Фінансова безпека у банківському секторі

Размещено на http://www.allbest.ru/

Фінансова безпека у банківському секторі

О.Богатий, К. Бубліч,

здобувачівищоїосвітиобліково-фінансового факультету,

Миколаївськийнаціональнийаграрнийуніверситет

В статті проаналізовано сутність фінансової безпеки у банківському секторі. Виділено головні внутрішні і зовнішні загрози фінансовій безпеці. Представлено основні показники безпеки банківської системи, які водночас використовуються і як індикатори її значущості для економіки країни. Виявлено основні елементи системи забезпечення фінансової безпеки банківського сектору національної економіки.

Ключові слова: фінансова безпека банківського сектору, внутрішні та зовнішні загрози, індикатори безпеки банківської системи.

фінансовий безпека банківський

The article analyzes the essence of financial security in the banking sector. The main internal and external threats to financial security are highlighted. The main indicators of the banking system security, which are used as indicators of its importance for the country's economy, are presented. The main elements of the system of financial security of the banking sector of the national economy are identified.

Key words: financial security of the banking sector, internal and external threats, indicators of security of the banking system.

Постановка проблеми. Серед проблем захисту банківської діяльності від загроз зовнішнього та внутрішнього характеру все більш актуальною стає необхідність забезпечити охорону фінансових ресурсів, інформації, майна банків, створити дієві механізми фінансового захисту банківської системи. У Концепції безпеки комерційного банку під безпекою комерційного банку розуміється стан захищеності інтересів власників, керівництва і клієнтів банку, матеріальних цінностей та інформаційних ресурсів від внутрішніх і зовнішніх загроз.

Як уважає М. Ілляш [7, с. 63], безпека банку - це система заходів, які забезпечують захищеність інтересів власників, клієнтів, працівників і керівництва банку від зовнішніх і внутрішніх загроз. Рівень захищеності характеризується здатністю банку протистояти спробам як прямого несанкціонованого проникнення до приміщень банку зі злочинною метою, так і спробам завдати шкоди банку з боку конкурентів і кримінальних структур шляхом утручання в банківську діяльність, набуття впливу на банк для здійснення фінансових афер і махінацій, відмивання «брудних грошей», незаконних переказів їх за кордон тощо.

Аналізостанніхдосліджень і публікацій. Проблематикою економічної і фінансовоїбезпекибанків і банківського сектору загаломзаймалисьтаківітчизнянівчені, як Р.Вовченко, В. Джулай, м. Зубок, О. Хитрінпроте так і залишились не досить добре дослідженими.

Формулюванняцілейдослідження. Метою дослідження є аналіздослідженнязабезпеченняфінансовоїбезпекибанків. Для досягненняданої мети поставленіцілі:

- охарактеризуватисутністьфінансовоїбезпекибанків;

- аналіззавданьфінансовоїбезпекибанківськоїдіяльності;

- узагальненнязагрозфінансовоїбезпекибанківськоїсистеми;

- розкритиосновніпоказникибезпекибанківськоїсистеми.

Викладосновнихрезультатів та їхобґрунтування. Забезпеченняфінансовоїбезпекибанків -- цепроцесдосягнення стану захищеностіекономічнихінтересів банку, щовиявляються у процесіреалізаціїйогостатутнихцілей і завдань і полягає у створеннісприятливих умов для реалізаціївсіхпередбачених статутом видівбанківськоїдіяльності. До ключових характеристик фінансовоїбезпекибанківвідносять:

- забезпеченнястабільногофінансового стану банку;

- сприянняефективнійдіяльності банку;

- визначення на ранніхстадіях проблем та їхусунення;

- нейтралізаціякризовихситуацій та запобіганнябанкрутству [1].

Сутністьфінансовоїбезпекибанківськоїдіяльностіполягаєв

забезпеченніорганізаційно-управлінських, режимних, технічних та профілактичнихзаходів, щогарантуютьякіснийзахист прав і інтересівкомерційного банку, зростання статутного капіталу, підвищенняліквідностіактивів, забезпеченнязворотностікредитів, схоронністьфінансових і матеріальнихцінностей.

Завданнябезпекибанківськоїдіяльності:

- захистзаконнихінтересів банку і йогопрацівників;

- профілактика й попередженняправопорушень і злочиннихпосягань на власність та персонал банку;

- своєчасневиявленняреальних і потенційнихзагроз банку, проведеннязаходівщодоїхнейтралізації;

- оперативнереагуванняелементівструктури банку на загрози, щовиникають, та негативнітенденціїрозвиткузовнішніх і внутрішніхобставин;

- виявленнявнутрішніх і зовнішніх причин і умов, якіможутьсприятизаподіянню банку, йогопрацівникам, клієнтам і акціонерамматеріальної та іншоїшкоди, щозаважаєїхнійнормальнійдіяльності;

- послабленняшкідливихнаслідківвідакційконкурентівабозлочинців, спрямованих на підривбезпеки банку [2].

Фінансовобезпечнийбанківський сектор національноїекономіки є гарантом фінансовоїбезпекидержави, оскількизалежновідсвогоякісного стану вінможе бути чинником як прискорення, так і гальмуванняекономічногозростання, розглянемоосновніелементифінансовоїбезпекибанківського сектору.

Загрозибанківськійбезпеціможнакласифікувати на внутрішні та зовнішні. До зовнішніх належать загрози, які є результатом впливузовнішньогосередовища на діяльність банку. Внутрішнізагрозихарактеризуютьсячинниками, якіабобезпосередньогенеруютьсябанком, або є частиноюйоговнутрішньогосередовища (табл. 2)

Таблиця 1 Елементифінансовоїбезпекибанківського сектору

Джерело: [3]

Найчастішеспостерігаєтьсявзаємнийвпливцихзагроз, наприкладневідповідністьправовоїбази і реально існуючоїситуаціїможеспричинитинедотримання банком норм, установлених НБУ.

Основнимипоказникамибезпекибанківськоїсистеми, є:

- відношенняактивівбанків до ВВП;

- часткаактивівнедіючихбанків у загальнійсуміактивівкомерційнихбанків;

- розмірчистихвнутрішніхактивів НБУ (обсяггрошовоїмаси і розміремісій);

- обсягчистихзовнішніхрезервів НБУ (різницяміжзовнішніми кредитами і розміщеннямвалютнихактивів НБУ за межами країни);

- часткаіноземногокапіталу у сукупномукапіталібанківськоїсистеми;

- часткапроблемнихкредитів у обсязічистихактивівбанків;

- співвідношеннявисоколіквіднихкоштів і поточнихпасивівбанку;

- співвідношеннявласних і залученихкоштів;

- часткависоколіквіднихкоштів у обсязічистихактивів банку;

- рентабельністьчистихактивівбанківськоїсистеми;

- стан сектору банківськихдепозитів;

- загальнийобсяг фонду страхуванняризиків;

- обсяги і динамікаотриманого банками прибутку;

- масштаби і якісні характеристики банківськихзлиттів і поглинань;

- діапазонпроцентних ставок;

- часткакредитноїзаборгованостінаселення у загальномуобсязі кредитного портфеля;

- частказалученихкоштівнаселення у загальномуобсязідепозитів;

- відношенняприбутку до середньорічногокапіталу і активів [5].

Таблиця 2 Узагальненнязагрозфінансовоїбезпекибанківської системи

Джерело: [4]

Середпоказниківбезпеки банку найчастішевикористовуютьтакі: темпизростанняприбутковості, показникивиконанняекономічнихнормативів (табл. 3), встановленихцентральним банком, та коефіцієнтиліквідності, обсягборговихзобов'язань банку, зокремачастказовнішніхзобов'язань, структура дебіторськоїзаборгованості банку, обсягиресурсноїбази, валютна і термінова структура кредитного портфеля банку.

Таблиця 3 Показникивиконанняекономічнихнормативівбанківського сектору

Джерело: [6]

Важливим узагальнюючим показником фінансової безпеки банківської системи і головним індикатором значущості останньої для економіки країни є відношення її активів до ВВП.

Основною причиною, яка зумовлює серйозні труднощі в проведенні досліджень, присвячених аналізу фінансової безпеки банківського сектору національної економіки, є відсутність її чіткого визначення, виокремлення різновидів та розробки основних критеріїв та показників. Наукове опрацювання цієї проблематики залишається недостатнім, відсутній методичний підхід до оцінки фінансової безпеки банківського сектору та банку в цілому, національної економіки, не визначені критерії оцінки, що стримує формування цілісної системи забезпечення фінансової безпеки.

Висновок. Питання підвищення фінансової безпеки банківського сектору в України є комплексним і досить проблемним, вирішення такої проблеми потребує системного підходу, організації належної координації зусиль усіх учасників вітчизняного ринку банківських послуг із дотримання і підвищення рівня безпеки банківського сектору країни. Від адекватної оцінки наявного рівня фінансової безпеки банківської діяльності багато в чому залежить повнота, своєчасність і результативність управлінських заходів із запобігання наявним і потенційним загрозам банківській системі, а разом з нею - всій вітчизняній економіці. Безпекабанківського сектора залежатьвідшвидкостірозвитку реального сектора економіки, а йогофінансовіможливості - відбанківськогокредитування. Цевказує на необхідністьвикористання комплексного підходущодовирішеннявзаємопов'язаних проблем реального та фінансовогосекторіввітчизняноїекономіки. Для підвищення та підтримкифінансовоїбезпекибанківського ринку необхідновжитизаходів, щосприятимутьпослабленнюдіїзагроз, а саме: удосконалитизаконодавство та усунутифактийогопорушення в сфері державного регулюваннябанківськоїдіяльності; нарощуватикапіталкомерційнихбанків, щопідвищитьїхконкурентоспроможність та створить передумови для успішноїінтеграціїУкраїни до Європейського Союзу; уникатиекспансіїіноземногокапіталу в банківськійсистемі, щосприятимефінансовійнезалежностікраїни; відновитидовірунаселення до банківського сектора, в тому числірозробитичіткустратегіюзахистувкладниківбанків, щодастьзмогуформувативнутрішніінвестиційніресурси, які є необхідноюумовоюекономічногорозвиткудержави.

Список використанихджерел

1. Джулай В.О. Забезпечення банківської стабільності в Україні: антикризовий аспект / Фінансовий простір. 2012. С. 46-54.

2. Банківська безпека. URL:https://uk.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D 1 %96%D0%B2%D 1%81 %D 1 %8C%D0%BA%D0%B0 %D0%B 1%D0%B5

%D0%B7%D0%BF%D0%B5%D0%BA%D0%B0/

3. Вовченко Р.С. Напрями підвищення фінансової безпеки банківського сектору економіки України / Фінансовий простір. 2013. № 3. С.87-94. URL:

http://fp.cibs.ck.ua/files/1303 /wholetext.pdf.

4. Зубок М. І. Безпека банківської діяльності : навч. посіб. - К.: КНЕУ, 2002. - 190 с.

5. Oсновнi показники діяльності банків України: URL:

http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article? art_id=36807 &cat_id= 36798.

6. Хитрін О. І. Фінансова безпека комерційних банків / Фінанси України. -2004. № 11. С.118-124.

7. Ілляш М. Енциклопедія банківської справи України. К.: Молодь, 2017. 680 с.

8. Букин С. Безопасностьбанка. Банковскиетехнологии. 2013. № 9. URL: http://www.bizcom.ru/%20security/ 2003-09/01.html.

9. Полторак А. С. Ефективне управління фінансовими ризиками в системі економічної безпеки України / А. С. Полторак, Ю. С. Тимошенко // Агросвіт. -- 2015. -- № 1. -- С. 34--39.

Размещено на Allbest.ru