Критерии оценки эффективности организации кредитования предприятий

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Критерии оценки эффективности организации кредитования предприятий

Большаков Илья Николаевич

ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия

Научный руководитель: Мешкова Елена Ивановна

ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия

Доцент Департамента банковского дела и монетарного регулирования

Доцент

Аннотация

кредитование предприятий банк

В данной статье рассматриваются критерии оценки эффективности организации кредитования юридических лиц. Автор считает, что кредитование юридических лиц играет ключевую роль в обеспечении стабильной и эффективной работы банков. Эта практика имеет стратегическое значение для финансовых институтов, поскольку она способствует диверсификации их активов, увеличению доходов и снижению рисков. Важность кредитования юридических лиц заключается, прежде всего, в формировании долгосрочных отношений с клиентами, что способствует устойчивой приверженности банка. Это также предоставляет банку доступ к новым источникам доходов, таким как проценты по кредитам и комиссии за предоставление банковских услуг. Однако, чтобы кредитование предприятия принесло банку перечисленные положительные результаты, необходимо предварительно провести оценку его финансовой устойчивости и надёжности. В противном случае банк может столкнуться с серьёзными кредитными рисками, то есть рисками неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должником финансовых обязательств пред банком, вследствие чего последний несёт убытки. Стоит отметить, что кредитный риск является наиболее масштабным из всех присущих кредитным организациям рисков в связи с чем может в определённых условиях поставить существование банка под угрозу. Автор анализирует различные аспекты кредитования предприятий, которые влияют на объективность оценки кредитных процессов Банка и его конкурентоспособность. Анализируются также методы оценки эффективности организации кредитования и кредитной политики. Один из ключевых вопросов статьи -- разработка оптимальных стратегий кредитования, обеспечивающих эффективность и безопасность для кредитора. Автор предлагают ряд рекомендаций по совершенствованию системы оценки эффективности организации кредитования предприятий.

Ключевые слова: кредитование предприятий; кредитная политика; эффективность организации кредитования; кредитный портфель; кредитный риск; рентабельность активов; банк

Abstract

Bolshakov Ilya Nikolaevich

Financial University under the Government of the Russian Federation, Moscow, Russia

Academic adviser: Meshkova Elena Ivanovna

Financial University under the Government of the Russian Federation, Moscow, Russia

Criteria for evaluating the effectiveness of the organization of lending to enterprises

This article discusses the criteria for evaluating the effectiveness of the organization of lending to legal entities. The author believes that lending to legal entities plays a key role in ensuring stable and efficient operation of banks. This practice is of strategic importance for financial institutions, as it helps to diversify their assets, increase income and reduce risks. The importance of lending to legal entities lies primarily in the formation of long-term relationships with customers, which contributes to the bank's sustained commitment. It also provides the bank with access to new sources of income, such as interest on loans and fees for the provision of banking services. However, in order for the company's lending to bring the listed positive results to the bank, it is necessary to pre-evaluate its financial stability and reliability. Otherwise, the bank may face serious credit risks, that is, the risks of non-fulfillment, late or incomplete fulfillment by the debtor of financial obligations to the bank, as a result of which the latter incurs losses. It is worth noting that credit risk is the most widespread of all the risks inherent in credit institutions, and therefore, in certain conditions, it can put the bank's existence at risk. The author analyzes various aspects of enterprise lending that affect the objectivity of the assessment of the Bank's credit processes and its competitiveness. The methods of evaluating the effectiveness of the organization of lending and credit policy are also analyzed. One of the key issues of the article is the development of optimal lending strategies that ensure efficiency and security for the lender. The author offers a number of recommendations for improving the system of evaluating the effectiveness of the organization of lending to enterprises.

Keywords: lending to enterprises; credit policy; efficiency of the organization of lending; loan portfolio; credit risk; return on assets; bank

Введение

В условиях современного финансового рынка банки сталкиваются с высокой конкуренцией и необходимостью постоянно улучшать качество своих услуг для привлечения и удержания клиентов. Одним из ключевых направлений банковского бизнеса является кредитование предприятий -- предоставление кредитов юридическим лицам для развития их бизнеса. Эффективность бизнес-процессов и методов оценки в этом направлении напрямую влияет на успешность и устойчивость банка, поэтому важно иметь четкие критерии и методы оценки качества этих процессов. В данной статье мы рассмотрим основные критерии оценки эффективности организации кредитования предприятий, а также предложим рекомендации по оптимизации этих процессов для повышения их результативности.

Актуальность данной статьи обусловлена необходимостью совершенствования критериев оценки эффективности организации кредитования предприятий в банках для повышения качества предоставляемых услуг и конкурентоспособности на финансовом рынке.

Цель данной статьи -- проанализировать существующие критерии оценки эффективности организации кредитования предприятий и предложить рекомендации по их оптимизации.

Объектом исследования являются критерии и методы оценки эффективности организации кредитования предприятий в банках.

Предметом исследования являются способы совершенствования критериев и методов оценки эффективности организации кредитования предприятий.

1. Методы и материалы

В статье используются методы анализа и сравнения данных, а также экспертные оценки и рекомендации для совершенствования критериев оценки эффективности организации кредитования предприятий.

Для достижения цели исследования в работе были поставлены следующие задачи:

• рассмотреть критерии и методы оценки эффективности организации кредитования предприятий;

• проанализировать сильные и слабые стороны методов оценки эффективности организации кредитования предприятий;

• определить направления совершенствования оценки эффективности банковского кредитования предприятий;

• материалами для исследования послужили научные публикации и практический опыт в области корпоративного кредитования.

Исследование основывается на теоретических и методологических положениях, разработанных отечественными авторами. Особое внимание было уделено работам Е.А. Салтыковой [1], Е.В. Травкиной, Т.С. Гущиной [2], С.С. Матвеевского [3], С.В. Романова [4], Е.В. Добролежа, А.А. Рябченко [5], К.И. Кундузовой [6], П.Д. Бурова [7], О.Е. Никонец, Н.П.Кожемяко [8], О. М. Ермоленко, А.Д. Кудриной [9], С.Н. Яковенко, М.М. Айрапетяна [10].

2. Результаты и обсуждения

Поддержание должного уровня эффективности кредитования юридических лиц имеет фундаментальное значение для стабильной и долгосрочной работы банка. Эффективное кредитование обеспечивает ряд ключевых преимуществ.

• способствует максимизации прибыли банка через сбор процентов по кредитам и сбор комиссий. Это финансовые ресурсы, которые банк может использовать для своего развития и обеспечения устойчивости;

• эффективное кредитование снижает риски для банка, благодаря более точной оценке кредитоспособности заемщиков и активному управлению портфелем кредитов, что способствует уменьшению невыполнения обязательств и потерь;

• кроме того, поддержание высокой эффективности кредитования укрепляет репутацию банка и повышает его привлекательность для клиентов и инвесторов;

• эффективное кредитование юридических лиц является неотъемлемой частью стратегии банка, направленной на достижение стабильности и долгосрочной успешности в финансовой сфере.

В научной литературе оценка процесса кредитования обычно связана с двумя основными показателями: доходностью и риском. Эти два фактора играют решающую роль в формировании стратегий кредитных институтов и принятии решений о предоставлении кредитов.

Доходность отражает финансовую выгоду, которую банк может получить от предоставления кредита. Она включает в себя проценты по кредиту и возможные комиссии. Банки стремятся максимизировать доходность, чтобы обеспечить прибыльность своей деятельности.

Однако, параллельно с доходностью, риск играет критическую роль. Риск кредитования связан с вероятностью невозврата ссуды или задержкой выплат. Этот аспект требует банковского управления рисками, включая кредитное скорингование, анализ кредитоспособности клиентов и формирование резервов на случай невыполнения обязательств.

В совокупности эти два показателя -- доходность и риск являются критическими при оценке эффективности и устойчивости процесса кредитования в банковской деятельности, и балансировка между ними представляет собой важную задачу для финансовых институтов.

В то же время следует понимать, что в научной литературе ограничено количество исследования на тему эффективности организации процесса кредитования, а чаще речь идет именно о экономической эффективности/выгоде кредитования коммерческими банками корпоративных клиентов.

В то же время в работе Салтыковой Е.А. выделены отдельные методы оценки эффективности кредитной политики коммерческих банков при кредитовании юридических лиц (корпоративных клиентов реального сектора экономики).

Предметно преимущества и недостатки методов оценки эффективности кредитной политики коммерческих банков при кредитовании юридических лиц визуализированы в рамках нижеприведенной таблицы (табл. 1).

Таблица 1. Преимущества и недостатки методов оценки эффективности кредитной политики

Составлено автором

Рассмотрим предметно вышеприведенные методы оценки эффективности кредитования:

• анализ практики кредитования клиентов -- данный метод подразумевает изучение практических аспектов предоставления кредитов, таких как процедуры одобрения, сроки, ставки и условия. Это помогает банку оптимизировать свои кредитные продукты и удовлетворить потребности клиентов;

• анализ качества кредитного портфеля -- метод фокусируется на оценке качества активов банка, представленных кредитами. Он включает в себя оценку платежеспособности заемщиков, вероятности дефолта и уровня невозврата кредитов;

• анализ эффективности кредитования -- данный метод оценивает, насколько успешно банк достигает своих целей в области кредитования, таких как рост портфеля и прибыльность. Он помогает выявить меры для повышения эффективности банковской деятельности;

• методика «ИНЭК» -- является специализированной методикой оценки кредитного риска и позволяет определить интегральную оценку надежности заемщика на основе различных факторов, включая его финансовое положение и кредитную историю.

Следует понимать, что каждый из данный методов имеет свои как преимущества, так и недостатки что наглядно отображено в вышеприведенной таблице, однако при этом нельзя утверждать, что какой-либо из данных методов дает представление относительно критериев оценки эффективности организации кредитования юридических лиц.

В связи с чем существует необходимость раскрытия и систематизации критериев, которые характеризуют оценку эффективности организации кредитования юридических лиц коммерческими банками на современном этапе развития.

Для чего воспользуемся нижеприведенной таблицей (табл. 2), в которой наглядным образом визуализированы данные показатели и критерии оценки эффективности организации кредитования юридических лиц коммерческими банками.

Таблица 2 Ключевые критерии оценки эффективности организации кредитования юридических лиц

Составлено автором

Ключевые критерии оценки эффективности организации кредитования юридических лиц представляют собой комплексный набор параметров, которые существенно влияют на успешность банковской деятельности. Маржа по кредитам и уровень невозврата являются первостепенными факторами, определяющими доходность и риски. Соотношение прибыли к общей сумме активов отражает эффективность использования ресурсов. Доля просроченных кредитов и средний срок просрочки свидетельствуют о качестве управления рисками. Соотношение собственных средств к общей сумме активов оценивает финансовую устойчивость.

Доступность средств и скорость рассмотрения заявок важны для поддержания конкурентоспособности. Соблюдение законодательства, внедрение новых технологий, развитие новых продуктов и услуг, а также участие в корпоративной социальной ответственности и экологических инициативах способствуют укреплению позиций банка на рынке и его репутации.

Динамичное управление и постоянное совершенствование в указанных областях не только способствуют успешной организации кредитования юридических лиц, но и поддерживают долгосрочную устойчивость и рост банка.

Следует понимать, что кредитование юридических лиц является жизненно важной деятельностью для коммерческих банков, оно обеспечивает банкам поток процентных доходов и комиссий, что является основным источником прибыли. Эти средства могут быть использованы для развития банка и укрепления его финансовой устойчивости.

Предоставление кредитов юридическим лицам позволяет банкам расширять свой клиентский базис. Это создает возможность для долгосрочных отношений с предприятиями и фирмами, что может привести к предоставлению дополнительных банковских услуг, таких как управление оборотными средствами или инвестиционные советы.

Также, кредитование юрлиц способствует разнообразию активов банка, что снижает риски, связанные с концентрацией вложений в определенные области, что помогает банку лучше управлять своими ресурсами и обеспечивать стабильность даже в изменчивых экономических условиях. В целом, кредитование юридических лиц является фундаментальным элементом банковской деятельности и способствует ее устойчивому развитию.

Следует понимать, что, учитывая отсутствие действенной методики оценки эффективности (именно) процесса организации кредитования коммерческими банками предприятий и предпринимательских структур на основе данных критериев может быть построена в рамках данной работы действенная модель оценки уровня эффективности организации кредитования юридических лиц коммерческими банками Российской Федерации на современном этапе развития.

Разработка комплексной методики оценки эффективности организации кредитования юридических лиц на основе ключевых критериев имеет высокую академическую и практическую значимость. Перечисленные критерии, представленные в таблице 2, предоставляют систематическую структуру для анализа банковских операций.

Первоочередной потребностью в разработке данной методики является обеспечение обширного и объективного анализа деятельности банка при предоставлении кредитов юридическим лицам. Комплексный подход позволит учитывать различные аспекты, такие как доходность, риск, качество кредитного портфеля и многие другие, что важно для принятия информированных решений и оптимизации банковской деятельности.

Более того, разработка такой методики поспособствует повышению стандартизации и согласованности процесса оценки, обеспечивая более точное сравнение результатов между банками и соответствие банковской деятельности регулирующим требованиям. Это также повлияет на повышение доверия со стороны инвесторов и клиентов, а также обеспечивает более эффективное управление банковскими ресурсами.

Систематическая оценка эффективности процесса организации кредитования юридических лиц коммерческими банками является неотъемлемой частью их стратегической деятельности. Эта необходимость обусловлена несколькими важными факторами.

Оценка эффективности помогает банкам адаптироваться к быстро меняющимся рыночным условиям и изменениям в законодательстве. Она позволяет выявить сильные и слабые стороны кредитных операций и корректировать стратегии для оптимизации ресурсов.

Эффективное кредитование способствует повышению прибыльности и конкурентоспособности банка. Это важно для привлечения инвесторов и обеспечения финансовой стабильности.

Систематическая оценка помогает банкам соблюдать регулирующие требования и стандарты в области банковской деятельности, что важно для поддержания доверия со стороны клиентов и регуляторов.

В итоге систематическая оценка эффективности процесса организации кредитования юридических лиц является ключевым элементом успешной коммерческой банковской деятельности и обеспечивает устойчивость и конкурентоспособность на рынке.

Выводы

Учет критериев оценки эффективности организации кредитования юридических лиц является неотъемлемой частью стратегического управления финансовыми институтами. Эта необходимость обусловлена несколькими ключевыми аспектами.

Оценка эффективности позволяет банкам определить, насколько успешно они использовали свои ресурсы для предоставления кредитов. Эффективное кредитование обеспечивает максимальную доходность и минимизацию рисков, что важно для финансовой стабильности.

Критерии оценки помогают банкам выявлять слабые места в своих процессах кредитования и внедрять улучшения. Это способствует повышению качества обслуживания клиентов и укреплению репутации банка.

Учет эффективности кредитования позволяет банкам адаптироваться к изменяющимся рыночным условиям и конкурентному давлению, разрабатывать более точные стратегии и предостерегаться от потенциальных проблем.

Мониторинг критериев оценки эффективности организации кредитования юридических лиц не только способствует достижению финансовых целей, но также обеспечивает долгосрочную устойчивость и конкурентоспособность банковской деятельности.

Литература

1. Салтыкова, Е.А. Конструирование методики оценки эффективности кредитной политики банка на основе многомерного сравнительного анализа / Е.А. Салтыкова // Контентус. -- 2017. -- № 5(58). -- С. 54-62. -- EDN ZCRNGB.

2. Травкина, Е.В. Вызовы Банковского Кредитования Малого И Среднего Бизнеса: Современная Российская Специфика / Е.В. Травкина, Т.С. Гущина // Вестник университета. -- 2020. -- № 1. -- С. 150-155. -- DOI 10.26425/1816-4277-20201-150-155. -- EDN XJSIVP.

3. Матвеевский, С.С. Оценка эффективности деятельности банков развития как важный фактор экономического успеха (на примерах Немецкого, азиатского и африканского банков развития) / С.С. Матвеевский // Вестник университета. -- 2019. -- № 4. -- С. 151-157. -- DOI 10.26425/1816-4277-2019-4-151-157. -- EDN PFMEUZ.

4. Романов, С.В. Теоретические аспекты анализа и управления кредитоспособностью предприятия / С.В. Романов // Экономика и социум. -- 2018. -- № 1(44). -- С. 690-703. -- EDN YVITTK.

5. Добролежа, Е.В. Пути повышения эффективности функционирования механизма финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса в Российской Федерации / Е.В. Добролежа, А.А. Рябченко // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ). -- 2020. -- № 3(71). -- С. 134-140. -- EDN OKIZAB.

6. Кундузова, К.И. Совершенствование кредитного портфеля коммерческих банков / К.И. Кундузова // Проблемы современной науки и образования. -- 2019. -- № 10(143). -- С. 43-45. -- EDN CVIYQI.

7. Буров, П.Д. Современные методики оценки кредитоспособности заемщиков -- субъектов малого и среднего бизнеса / П.Д. Буров // Финансы и управление. -- 2020. -- № 1. -- С. 91-102. -- DOI 10.25136/2409-7802.2020.1.31737. -- EDN RYOKLC.

8. Никонец, О.Е. Субсидированное кредитование как эффективный инструмент взаимодействия государства и промышленных предприятий в рамках государственно-частного партнерства / О.Е. Никонец, Н.П. Кожемяко // Вестник Волжского университета имени В.Н. Татищева. -- 2020. -- Т. 2, № 3(46). -- С. 120-131. -- EDN QPRBDM.

9. Ермоленко, О.М. Формирование системы оценки качества банковских кредитов /

10. О.М. Ермоленко, А.Д. Кудрина // Естественно-гуманитарные исследования. -- 2019. -- № 24(2). -- С. 27-30. -- EDN AJIEXR.

11. Яковенко, С.Н. Современное состояние и динамика объемов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса / С.Н. Яковенко, М.М. Айрапетян // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. -- 2021. -- № 9- 1(60). -- С. 201-204. -- DOI 10.24412/2500-1000-2021-9-1-201-204. -- EDN OKWTOW.

Размещено на Allbest.ru