Причины и особенности внедрения технологии Блокчейн в пенсионную систему РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Причины и особенности внедрения технологии Блокчейн в пенсионную систему РФ

Т.Г. Волкова

В связи с введением в действие цифровой экономики на территории РФ и актуальностью проблемы внедрения системы распределенных реестров (Блокчейн) в различные финансовые сферы деятельности, в том числе в систему учета пенсионных прав и обязательств в государственной и негосударственной пенсионной системах, была предпринята попытка оценки принципов внедрения механизма Блокчейн в систему учета пенсионных прав, страховых взносов и пенсионных выплат.

Существующая сегодня система централизованных реестров основана на полном доверии к ней ее участников- клиентов. В частности, застрахованных в пенсионной системе лиц. Непрозрачность негосударственной пенсионной составляющей и периодические изменения, происходящие в государственной пенсионной системе, серьезно подрывают это доверие граждан. Таким образом, система распределенных реестров, которая позволит решить эту проблему, действует на принципах: прозрачности, доступности для проверок, надежности (безопасности сделок), экономности, доверия со стороны клиентов. Также рассмотрена проблема формирования и распределения накопительной пенсионной составляющей. Проведен анализ ее потерь и особенностей перевода в разные пенсионные организации- участники системы государственного пенсионного страхования. Предложено решать проблемы, связанные с этими процессами, путем внедрения системы распределенных реестров и смарт- контрактов.

В заключении представлены преимущества и недостатки системы распределенных реестров, а также проанализированы сложности ее внедрения в ближайшее время в пенсионной системе РФ.

Ключевые слова: Пенсионный фонд России, пенсионная система РФ, технология распределенных реестров, Блокчейн.

T.G. Volkova

REASONS AND FEATURES OF IMPLEMENTING BLOCKCHAIN TECHNOLOGY IN THE PENSION SYSTEM OF THE RUSSIAN FEDERATION

Due to the introduction of the digital economy on the territory of the Russian Federation and the urgency of the problem of implementing the distributed registry system (Blockchain) in various financial spheres, including the system of accounting for pension rights and obligations in the state and non-state pension systems, an attempt was made to assess the principles of implementing the Blockchain mechanism in the system of accounting for pension rights, insurance premiums and pension payments.

The current system of centralized registries is based on the full confidence of its participants-clients. In particular, persons insured in the pension system. The non-transparency of the non-state pension component and the periodic changes in the state pension system seriously undermine this trust of citizens. Thus, the system of distributed registries that will solve this problem operates on the principles of transparency, availability for verification, reliability (security of transactions), economy, and trust on the part of customers.

The article also considers the problem of formation and distribution of the accumulative pension component. The analysis of its losses and features of transfer to different pension organizations - participants of the state pension insurance system is carried out. It is proposed to solve the problems associated with these processes by implementing a system of distributed registries and smart contracts.

In conclusion, the advantages and disadvantages of the distributed registry system are presented, as well as the difficulties of its implementation in the near future in the pension system of the Russian Federation are analyzed.

Keywords: Pension Fund of Russia, pension system of the Russian Federation, distributed registry technology, Blockchain.

С 2018 г. на территории РФ начала реализовываться концепция ввода в действие цифровой экономики. В связи с этим стало актуальным внедрение системы распределенных реестров (Блокчейн) в различные финансовые сферы экономики, в том числе в области социального и пенсионного страхования. В частности, в систему учета пенсионных прав и обязательств в государственной и негосударственной пенсионной системах.

Блокчейн - это зашифрованная и многоуровневая информационная технология, позволяющая хранить и передавать любую информацию обо всех проведенных транзакциях участниками данной цепи. Вся информация хранится в виде «цепочки блоков», где в каждом блоке записано определенное число произведенных операций [1].

Важной отличительной чертой данной системы является распределенность. Такой распределенный реестр не имеет единого места хранения всех записей реестродержателя, он хранится у всех участников системы одновременно, что позволяет обеспечивать ее абсолютную надежность. Записи с вспомогательной информацией хранятся в блоках, а блоки хранятся в виде односвязного списка. Каждый пользователь системы представлен узлом или нодом, который хранит весь массив данных и контактирует с другими участниками сети [2].

Сегодня Блокчейн рассматривают как специальную технологию, позволяющую открывать новые возможности для различных экономических субъектов, в виде экономии времени, снижения издержек, обеспечивающая конфиденциальность и безопасность операций. Что касается финансовой системы, то в ней данная технология активно внедряется в банковской сфере. Например, одним из главных преимуществ применения технологии блокчейн в банках - это устранение посредников при совершении банковских операций [3].

Данная технология кардинально изменит существующую систему платежей и переводов. Она предполагает отсутствие потребности в централизованных институтах, выступающих в современных условиях в роли доверительных посредников. Блокчейн позволяет добиться высокого уровня безопасности системы с использованием криптографического алгоритма защищенности данных от хакеров.

Принцип использования распределенных реестров обеспечит высокую работоспособность системы распределения данных по всем пользователям и открытый доступ к информации. Банковская индустрия рассматривает блокчейн как технологию, которая позволит успешно снизить издержки и обеспечить высокий уровень конфиденциальности и безопасности транзакций, а также повысить ликвидность средств [4]. Данные преимущества и опыт, считаем, можно использовать и в пенсионной системе.

Существующая сегодня пенсионная система централизованных реестров основана на полном доверии к ней ее участников-клиентов. В частности, застрахованных в пенсионной системе лиц. Непрозрачность негосударственной пенсионной составляющей и периодические изменения, происходящие в государственной пенсионной системе, серьезно подрывают это доверие граждан. Планируется, что система распределенных реестров, действующая на принципах прозрачности, доступности для проверок, надежности (безопасности сделок), экономности, доверия со стороны клиентов, позволит решить эту проблему.

На сегодняшний день уже существует глобальная платформа Auctus, предназначенная для смарт-контрактов негосударственных пенсионных фондов (НПФ), которая позволяет адаптироваться к различным правовым и нормативным стандартам [5]. Через код смарт - контракта (цифрового электронного договора) платформа должна обеспечивать полную прозрачность и соблюдение правил фонда, а также проводить расчеты, в том числе для работодателей. Имеет такие преимущества, как создание инвестиционных профилей участников, назначение наследников (в случае смерти застрахованного лица), расчеты административных сборов и возможность переводов между фондами. Также достоинствами ее являются: полная прозрачность, доступность для проверок и аудитов, автоматическое определение условий досрочных пенсионных выплат, простая и быстрая переносимость в другой пенсионный фонд, несколько вариантов пенсионного плана с прозрачными правилами, автоматическое назначение пенсионных выплат (до или после выхода на пенсию). Что касается управления финансовыми ресурсами фонда, лимиты на инвестиции и комиссионные сборы могут быть установлены в смарт-контрактах, что делает невозможным рискованное управление инвестициями, нецелевое использование и взимание скрытых комиссий. Кроме того, появляется возможность создания разных инвестиционных профилей с разным лимитом риска, в соответствии с предпочтением участника пенсионного фонда.

Все проводимые и планируемые изменения в пенсионной системе РФ логично укладываются в общую концепцию реформирования пенсионной системы [6-9].

Учитывая все эти преимущества и интерес к данной системе со стороны негосударственного пенсионного сектора (НПФ), Пенсионному фонду России (далее - ПФР) также целесообразно использовать технологию Блокчейн, что позволит:

- отслеживать информацию о трудовых отношениях;

- отказаться от громоздких бумажных документов ПФР, в которых содержатся данные о налоговых отчислениях и страховых взносах работодателей;

- снизить расходы, которые фонд тратит на хранение этой информации;

- упрощать процедуру наследования накопительных страховых взносов в случае смерти их владельца;

- ускорить процесс начала получения пенсии, ее перерасчета;

- упростить процедуру взаимодействия органов ПФР с другими государственными и негосударственными органами, НПФ;

- повысить прозрачность пенсионных накоплений и степень доверия граждан - застрахованных лиц к пенсионной системе;

- упрощать процесс перевода застрахованным лицом накопительных страховых взносов между НПФ и ПФР;

- снизить количество очередей в органах ПФР регионов;

- упростить и ускорить формирование накопительной пенсии на добровольных началах, а также обеспечить ее прозрачность и контроль.

Остановимся на последнем преимуществе системы распределенных реестров. В последние годы накопительно-страховая пенсионная модель, которая действовала с 2002 г., практически утратила свой смысл, поскольку накопительная составляющая стала носить чисто формальный добровольный характер. При этом в большинстве пенсионных систем мира именно она обеспечивает основные пенсионные гарантии гражданина. В связи с этим существует необходимость поиска стимулов для усиления роли накопительной части пенсионной системы обязательного пенсионного страхования. Таким стимулом может быть система распределенных реестров, позволяющая улучшать качества существующей сегодня накопительной системы.

До 2013 г. формирование накопительной пенсии осуществлялось при помощи страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, уплачиваемых работодателем за граждан 1967 г. рождения и моложе в обязательном порядке за период с 2002 по 2013 г. С 2013 г. источником формирования накопительной части лицевого пенсионного счета являются добровольные взносы граждан. И, чего и следовало ожидать, их объем катастрофически упал.

В табл. 1 проиллюстрирована динамика снижения объемов данных взносов за период 2014-- 2018 гг. Этот процесс идет достаточно высокими темпами (от -27,5 до -7,4 %) и за указанный период снижение поступлений составило почти в 2 раза.

блокчейн пенсионный

Таблица 1

Динамика поступления добровольных взносов в ПФР