Блокчейн в корпоративных финансах

Размещено на http://www.allbest.ru/

Блокчейн в корпоративных финансах

Согласно Accenture, применение теории распространения инноваций предполагает, что в 2016 году блокчейны достигли 13,5% принятия в финансовых услугах, достигнув стадии раннего освоения. Промышленные торговые группы объединились, чтобы создать Глобальный форум блокчейнов в 2016 году, инициатива Палаты Цифровой Торговли.

В мае 2018 года Gartner обнаружил, что только 1% ИТ-директоров указали на любое принятие блокчейна в своих организациях, и только 8% ИТ - директоров были в краткосрочном «планировании или [изучении] активных экспериментов с блокчейном».

Технология Blockchain может быть интегрирована в несколько областей. Основное использование блокчейнов сегодня - это распределенная бухгалтерская книга для криптовалют, особенно биткойнов. Существует несколько операционных продуктов, которые должны быть подтверждены концепцией к концу 2016 года.

По состоянию на 2016 г. некоторые наблюдатели остаются скептически настроенными. Стив Уилсон из Constellation Research считает, что технология была раскручена нереальными заявлениями. Чтобы снизить риск, компании неохотно ставят блокчейн в основу бизнес-структуры.

Большинство криптовалют используют технологию блокчейна для записи транзакций. Например, сеть биткойнов и сеть Ethereum основаны на блокчейне. 8 мая 2018 года Facebook подтвердил, что он открывает новую блокчейн-группу, которую возглавил Дэвид Маркус, который ранее отвечал за Messenger. По сообщению The Verge, Facebook будет предоставлять собственные криптовалюты для упрощенных платежей на платформе.

Криптовалюты используются в основном за пределами существующих банковских и государственных учреждений и обмениваются через Интернет [2, с.112].

Плата за транзакцию для криптовалюты зависит, главным образом, от предложения емкости сети в то время, как от требования держателя валюты для более быстрой транзакции. Владелец валюты может выбрать конкретную комиссию за транзакции, в то время как сетевые организации обрабатывают транзакции в порядке от максимальной предлагаемой комиссии до самой низкой. Криптовалютные биржи могут упростить процесс для держателей валют, предлагая приоритетные альтернативы и, таким образом, определять, какая комиссия, вероятно, приведет к обработке транзакции в запрошенное время.

Для эфира сборы за транзакции отличаются сложностью вычислений, использованием полосы пропускания и потребностями хранения, в то время как сборы за транзакции в биткойнах различаются в зависимости от размера транзакции и от того, использует ли транзакция SegWit. В сентябре 2018 года средняя плата за транзакцию для эфира составляла 0,017 доллара США, а для биткойна - 0,55 доллара США.

Биржи криптовалют позволяют клиентам обменивать криптовалюты на другие активы, такие как обычные бумажные деньги, или торговать между различными цифровыми валютами.

Атомные свопы - это механизм, при котором одна криптовалюта может быть обменена непосредственно на другую криптовалюту, без необходимости доверенной третьей стороны, такой как обмен.

Джордан Келли, основатель Robocoin, запустил первый биткойн- банкомат в Соединенных Штатах 20 февраля 2014 года. Киоск, установленный в Остине, штат Техас, похож на банковские банкоматы, но имеет сканеры для считывания выданных правительством идентификационных данных, таких как водительские права или паспорт. подтвердить личность пользователя.

Первоначальное предложение монет (ICO) является спорным средством привлечения средств для нового криптовалютного предприятия. ICO может использоваться стартапами с целью избежать регулирования. Однако регуляторы ценных бумаг во многих юрисдикциях, в том числе в США и Канаде, указали, что если монета или жетон является «инвестиционным контрактом» (например, согласно критерию Хауи, т. Е. Вложению денег с разумным ожиданием прибыли на основе в значительной степени на предпринимательские или управленческие усилия других лиц), это обеспечение и подлежит регулированию ценных бумаг. В кампании ICO процент криптовалюты (обычно в форме «токенов») продается ранним сторонникам проекта в обмен на законное платежное средство или другие криптовалюты, часто биткойны или эфиры.

Согласно Pricewater house Coopers, четыре из 10 крупнейших предлагаемых первичных предложений монет использовали Швейцарию в качестве базы, где они часто регистрируются как некоммерческие фонды. Швейцарское регулирующее агентство FINMA заявило, что оно примет «сбалансированный подход» к проектам ICO и позволит «законным инноваторам ориентироваться в сфере регулирования и запускать свои проекты таким образом, чтобы это соответствовало национальным законам, защищающим инвесторов и целостность финансовой системы». «. В ответ на многочисленные запросы представителей отрасли в 2018 году законодательная рабочая группа ICO начала выпускать юридические руководящие принципы, которые призваны устранить неопределенность в предложениях по криптовалюте и выработать устойчивые методы ведения бизнеса.

Умные контракты на основе блокчейнов - это предлагаемые контракты, которые могут быть частично или полностью выполнены или реализованы без участия человека. Одной из основных целей смарт-контракта является автоматизированное депонирование. Обсуждение в МВФ сообщило, что умные контракты, основанные на технологии блокчейна, могут снизить моральные риски и оптимизировать использование контрактов в целом. Но «пока не появилось жизнеспособных умных контрактных систем». Из -за отсутствия широкого использования их правовой статус неясен.

Сторонники умных контрактов утверждают, что многие виды договорных положений могут быть сделаны частично или полностью самореализующимися, самодействующими или обоими. Целью смарт- контрактов является обеспечение безопасности, которая превосходит традиционное договорное право, и снижение других операционных издержек, связанных с заключением контрактов. В различных криптовалютах реализованы умные контракты.

Умные контракты были впервые предложены Ником Сабо, который придумал этот термин. В настоящих реализациях, основанных на блокчейнах, «умный контракт» в основном используется более конкретно в смысле вычислений общего назначения, которые происходят в блокчейне или распределенной книге. В этой интерпретации, используемой, например, Ethereum Foundation или IBM, умный контракт не обязательно связан с классической концепцией контракта, но может быть любым видом компьютерной программы.

В 2018 году в докладе сената США говорилось: «Хотя умные контракты могут звучать по-новому, эта концепция коренится в базовом договорном праве. Обычно судебная система выносит решения по договорным спорам и обеспечивает соблюдение условий, но также часто встречается другой арбитражный метод, особенно для международных транзакций. С помощью умных контрактов программа обеспечивает выполнение контракта, встроенного в код ».

Византийские отказоустойчивые алгоритмы позволили цифровой безопасности через децентрализацию сформировать умные контракты. Кроме того, языки программирования с различной степенью полноты по Тьюрингу как встроенная функция некоторых блокчейнов делают возможным создание специальной сложной логики.

Известные примеры реализации умных контрактов включают в себя следующее [3, с.371]:

• Биткойн предоставляет язык сценариев с неполным Тьюрингом, который позволяет создавать собственные интеллектуальные контракты поверх Биткойн, такие как мультисигнатурные счета, каналы оплаты, условные депонирования, временные блокировки, атомная кросс -цепная торговля, оракулы или многосторонняя лотерея без оператора.

• Ethereum реализует почти полный по Тьюрингу язык в своей цепочке блоков, выдающейся структуре интеллектуальных контрактов.

• Ripple (Codius), разработка умных контрактов остановлена в 2015 году

Основные части финансовой индустрии внедряют распределенные бухгалтерские книги для использования в банковской сфере, и согласно исследованию IBM, проведенному в сентябре 2016 года, это происходит быстрее, чем ожидалось.

Банки заинтересованы в этой технологии, потому что она имеет потенциал для ускорения систем расчетов бэк-офиса.

Банки, такие как UBS, открывают новые исследовательские лаборатории, посвященные технологии блокчейна, чтобы изучить, как блокчейн может использоваться в финансовых услугах для повышения эффективности и снижения затрат [4].

Беренберг, немецкий банк, считает, что блокчейн - это «чрезмерно продвинутая технология», которая имеет большое количество «доказательств концепции», но все еще имеет серьезные проблемы и очень мало историй успеха.

Предпринимаются многочисленные усилия, и отраслевые организации работают над использованием блокчейнов в логистике цепочек поставок и управлении цепочками поставок.

Блокчейн в транспортном альянсе (BiTA) работает над разработкой открытых стандартов для цепочек поставок [5].

Everledger является одним из первых клиентов службы отслеживания на основе цепочек IBM.

Walmart и IBM проводят пробное использование системы на основе цепочки блоков для мониторинга цепочки поставок - все узлы цепочки блоков управляются Walmart и находятся в облаке IBM.

Hyperledger Grid разрабатывает открытые компоненты для цепочек поставок.

Технология Blockchain может использоваться для создания постоянной, публичной, прозрачной системы бухгалтерских книг для сбора данных о продажах, отслеживания использования цифровых ресурсов и платежей создателям контента, таким как пользователи беспроводных сетей или музыканты. В 2017 году IBM стала партнером ASCAP. и PRS for Music для внедрения технологии блокчейна в распространении музыки. Служба Mycelia Imogen Heap также была предложена как альтернатива на основе блокчейна, «которая дает артистам больший контроль над тем, как их песни и связанные с ними данные распространяются среди фанатов и других музыкантов» [6, с.128].

Таким образом, блокчейн сегодня набирает невероятную популярность в применении организациями для работы со своими финансами.

Использованные источники

1. Дрешер, Даниэль Основы блокчейна: вводный курс для начинающих в 25 небольших главах / Даниэль Дрешер. - М.: ДМК Пресс, 2017. - 633 с.

2. Свон, Мелани Блокчейн. Схема новой экономики / Мелани Свон. - М.: Олимп-Бизнес, 2015. - 185 с.

3. Дон, Тапскотт Технология блокчейн - то, что движет финансовой революцией сегодня / Тапскотт Дон. - М.: Эксмо, 2017. - 490 с.

4. Пряников М.М., Чугунов А.В. Блокчейн как коммуникационная основа формирования цифровой экономики: преимущества и проблемы.

5. Глотов Владимир Иванович, Михайлов Дмитрий Михайлович Минимизация рисков в кредитно-финансовой сфере (блокчейн).

6. Генкин, А. Блокчейн. Как это работает и что ждет нас завтра / А. Генкин. - М.: Альпина Паблишер, 2018. - 804 c.

Размещено на Allbest.ru