Методические подходы к привлечению заемных средств от населения в системе потребительской кооперации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Российский университет кооперации

Методические подходы к привлечению заемных средств от населения в системе потребительской кооперации

Воскобойников Яков Михайлович,

доцент кафедры экономической безопасности и финансов

Терещенко Владимир Павлович,

кандидат экономических наук, доцент кафедры экономической безопасности и финансов

г. Мытищи

Аннотация

В статье анализируется процесс привлечения заемных средств населения в системе потребительской кооперации, обосновывается эффективность данного источника пополнения оборотных средств кооперативных организаций, предлагается методика организации работы и приемы управления процессом привлечения заемных средств от населения в системе потребительской кооперации.

Ключевые слова: потребительская кооперация, кооперативные организации, заемные средства, финансовая политика, финансовые ресурсы

Abstract

Tereshhenko V.P.,

Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, the Department of Economic Security and Finance, Russian University of Cooperation (Mytishchi, Moscow Region, Russian Federation).

Methodological approaches to attracting loan facilities from the population in a consumer cooperation system

The article analyzes the process of attracting borrowed funds of the population in the system of consumer cooperation, substantiates the effectiveness of this source of replenishment of working capital of cooperative organizations, proposes a method of organizing work and methods of managing the process of attracting borrowedfunds from the population in the system of consumer cooperation.

Keywords: consumer cooperation, cooperative organizations, borrowed funds, financial policy, financial resources.

Основная часть

В настоящее время одной из основных проблем, препятствующих эффективному и динамичному развитию организаций потребительской кооперации, и реализации их крупномасштабных проектов, является недостаточная обеспеченность финансовыми ресурсами, что в значительной степени является следствием отсутствия аккумулированных источников финансирования.

Передовыми организациями потребительской кооперации проводится современная финансовая политика, разработка и реализация которой позволяет создать эффективную систему управления финансами, а с ее помощью можно решить стратегические и тактические задачи организации или предприятия. На наш взгляд, стратегическими задачами при разработке финансовой политики на предприятии считаются: оптимизация структуры капитала и обеспечение финансовой устойчивости предприятия; максимизация прибыли; достижение прозрачности финансово-экономической деятельности и как результат - достижение инвестиционной привлекательности предприятия. Сбалансированное развитие многоотраслевого кооперативного хозяйства, подкрепленное финансовым планированием, основанным на реальной оценке собственных возможностей, а также обоснованном подходе к привлечению финансовых ресурсов от третьих лиц (займов, кредитов, инвестиционных ресурсов) способствует реализации стратегических задач.

Формирование единых подходов и методологии финансовой политики по определению источников финансирования и привлечения в хозяйственный оборот потребительских обществ заемных средств населения - это задача, решение которой является необходимым условием реализации национальных проектов по преобразованию жизни сельского населения страны, определенных в майских Указах Президента Российской Федерации.

Поставленные цели требуют концентрации внимания потребительских обществ на исследовании возможности привлечения финансовых ресурсов, адекватных потребностям их стратегического развития.

К сожалению, необходимо констатировать, что в настоящее время отсутствует современное теоретическое обоснование финансовой политики, проводимой кооперативными организациями по привлечению заемных средств населения, а также примеров стабильной успешной работы по ее практической реализации в этой сфере.

Состояние и тенденции развития рассматриваемой проблемы за период 2010-2018 годов в системе потребительской кооперации характеризуется положительной динамикой. В масштабах всей системы наблюдается устойчивая тенденция роста общего объема заемных средств. Темп роста привлекаемых заемных средств населения, обслуживаемого потребительской кооперацией за анализируемый период составляет около 122,0%.

В сложный для потребительской кооперации период становления рыночных отношений (девяностые, «нулевые», кризисные годы) многими союзами потребительских обществ накоплен уникальный опыт привлечения заемных средств населения. В таких областных союзах потребительских обществ как Вологодский, Новгородский, Смоленский, Калужский, Самарский, Башкирский республиканский потребсоюз сформировались основы политики привлечения заемных средств населения.

Задача кооперативных организаций в настоящее время, в условиях кризиса и внешнего санкционного давления, состоит в том, чтобы аккумулировать временно свободные денежные средства населения для последующего инвестирования в наиболее перспективные направления деятельности потребительской кооперации.

Изучение накопленного опыта позволяет сформулировать наиболее общие методические подходы к организации работы финансовых служб по привлечению временно свободных средств населения. При этом, на наш взгляд, можно предложить следующий алгоритм действий.

Во-первых, необходимо разработать и принять, в соответствии с существующим в кооперации порядке, основные направления финансовой политики конкретного потребительского общества по привлечению от населения заемных средств. При этом необходимо учитывать экономико-географическую характеристику зоны деятельности потребительского общества, включающую кроме общеизвестных и такие сведения, как численность населения, экономическая, социально-культурная ситуация в регионе, состояние денежного рынка, место и роль кооперативной организации на этом рынке, наличие конкурентов.

Серьезное внимание следует уделить разработке прогноза развития потребительского общества на основе анализа состояния финансово-хозяйственной деятельности и всех возможных рисков.

Следующий шаг предполагает, что необходимо проанализировать потребность в количестве заемных средств и определить направления их использования. При этом необходимо разработать мероприятия, направленные на максимальную экономию издержек, связанных с процедурами привлечения средств населения, предусмотреть меры по эффективному управлению «портфелем займов» без ущерба для уровня ликвидности потребительского общества и его финансовой устойчивости.

Формирование и реализация организациями потребительской кооперации современной финансовой стратегии должно стать важным резервом повышения их финансовой устойчивости.

Работникам финансовой службы потребительского общества необходимо разработать стратегию и тактику поведения на денежном рынке региона с учетом уровня конкуренции на этом рынке со стороны банков.

Привлекать заемные средства в современных условиях необходимо с использованием современных банковских инструментов и продуктов. Разработанные стратегия и тактика должны обеспечивать возможности реализации стратегических программ и проектов развития потребительской кооперации.

Необходимо отметить, что возрождению потребительской кооперации и выполнению ею исторически сложившейся роли единой социально-ориентированной системы, призвано способствовать устанавливающееся тесное взаимодействие с Генеральным партнером Центросоюза - Публичным акционерным обществом «Сбербанк России», в соглашении с которым предусмотрены особые условия сотрудничества.

Важным этапом работы является разработка и формирование кредитной политики потребительского общества. Опыт целого ряда кооперативных организаций позволяет предложить использовать три известных вида маркетинговой стратегии по привлечению денежных средств населения: стратегию концентрации; стратегию недифференцированного подхода и стратегию дифференциации.

Повышению интереса у обслуживаемого потребительской кооперацией населения к инвестиционной деятельности в виде кредитования тех или иных отраслей деятельности потребительского общества должно способствовать совершенствование механизма привлечения заемных средств от населения путем расширения спектра условий договора займа.

Предлагаемые условия должны наиболее полно учесть как потребности населения так и интересы потребительского общества.

Для повышения доверия населения в условиях договора займа необходима детализация схем привлечения и схем расчетов по возврату займов и выплате процентов.

В целях достижения успеха в проведении политики привлечения денежных средств населения необходимо создание практики взаимовыгодных отношений населения и кооперативной организации. Концепция развития системы потребительской кооперации на 2017-2021 годы отмечает, что организации потребительской кооперации являются практически единственными организациями обслуживающими селян. Сельские жители должны постоянно получать информацию о деятельности организаций потребительской кооперации, которая направлена на повышение качества жизни сельского населения за счет гарантированного обеспечения товарами и услугами, организации закупок сельскохозяйственной продукции и сырья, производства промышленной продукции, создания дополнительных рабочих мест, увеличения доходов от личного подсобного хозяйства, решения других вопросов, в том числе по развитию социальной инфраструктуры села, и способствует снижению социальной напряженности на селе.

Чтобы увеличить количество пайщиков или граждан, проживающих в зоне обслуживания потребительской кооперации, добровольно желающих вложить свои средства в оборот кооперативных организаций и предприятий необходимо серьезно изучать их интересы и требования и тогда процесс может стать действительно взаимовыгодным. Важно использовать это направление работы для повышения эффективности реализации Концепции развития системы потребительской кооперации на 2017-2021 годы.

Заслуживает внимания опыт работы в этом направлении Калужского облпотребсоюза.

Калужские кооператоры видят главную задачу взаимодействия в стимулировании развития потребительской кооперации с целью повышения уровня жизни сельского населения путем увеличения объемов закупок сельхозпродукции в личных подсобных хозяйствах, крестьянско-фермерских хозяйствах, а также максимального охвата населения качественными услугами розничной торговли. Особый акцент во взаимоотношениях с региональной и местными властями делается на необходимости увеличения объемов заготовительной деятельности и переработки закупаемой сельскохозяйственной продукции.

Малочисленные сельские поселения обслуживаются автолавками, из-за недостаточного количества автомагазинов потребительской кооперацией не обслуживаются 1500 сельских поселений Калужской области.

Определение возможностей и направлений популяризации кооперативных идей и деятельности потребительских обществ является одной из основных задач Концепции развития потребительской кооперации на 2017-2021 годы.

На этом пути необходимо максимально использовать такую важную функцию управления как связь с обществом, с общественностью. Исторические примеры подтверждают, что установление взаимопонимания и сотрудничества между потребительскими обществами и общественностью помогает решать самые сложные проблемы и задачи как внутри самой системы потребительской кооперации, так и стране в целом.

Эксперименты по привлечению денежных средств населения в хозяйственный оборот потребительских обществ показывают, что в начале этой работы целесообразно провести изучение рынка денежных ресурсов, чтобы определить перспективную группу населения для каждого конкретного потребительского общества. В этом достаточно сложном деле возможен ряд подходов, которые вырабатываются с обязательным учетом географических, демографических, психологических и прочих факторов.

В деятельности потребительского общества по отношению к любой группе населения либо с высоким уровнем доходов, либо со средним или низким из всего разнообразия существующих подходов предпочтение, как правило, отдается маркетинговому подходу, а также необходимости диверсификации спектра условий договора займа.

В деле привлечении заемных средств населения в оборот кооперативных организаций, кроме фактора надежности, важным стимулом, конечно, является процентная ставка по договору займа.

И, конечно, политика привлечения, закрепленная в виде документа, должна включать мероприятия по контролю за ее исполнением, в первую очередь, мониторинг собственной ликвидности, контроль за эффективным использованием заемных средств, а также оценку состояния рынка денежных ресурсов, мотиваций поведения населения на этом рынке.

Следует отметить, что в настоящее время в России сложилась довольно неблагоприятная экономическая ситуации, которая характеризуется сложностью, а часто просто невозможностью получения льготных банковских кредитов. Организации и предприятия потребительской кооперации включились в работу по реализации национальных проектов. Эта деятельность нуждается в дополнительных источниках финансирования. В этой связи организации потребительской кооперации должны проводить активную кредитную политику, направленную на привлечение денежных средств населения.

Комплексный подход к реализации предлагаемых мер по привлечению заемных средств населения позволяет обеспечить решение задачи повышения финансовой устойчивости организаций потребительской кооперации.

Привлечение заемных средств от населения организациями потребительской кооперации, которое должно вестись системно и планомерно, с применением научно-обоснованных методических подходов, способно значительно увеличить объемы деятельности многоотраслевого кооперативного хозяйства, улучшить финансово-экономические показатели, повысить эффективность управления финансами потребительского общества.

Список используемых источников

1. Постановление Центросоюза Российской Федерации от 01.01.2001 №1-П «О привлечении организациями потребительской кооперации заемных средств населения».

2. Постановление Центросоюза Российской Федерации от 25.08.2005 №2-С «Об усилении работы организаций потребительской кооперации по привлечению заемных средств населения».

3. Концепции развития системы потребительской кооперации на 2017-2021 годы, утверждена Постановлением Совета Центросоюза Российской Федерации 14.09.2016.

4. Терещенко В.П. Формирование и развитие кредитных отношений в системе потребительской кооперации: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М., 2007. - 160 с.

5. Финансовый менеджмент: учебное пособие. 3-е изд. / под общей редакцией Н.А. Адамова. - М.: ЗАО ИД «Экономическая газета». 2012. - 792 с.

6. Нешитой А.С. Финансы [Электронный ресурс]: учеб. / А.С. Нешитой, Я.М. Воскобойников. - 11-е изд. - М.: Дашков и К, 2018. - 352 с. - ЭБС Znanium.com. - Режим доступа: Ьир:// 7 папшт.сот/Ьоокгеа02.рЬр? Ьоок=415523.

7. Методы краткосрочного финансирования. Источники финансирования оборотного капитала [Электрон. ресурс]. - Режим доступа: Ьир:/'№'№'№.1тапсее0и.ги.

8. Основные источники и формы финансирования оборотных средств организации [Электрон. ресурс]. - Режим доступа: Ьир:/'№'№'№.грр. па8ЬаисЬеЬа.ги.

References

1. Ро81апоу1еше ТБейгозоу^а Rossijskoj Federatsii о! 01.01.2001 №1-Р «О ргМесЬепп organizatsiyami ро1геЫ1е1'8ко]' коорега18п 7аетпукЬ згеёзОу па8е1ешуа».

2. Postanovlenie TSentrosoyuza Rossijskoj Federatsii ot 25.08.2005 №2-S «Ob usilenii raboty organizatsij potrebitel'skoj kooperatsii po privlecheniyu zaemnykh sredstv naseleniya».

3. Kontseptsii razvitiya sistemy potrebitel'skoj kooperatsii na 2017-2021 gody, utverzhdena Postanovleniem Soveta TSentrosoyuza Rossijskoj Fe-deratsii 14.09.2016.

4. Tereshhenko V.P. Formirovanie i razvitie kreditnykh otnoshenij v sisteme potrebitel'skoj kooperatsii: dissertatsiya na soiskanie uchenoj stepe-ni kandidata ehkonomicheskikh nauk. - M., 2007. - 160 s.

5. Finansovyj menedzhment: uchebnoe posobie. 3-e izd. / pod obshhej re-daktsiej N.A. Adamova. - M.: ZAO ID «EHkonomicheskaya gazeta». 2012. - 792 s.

6. Neshitoj A.S. Finansy [EHlektronnyj resurs]: ucheb. / A.S. Neshitoj, YA.M. Voskobojnikov. - 11-e izd. - M.: Dashkov i K, 2018. - 352 s. - EHBS Znanium.com. - Rezhim dostupa: http://znanium.com/bookread2.php? book=415523.

7. Metody kratkosrochnogo finansirovaniya. Istochniki finansirova-niya oborotnogo kapitala [EHlektron. resurs]. - Rezhim dostupa: http:/www.financeedu.ru.

8. Osnovnye istochniki i formy finansirovaniya oborotnykh sredstv organizatsii [EHlektron. resurs]. - Rezhim dostupa: http:/www.rpp.nashaucheba.ru.

Размещено на Allbest.ru