Рассмотрение денежного обращения, его форм, места в экономической жизни людей и организаций. Формы безналичных расчетов, суть аккредитивной формы расчетов. Минимизации наличного денежного обращения в различных сферах, безналичный денежный оборот.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Формы денежного обращения в современном мире

Трегуб Диана Евгеньевна, студентка 2 курса юридического факультета, Северо-Кавказский

Аннотация: в статье рассматриваются денежное обращение, его формы, место в экономической жизни людей и организаций. Раскрываются основные аспекты наиболее актуальных проблем в данной сфере.

Ключевые слова: денежное обращение, наличное денежное обращение, безналичное денежное обращение.

Annotation: the article deals with money circulation, its forms, its place in the economic life ofpeople and organizations. The main aspects of the most pressing problems in this area are disclosed.

Key words: monetary circulation, cash circulation, non-cash circulation, collection orders, sequence of payments.

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение обслуживает кругооборот и оборот капиталов, обмен и обращение совокупного общественного продукта, включая доходы населения.

Денежное обращение имеет две основные формы: наличную и безналичную, и каждая из них форма имеет место быть.

Участниками расчетов являются: Банк России, кредитные организации, организации финансового рынка, юридические лица разных организационно - правовых форм, физические лица и пр.

Наличное денежное обращение - это движение наличных денег, которое обслуживается разменной монетой и бумажными деньгами.

Наличное денежное обращение организуется на основе таких принципов, как: предприятия должны хранить наличные деньги, но есть исключения, например: установленный лимит, коммерческие банки; банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий; наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков; управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке; обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования.

В сфере наличного денежного обращения могут выступать такие участники, как:физические лица, предприятия, коммерческие банки, различные предприятия и организации.

Предприятия и организации имеют право использовать наличные деньги для расчетов между собой, но в большей мере применяют их для расчетов с населением. Им необходимы наличные денежные средства для выплаты зарплаты, отпускных, единовременных выплат, пособий и пр. Кроме этого, они принимают наличные деньги от населения в качестве оплаты за товары и услуги, возврата задолженности и т.д.

Коммерческие банки большую часть наличных средств используют для расчетов с клиентами, которые являются физическими и юридическими лицами. Также принимают средства населения для зачисления их на срочные и бессрочные депозиты, для оплаты коммунальных услуг, различных налогов.

Деньги покидают сферу обращения в том случае, если они привлечены банковской системой на некоторый срок или вовлечены в государственный бюджет.

Отдельными учеными отмечается необходимость минимизации наличного денежного обращения в различных сферах [13 - 15]. Так, отмечается, что в государствах с рыночной экономикой использование безналичных денежных средств приобретает преимущественный характер, что вызвано желанием государства легче отслеживать и контролировать движение денег [16, с. 170 - 171].

Безналичные расчеты - это расчеты, при которых движение и хранение денежных средств происходит без участия наличных денег, посредством зачисления денежных средств на банковские счета или их перечисления со счета плательщика на счет получателя.

Правовые основы организации безналичных расчетов в Российской Федерации закреплены в законодательстве Российской Федерации.

Развитая система безналичного обращения возможна лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей и качество сопутствующих услуг может предоставлять больше удобства по сравнению с наличным денежным обращением, в результате чего происходит отказ от наличного обращения. Основными инструментами безналичного обращения являются ценные бумаги, а также кредитные карточки. безналичный денежный оборот аккредитивный

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между: предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях, также между физическими, юридическими лицами, кредитными учреждениями.

Формы безналичных расчетов могут быть разделены на: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками; расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств; расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Расчеты платежными поручениями самая распространенная в России в настоящее время форма безналичных расчетов. Платежное поручение представляет собой поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета.

Суть аккредитивной формы расчетов заключается в том, что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет средств, предварительно депонированных на счете, либо под гарантию банка оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств на условиях, предусмотренных плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.

Расчеты чеками используются как физическими, так и юридическими лицами. Лицо, являющееся владельцем счета, дает письменное распоряжение банку, выдавшему расчетные чеки, уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств. Но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение десяти дней, не считая дня его выдачи.

Инкассо - это банковская операция, посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента и акцепт платежа от третьего лица по представленным на инкассо документам. В основе инкассовых операций согласно праву большинства стран лежит договор поручения. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д.

Расчеты платежными требованиями-поручениями представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг и поручение плательщика списать средства с его счета. Оно выписывается поставщиками, после чего вместе с коммерческими документами отправляется в банк покупателя, который передает требование - поручение плательщику для акцепта. Плательщик обязан вернуть в банк акцептованное платежное требование-поручение или заявить об отказе от акцепта. Платежное требование-поручение принимается к оплате при наличии средств на банковском счете плательщика.

Расчеты в форме перевода электронных денежных средств регулируются федеральным законом «О национальной платежной системе» .№ 161-ФЗ от 27.06.2011 г. (глава 2. Порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, и использования электронных средств платежа). Такие расчёты распространены в настоящее время как среди физических, так и среди юридических лиц для оплаты услуг, товаров и т.д.

Не смотря на то, что обе формы денежного обращения пользуются популярность, есть немаловажные проблемы в сфере денежного обращения. Важной проблемой является застой наличности. Многие граждане не очень доверяют кредитным организациям в хранении своих денег. И зачастую хранят их дома, никуда не реализуя. Тем самым они не идут в товарооборот, не происходит кругооборот денег и государство вынуждено допечатывать недостающую сумму денег, ничем не обеспеченных. Что может привести в обесценивание денег, а значит в инфляцию.

Ещё одной проблемой является то, что наличные деньги перетекают в безналичную форму и наоборот. Учреждения и компании по большей части выплачивают заработную плату своим работникам безналичным способом. Но по разным причинам: несвоевременная оплата поставщиков, невыполнения планов, что привело к снижению прибыли и недостатка её для выплаты, происходят задержки в выплате заработной плате. Исходя из этого работники не могут удовлетворить свои потребности, покупательная способность людей снижается, а значит и спрос на продукцию и услуги снижается. Что также приводит к снижению прибыли организаций. Которые в связи с эти вынуждены сокращать расходы на модернизацию и развития своего бизнеса, а значит и притормаживается развития экономии в целом страны.

Есть проблемы и в безналичном денежном обороте, например, очередность платежей. Регулирование очередности платежей - один из острых вопросов денежно-кредитной политики. Существуют различные мнения по проблеме очередности платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком. Так А.М. Косой, предлагают периодическую очередность. Платежи подразделяются на три вида: периодические платежи в доходы бюджета, по зарплате, электроэнергию и другие платежи по наращенной кредиторской задолженности; текущие платежи в погашение кредиторской задолженности; авансовые платежи. В каждой из трех групп расчетные документы располагаются в календарной последовательности, так как каждая группа представлена в основном однотипными платежами.

На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что, как наличное денежное обращение, так и безналичное денежное обращение неотъемлемая часть экономической сферы организаций, учреждений, а также населения, поэтому обе формы имеют место быть в настоящем времени, но как и в любой сфере, в наличном и безналичном денежном обороте есть свои проблемы, которые требуют разрешения.

Список литературы:

1. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник / А.Г. Куликов. М.: КНОРУС, 2009.

2. Ивасенко А.Г. Денежное обращение и кредит России / А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова, Е.С. Димакова // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. -- 2017.

3. Деньги и денежно-кредитная система : учебное пособие / Н.Н. Мокеева, А.Е. Заборовская, В.Э. Фрайс; [под общей редакцией Н.Н. Мокеевой]; Мин -во науки и высшего образования Российской Федерации; Урал. федерал. ун -т им. первого Президента России Б.Н. Ельцина.-- Екатеринбург: Изд-во Урал. унта, 2019.--148 с.

4. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушин. -- М.: КноРус, 2015. -- 448с.

Официальный сайт Центрального банка РФ [сайт]. URL: http://www.cbr.ru/

Размещено на Allbest.ru