долю в общей сумме доходов населения. Но это является только показателем все еще недостаточного развития рыночных отношений в нашей стране. Важны не столько доходы от этой системы, сколько сама эта система и ее надежное функционирование. В США, к примеру, владельцами акций и других ценных бумаг являются десятки миллионов людей. Это означает, что существует надежная финансовая база для развития производства. Акционерная форма привлечения капитала, как правило, дешевле банковского кредитования.

Массовое использование акций снижает роль наемного труда, как единственного источника доходов для широких слоев населения, отсюда снижение конфликтности в сфере распределения дохода. Очень важно и увеличение общей суммы доходов населения. Массовое владение акциями повышает финансовую устойчивость не только компании, выпускающей акции, но и владельцев комплекса разнообразных акции, так как у них появляются дополнительные помимо заработной платы источники доходов. Создание негосударственных пенсионных фондов улучшает положение пенсионеров и уменьшает финансовое бремя государства. Активное использование разнообразных финансовых инструментов с целью улучшения своего финансового положения повышает деловую квалификацию человека, приучает его к самостоятельности и предприимчивости. Поэтому очень важно, чтобы в России развивалась и сама сфера финансовой деятельности отдельных граждан, и формировались сложные виды этой деятельности. От пассивного получения процентов по вкладам в банках надо постепенно переходить к использованию населением ценных бумаг, и в первую очередь государственных. Следует воспитывать у российского населения, т.е. массового покупателя, привычку к операциям с ценными бумагами. Решающее значение здесь имеет деятельность самого государства. Простые и надежные правила игры помогут и населению увеличить свои доходы, и государству укрепить спою финансовую базу.

Фактические объемы денежных доходов населения в России за последнее десятилетие быстро возрастали, но этот рост был на 100% связан с изменением цен, так как имела место высокая инфляция. Если денежные доходы населения пересчитать в неизменные цены, то их динамика будет иной (таблица 2).

Таблица 2. Динамика реальных доходов населения, 1992-2001 гг.

Приведенные данные показывают крайнюю неустойчивость доходов населения и общую тенденцию к их снижению. Однако в 2000 г. наметилось повышение доходов, которое продолжалось и в 2001 г. Зигзаги к динамике доходов населения говорят о том, что пока они не стали устойчивым стимулятором роста производства. Структура денежных доходов населения в 2001 г. приведена в таблице 3.

Таблица 3. Структура денежных доходов населения, 2001 г.

Точность этих данных не абсолютна, по некоторым видам доходов нет документальных источников. Для их расчета используются косвенные данные. Например, в состав оплаты труда включена так называемая скрытая оплата. Но общая картина, конечно, представлена. Данная структура не совпадает с той, которая была приведена выше, но они достаточно близки. Оплата труда в данной таблице включает в себя заработную плату, полученную в результате производства и реализации товаров и услуг, и заработную плату, полученную из средств государственного бюджета и других общественных фондов. Социальные трансферты в этой таблице - это пенсии, пособия, стипендии и аналогичные платежи в основном из государственного бюджета.

Доходы от предпринимательской деятельности - это то, что получают «хозяева» предприятий, их доходы носят смешанный характер, они похожи и на прибыль и могут быть по смыслу и заработной платой. Доходы от собственности - это в основном те доходы, которые возникают от деятельности в сфере финансовых рынков (проценты по вкладам, ценным бумагам, дивиденды по акциям и др.). Они составляют всего 5,5% общих денежных доходов населения. [16, С. 421]

Формирование денежных доходов домашних хозяйств (населения) связано с решением сложных социальных проблем. В этой сфере финансовых отношений действует специальная система законов, нормирующая некоторые виды доходов, чего нет в других секторах народного хозяйства. К числу таких общественных нормативов относится прожиточный минимум. Он определяется по специальной методике, согласованной со всеми заинтересованными сторонами (предприниматели, профсоюзы, государство) и используется при определении других важных показателей, от которых зависят доходы домохозяйств. Речь идет о минимальной заработной плате, минимальной пенсии и других аналогичных нормативах. Текущие доходы домохозяйств должны складываться с учетом указанных нормативов, дабы не допускать социальных конфликтов.

При всей социальной значимости этих нормативов следует иметь в виду их противоречивый характер: с одной стороны, они защищают интересы наемного работника, с другой - могут тормозить хозяйственную инициативу, снижать стимулы к развитию производства. Поэтому так важно развитие мелкого предпринимательства, где хозяин часто одновременно является и работником, и поэтому выполнение всех установленных сверху норм доходов зависит от него самого и касается только его. Да и в небольших рабочих коллективах вероятность возникновения конфликтов при распределении доходов меньше, чем на крупных предприятиях, так как нагляднее сопоставление затрат и результатов. Но, учитывая конкретную обстановку в России, следует признать, что в данный момент такие показатели полезны и необходимы. Это объясняется тем, что в России, к сожалению, низкий уровень жизни для страны с достаточно развитым производством и развитой системой социального обслуживания. По официальным данным, численность населения с денежными доходами ниже прожиточного минимума составляла в 2001 г. 27,6%, а в 1992 г. - 33,5%, т.е. фактически за весь период реформ уровень жизни так и остался весьма низким, каким он сделался после начала этих реформ. Такой уровень жизни уже сам по себе может быть препятствием для развития производства и совершенствования общества.

Помимо общего понижения уровня доходов за годы реформ образовалось еще одно неприятное явление: резко увеличился разрыв в доходах между отдельными группами населения. В 2001 г. доходы 20% населения с наивысшими доходами в 8 раз превышали доходы 20% населения с наинизшими доходами. Это очень большой разрыв, в развитых странах рыночной экономики он меньше, чем в России, почти в два раза. Такая дифференциация доходов (а за время реформ она существенно возросла) ограничивает возможности формирования нормальной структуры платежеспособного спроса и затрудняет создание накоплений в домашних хозяйствах, что создает препятствие к подъему отечественного производства.

Структура денежных доходов населения за последние 5 лет характеризуется определенной устойчивостью. Наибольшая доля приходится на оплату наемного труда (65% в 2000 г.), примерно столько же было и в 1997 г. Однако в 1992 г. этот показатель равнялся 73,6 %. Уменьшение доли оплаты наемного труда в общих денежных доходах населения за длительный период времени есть следствие перехода к рыночным принципам ведения хозяйства. Ведь в условиях социализма фактически весь труд мог рассматриваться как наемный, по крайней мере все занятые в государственном секторе хозяйства были фактически наемными работниками. Поэтому произошедшие сдвиги в структуре денежных доходов населения можно оценить как прогрессивные,

Это относится и к появлению таких видов доходов, как доходы от собственности и от предпринимательской деятельности. Доля доходов от предпринимательской деятельности сравнительно неустойчива, что связано не только с состоянием хозяйства, но и с отсутствием полной информации о таких доходах, и с трудностью четкого отделения доходов, получаемых за счет прибыли, от доходов в виде оплаты наемного труда. В 1992 г. доходы от предпринимательской деятельности составляли 8,4% всех денежных доходов, в 1995 г. их доля поднялась до 16,4%, а в дальнейшем понизилась и в 2001 г. равнялась 13,2% от общей суммы денежных доходов. Дать исчерпывающее объяснение этой тенденции достаточно сложно, видимо, действовал ряд факторов, в том числе упорядоченное отношение в сфере производства и финансов, включая и нормализацию оплаты наемного труда. [16, С. 424]

Доля доходов от собственности увеличилась больше других, она поднялась с 1% в 1992 г. до 6% в 2001 г. Именно эти доходы в наибольшей степени являются специфическим признаком рыночного хозяйства, повышение их доли как раз и демонстрирует реальность рыночных отношений в экономике. Наиболее крупной статьей денежных доходов населения после оплаты наемного груда являются социальные трансферты. Их доля составила в 2001 г. 15% всех денежных доходов и несколько превысила их долю в 1992 г. (14,3%). В состав социальных трансфертов входят пенсии, пособия, стипендии и другие аналогичные доходы, выплачиваемые, за небольшим исключением, за счет государства.

Следует отметить, что их выплата является достаточно большой нагрузкой на государственные финансовые ресурсы и, видимо, в перспективе доля государственных средств в этих выплатах несколько снизится. Теоретически доля этил доходов должна была снизиться с переходом к рынку. Но этому мешает низкая эффективность пореформенной экономики России.

Поэтому в составе денежных доходов населения доля таких поступлений в ближайшем будущем вряд ли уменьшится, учитывая неблагоприятную демографическую ситуацию в России и предстоящую реформу социальных платежей. Значительная часть средств на эти цели будет поступать, скорее всего, не из текущих доходов государства и общественных организаций, а за счет средств самого населения. Общая доля социальных трансфертов в текущих денежных доходах населения, возможно, даже увеличится.

2.2 Расходы домашних хозяйств

Другой стороной финансового баланса сектора домохозяйств являются денежные расходы населения. Расходы показывают, на что и сколько тратит денежных средств население, т.е. характеризуют в укрупненном виде структуру потребностей населения. Расходы, естественно, по своей общей сумме определяются доходами. В развитых странах расходы иногда могут превышать доходы за счет кредита или использования сбережений населения, но для России это нехарактерно.

За 2001 г. денежные расходы населения, включая сбережения, составили 4895 млрд. руб. в том числе покупка товаров и услуг - 3928 млрд. руб., оплата обязательных платежей и разнообразных взносов - 462 млрд. руб., сбережения во вкладах и ценных бумагах, а также изменения задолженностей по кредитам и приобретение недвижимости - 204 млрд. руб., покупка валюты - 301 млрд. руб. Кроме этого, 104 млрд. руб. составил прирост наличных денег на руках у населения. Это, конечно, не расход в точном смысле слова, но при балансировке доходов может быть представлено как одно из направлений использования денег. [11, С. 314]

Главной статьей денежных расходов домохозяйств, конечно, является приобретение товаров и услуг, оно составило почти 80% общих денежных затрат населения. Обязательные платежи - это в основном налоги, достаточно вспомнить, что в консолидированном бюджете 2001 г. налог на доходы физических лиц составил 255,6 млрд. руб. Остальные 202 млрд. руб. - это всевозможные взносы. Представляет интерес сопоставление расходной статья по сбережениям и приобретению недвижимости (204 млрд. руб.) с близкой по смыслу статьей доходов: доходы от собственности (276 млрд. руб.). Разумеется, по своему конкретному составу эти статьи полностью несопоставимы, но все же заметное превышение доходной статьи над расходной говорит об уже сформировавшемся механизме получения крупных доходов от финансовых операций.

Обращает на себя внимание и такая статья, как покупка валюты. Эта статья свидетельствует только об обороте валюты через обменные пункты, она не показывает изменения запасов валюты на руках у населения. Величина этой статьи косвенно характеризует степень долларизации денежного оборота в России. К примеру, по сравнению с докризисным 1997 г. покупка валюты населением в 2001 г. сократилась почти на 15%. Значит, наблюдается определенное уменьшение масштабов долларизации финансовых отношений в российском секторе домашних хозяйств.

Денежные расходы населения в принципе должны иметь более устойчивую структуру, чем доходы, так как потребности населения зависят больше от уровня душевых доходов, а не от системы хозяйства. Однако коренное преобразование экономики и социальной сферы России в ходе рыночных реформ отразилось и на структуре денежных расходов населения.

Характерным в изменении этой структуры было колебание доли главкой статьи расходов населения - затрат на покупку товаров и услуг. Их доля составила 72,9% в 1992 г. и поднялась до 80,2% в 2001 г. Эти колебания отражают, конечно, общую неустойчивость хозяйства, но в них проявляется и некоторое повышение уровня жизни населения после его падения в начале 1990-х гг. Весь оборот розничной торговли в 2001 г. составил 3040 млрд. руб., а объем платных услуг, приобретаемых населением, в 2001 г. равнялся 827 млрд. руб. Доля услуг в составе денежных расходов населения все еще мала по сравнению с развитыми странами. В будущем объем реализации платных услуг населению будет расти быстрее, чем величина товарооборота.

Другим важным направлением расхода средств населения являются обязательные платежи. Это в основном налоги, доля их более или менее устойчива и составляла в 2001 г. 9,4%. Видимо, в перспективе эта статья расходов населения должна занять более заметное место в общих расходах. Сбережения населения в виде вкладов в банки, приобретения ценных бумаг и др. составляли в 2001 г. 4,2% всех расходов и имеют тенденцию к росту начиная с 1997 г.

Как уже отмечалось, серьезной статьей расходов населения является покупка валюты, она занимает достаточно большую долю в итоговых расходах и отличается наибольшей неустойчивостью по своей доле. Минимальная доля была в 1992 г. и равнялась 0,5%, максимальная - в 1997г. (21,2%), в 2001 г. она снизилась до 6,1 %. Именно эта статья и амортизировала (смягчила) колебания главной статьи расходов - оплаты приобретения товаров и услуг населением. [11, С. 316]

Чтобы в будущем неустойчивость доли этой статьи в общих расходах населения заметно снизилась, желательно обеспечить постоянство валютного курса рубля, постепенность его изменения, если оно будет необходимым. Это предотвратит вспышки спроса на валюту и ее разовые крупные скупки населением.

Статьей, балансирующей денежные доходы и расходы населения, является изменение суммы денег на руках у населения. Поскольку в подавляющем большинстве случаев происходит увеличение суммы наличных денег на руках у населения, то в составе денежных расходов предусматривается прирост наличных денежных расходов, в 2001 г. он составил 2,1 % суммы всех денежных расходов.

В условиях России эта статья имеет большее значение, чем в других странах. Дело в том, что структура денежной массы в России отличается значительной долей в ней наличных денег. На конец 2001 г. доля наличных денег в составе денежного агрегата М₂ равнялась 36,5%, что намного выше, чем в развитых странах. Сумма наличных денег составляла 584,3 млрд. руб. ее ежегодный прирост даже на 1% равен почти 6 млрд. руб., а этот прирост происходит главным образом за счет денег, принадлежащих населению. За 2001 г. прирост денег на руках у населения составил 104 млрд. руб., а увеличение денежного агрегата М₀ за этот же год равнялось 165 млрд. руб. Разница между приростом М₀ и приростом денег на руках у населения - это увеличение запаса наличных денег в кассах организаций.

Финансы домохозяйств определяются не только текущими денежными потоками, входящими в сектор домохозяйств и выходящими из него. Существует помимо этого еще и внутренний оборот денежных (и финансовых) ресурсов, замкнутый в рамках сектора. Речь идет о производстве и реализации продукции на основе ресурсов самих домохозяйств.

Продукция, производимая домохозяйствами (главным образом это сельхозпродукция с подсобных и других земельных участков), не вся потребляется в натуральной форме в тех же хозяйствах, которые ее произвели. Часть этой продукции приобретает товарную форму и реализуется на рынке членам других домохозяйств. Вследствие этого возникает оборот продукции и доходов внутри сектора домохозяйств.

Возможно и кустарное производство непродовольственных товаров, причем оно редко официально регистрируется. Существует подобное производство швейных, трикотажных и др. изделий, ремонт домашней техники, весьма развито оказание услуг (репетиторство, медицинские процедуры, уход за больными и детьми, гадание и т.д.). [11, С. 318]

В России сектор домашних хозяйств сам генерирует доходы и активно влияет и на увеличение платежеспособного спроса, и на его покрытие. Со временем эта деятельность, видимо, будет уменьшаться, но в настоящее время она - реальный экономический фактор. Запрещать ее вряд ли целесообразно, лучше создать условия для ее легализации и возможного налогообложения.

Заключение

В ходе проведенного исследования можно обобщить ряд выводов. Население является важнейшим экономическим фактором, именно поступки и поведение людей определяют ход и результаты экономического процесса. В условиях рыночной экономики население, совокупность семей, образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются в конечном счете источником всех ресурсов экономики. Домашние хозяйства создают накопления финансовых ресурсов и таким образом формируют источник перспективного развития производства и общества в целом.

Экономическая роль сектора домашних хозяйств во многом зависит от уровня жизни населения. Очевидно, чем лучше живет население какой-либо страны, тем больше шансов на дальнейшее успешное развитие экономики этой страны. Сама структура рыночной экономики России пока выглядит неблагоприятно с точки зрения привлечения средств населения на нужды перспективного развития.

Денежные доходы населения с точки зрения их экономической характеристики можно условно разделить на три группы: первая - доходы, связанные с участием в производстве товаров и услуг, приобретаемых другими членами общества за деньги; вторая - это денежные выплаты за счет государственных фондов финансовых ресурсов, а также за счет фондов благотворительных и некоммерческих организаций, эти выплаты могут иметь форму заработной платы или просто целевого субсидирования; третья группа доходов - это доходы, связанные с финансовыми операциями: проценты по вкладам, страховые возмещения, доходы от операций с ценными бумагами, включая валюту, и т.п.

Другой стороной финансового баланса сектора домохозяйств являются денежные расходы населения. Расходы показывают, на что и сколько тратит денежных средств население, т.е. характеризуют в укрупненном виде структуру потребностей населения.

Главной статьей денежных расходов домохозяйств, конечно, является приобретение товаров и услуг, оно составило почти 80% общих денежных затрат населения.

Другим важным направлением расхода средств населения являются обязательные платежи. Это в основном налоги, доля их более или менее устойчива.

домохозяйство население доход

Список использованной литературы

1. Благодатин А.А., Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А. Финансовый словарь. - М.: Инфра-М, 2006. - 378 с.

2. Вавилов Ю.Я. и др. Финансы: учеб. пособие. - М.: Социальные отношения, 2004.- 243 с.

3. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы: учеб. для вузов. - 4-е изд., перераб. и доп.- М.: Дашков и Ко, 2005.- 526 с.

4. Вигман С.Л. Финансы, деньги, кредит в вопросах и ответах: учеб. пособие. - М.: ТК Велби, 2004.- 256 с.

5. Деева А.И. Финансы: учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Экзамен, 2004.- 416 с.

6. Климович В.П. Финансы, денежное обращение, кредит: учебник. - 2-е изд., доп.- М.: Форум, 2005.- 256 с.

7. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 496 с.

8. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие для вузов. - 3-е изд., испр. и доп.- М.: ИВЭСЭП, 2004.- 384 с.

9. Миляков Н.В. Финансы: учебник. - 2-е изд.- М.: Инфра-М, 2004.- 543 с.

10. Нешитой А.С. Финансы и кредит: учеб. для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и Ко, 2006. - 572 с.

11. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит: учеб. пособие для вузов.- Ростов н/Д: Феникс, 2003.- 384 с.

12. Фетисов В.Д. Финансы. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.- 335 с.

13. Финансы: учеб. для вузов. под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Б.М. Сабанти.- М.: Юрайт-М, 2004.- 504 с.

14. Финансы: учебник. под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной.- М.: Финансы и статистика, 2004.- 504 с.

15. Финансы: учебник. под ред. В.В. Ковалева.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ТК Велби, 2004.- 634 с.

16. Финансы: учебник. под ред. Г.Б. Поляка.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.- 607 с.

17. Финансы: учебник. под ред. проф. С.И. Лушина, проф. В.А. Слепцова.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Экономистъ, 2003.- 682 с.

18. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевского.- М.: Юрайт-Издат, 2004.- 544 с.

19. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник: краткий курс. под ред. Н.Ф. Самсонова.- М.: Инфра-М, 2005.- 302 с.

20. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учеб. для вузов. под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 512 с.

21. Финансы и кредит: учеб. для вузов. под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2006. - 575 с.

22. Финансы и кредит: учеб. пособие. под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 512 с.

23. Чернова Е.Г., Иванов В.В., Базулин Ю.В. и др. Финансы, деньги, кредит: учеб. пособие. - М.: ТК Велби, 2005.- 208 с.

24. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Юрайт-Издат, 2004.- 278 с.

Размещено на Allbest.ru