Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в кредитнофинансовой системе

Россия, г. Шахты Научный руководитель Куликова Анна Анатольевна, кандидат юридических наук, доцент кафедра «Теория государства и права» Институт сферы обслуживания и предпринимательства (филиал) Донского государственного технического университета

Аннотация:в статье автор исследует теоретические и законодательные аспекты уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем. В статье раскрыто общее понятие и содержание легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, проанализированы нормативные правовые акты, регламентирующие борьбу с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. Магистрант обращает внимание на особенности содержания понятия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в кредитно-финансовой сфере, характеризуя возможности кредитно-финансовых организации в противодействии преступности.

Ключевые слова: криминальные доходы, легализация, незаконное предпринимательство, отмывание доходов полученных незаконным путем, противодействие, уголовная ответственность.

Abstract: in the article, the author explores the theoretical and legislative aspects of criminal liability for the legalization (laundering) ofproceeds from crime. The article reveals the general concept and content of the legalization (laundering) of proceeds from crime, analyzes the normative legal acts regulating the fight against the legalization (laundering) of proceeds from crime. The undergraduate pays attention to the peculiarities of the content of the concept of legalization (laundering) of proceeds from crime in the credit and financial sphere, characterizing the capabilities of credit and financial organizations in countering crime.

Keywords:criminal proceeds, legalization, illegal entrepreneurship, laundering of illegally obtained income, counteraction, criminal liability.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, создает основу теневой экономики, причиняет вред экономической безопасности и финансовой стабильности государства, затрудняет раскрытие и расследование преступлений, обеспечивает возможность преступным группам (организациям) финансировать и осуществлять свою противоправную, в том числе террористическую, деятельность. легализация доход преступный финансовый

В Российской Федерации правовой основой противодействия нелегальному обороту преступных доходов являются Конституция Российской Федерации, общепризнанные принципы и нормы международного права, международные договоры Российской Федерации, Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие нормативные правовые акты.

Согласно пункту 47 Указ Президента РФ от 02.07.2021 № 400 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» достижение целей обеспечения государственной и общественной безопасности осуществляется путем реализации государственной политики, направленной на решение, в том числе, следующей задачи - предупреждение и пресечение правонарушений и преступлений, совершаемых с использованием информационно-коммуникационных технологий, в том числе легализации преступных доходов, финансирования терроризма, организации незаконного распространения наркотических средств и психотропных веществ, а также использования в противоправных целях цифровых валют [1]. А в соответствии с пунктом 19 Указа Президента РФ от 13.05.2017 № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» основными задачами по реализации направления, касающегося устойчивого развития национальной финансовой системы, является, в том числе, противодействие переводу безналичных денежных средств в теневой оборот наличных денежных средств и легализации доходов, полученных преступным путем от предикатных экономических преступлений [2].

Таким образом, противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, нашло отражение на самом высоком уровне, уровне национальных стратегий, заданных Президентом Российской

Федерации. Поэтому, противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, остается одним из приоритетных направлений в борьбе с организованной экономической преступностью. Основная угроза преступности в сфере легализации доходов, полученных преступным путем, состоит в проникновении теневого капитала в легальную экономику. В результате нарушаются сложившиеся экономические отношения и вместе с тем создаются новые, строящиеся на противозаконной основе.

Уголовный кодекс Российской Федерации в статьях 174, 174.1 устанавливает уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления [3]. В связи с вопросами, возникающими у судов при рассмотрении уголовных дел о преступлениях, предусмотренных статьями 174, 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также в целях формирования единообразной судебной практики Верховный Суд Российской Федерации принял Постановление Пленума от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» [4].

Легализация преступных доходов в кредитно-финансовой системе представляет собой один из видов криминального рынка, связанный с противоправными предоставлением и потреблением финансовых услуг, которые используются субъектами криминального рынка (легализаторами) в целях маскировки преступных доходов для неправомерной конкуренции с законопослушными субъектами финансового рынка и устранения государственного финансового контроля. Как справедливо указывает А.Г. Хабибуллин:«криминализация банковской сферы опасна не только дестабилизацией кредитно-денежной системы, но и формированием финансовой базы для создания организованной преступности» [5, с. 5].

Легализация преступных доходов в кредитно-финансовой системе совершается с участием институтов кредитно-финансовой системы (банков и небанковских кредитных организаций, некредитных финансовых организаций) с использованием различных финансовых инструментов сделок и финансовых операций, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Легализация преступных доходов, совершаемых в кредитнофинансовой системе характеризуется сложным взаимодействием кредитнофинансовых организаций, оказывающих незаконные услуги по легализации преступных доходов, и получателей преступных доходов, заинтересованных в их отмывании, включая в себя совокупность факторов, связанных с формированием как криминального предложения, так и криминального спроса.

Исходя из анализа приведенных нормативных правовых актов следует, что противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, в кредитно-финансовой системе должно выполняться не только правоохранительными органами, но и Банком России, иными органами государственной власти и организациями кредитно-финансовой системы. Так, задачами системы органов и организаций, противодействующих легализации доходов, полученных преступным путем выступают выявление и устранение факторов, способствующих совершению данных преступлений (профилактика); выявление и расследование преступлений, связанных с легализацией преступных доходов (борьба с отмыванием); минимизация и (или) ликвидация негативных последствий отмывания преступных доходов.

В заключение следует отметить, ненадлежащее исполнение кредитнофинансовыми организациями, а также их специалистами установленных законодательством о противодействии легализации преступных доходов требований способствует вовлечению кредитно-финансовых организаций в процессы по легализации преступных доходов, снижает эффективность противодействия данному явлению. Только ответственное и добросовестное выполнение кредитно-финансовыми организациями требований законодательства будет способствовать минимизации их вовлечения в криминальный бизнес по отмыванию преступных доходов.

Использованные источники:

1. О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации : Указ Президента РФ от 02.07.2021 № 400. - Текст : непосредственный // Собрание законодательства РФ. - 2021. - № 27 (часть II). - Ст. 5351.

2. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года : Указ Президента РФ от 13.05.2017 № 208. - Текст : непосредственный // Собрание законодательства РФ. - 2017. - № 20. - Ст. 2902.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации : УК : текст с изменениями и дополнениями на 27.11.2023 года : [принят Государственной Думой 24 мая 1996 года, одобрен Советом Федерации 5 июня 1996 года]. - Текст : непосредственный // Собрание законодательства РФ. -- 1996. -- № 25. -- Ст. 2954.

4. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2015. - № 9.

5. Хабибуллин, А.Г. Особенности преступности экономической направленности в кредитно-финансовой сфере / А.Г. Хабибуллин // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. - 2009. - № 11. - С. 510.

Размещено на Allbest.ru