Прогнозирование финансовых результатов компании с применением нейросетевой модели
Построение нейросетевой модели на основе переменных, отобранных при корреляционно-регрессионном методе. Прогнозирование чистой прибыли по построенной нейросетевой модели. Сравнительный анализ фактических и прогнозных значений чистой прибыли предприятия.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | статья |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 15.12.2024 |
| Размер файла | 598,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ КОМПАНИИ С ПРИМЕНЕНИЕМ НЕЙРОСЕТЕВОЙ МОДЕЛИ
Емельянова Ю.Р.
Аннотация
В работе представлена нейросетевая модель на основе переменных, отобранных при корреляционно-регрессионном методе, рассчитано прогнозное значение чистой прибыли на 1-4кв. 2023г. в ПАО «ОДК-УМПО»
Ключевые слова: нейросетевая модель, чистая прибыль, прогнозирование.
Annotation
Emelyanova Y.R. FORECASTING FINANCIAL RESULTS OF COMPANY USING A NEURAL NETWORK MODEL
The paper presents a neural network model based on variables selected using the correlation and regression method, and the forecast value of net profit for the 1st-4th quarter of2023 in PJSC UEC-UMPO is calculated
Keywords: neural network model, net profit, forecasting.
Основная часть
Воспользуемся прикладным пакетом нейронных сетей, который представлен в программе STATISTICA.
В качестве зависимой переменной укажем чистую прибыль (Y), а в качестве независимых - совокупность выбранных по результатам регрессионного анализа внутренних и внешних факторов (х1-выручка, х2- управленческие расходы, х3-доходы от вложения в др. организации, х4-курс рубля, х5-цена титана).
Рис. 1 Полученные нейросетевые модели
Рассмотрим несколько моделей с наибольшей производительностью. В данном случае это седьмая, первая, девятая, восьмая. Сравним их с фактическими значениями.
Рис. 2 Линейный график выборок c фактическими значениями
Как видно на графике ближе к исходным данным седьмая выборка MLP 5-5-1.
Составим прогноз по выбранной модели MLP 5-5-1.
Рис. 3 Прогноз чистой прибыли (убытка) по построенной нейросетевой модели
Прогнозируемое значение чистой прибыли (убытка) на 1 квартал 2023 года составило 4 853 659 тыс. руб., разница между фактическим и прогнозируемым значениями составила 19 106 тыс. руб. или 0,4 %.
Таким образом, можно сделать вывод, что данная модель пригодна для прогнозирования дальнейших результатов.
Для более эффективного прогнозирования, как правило, требуется некоторый минимум наблюдений.
Однако бывают такие обстоятельства, когда такое количество статистических данных недоступно.
Можно отметить, что качественная модель прогнозирования с использованием нейронной сети может быть построена даже в условиях нехватки данных. При этом модель будет уточняться при поступлении в нее актуализированных данных.
Составим прогнозное значение чистой прибыли (убытка) ПАО «ОДК- УМПО» на 6 периодов вперед.
Для этого также воспользуемся программой STATISTICA и уже сохраненной моделью с обученной ранее нейронной сетью.
Рис. 4 Таблица с предсказанными данными чистой прибыли (убытка) ПАО «ОДК-УМПО»
Получили таблицу с предсказанными значениями.
Таблица 1
Сравнение фактических и прогнозных значений чистой прибыли (убытка)
|
2 кв. 2023 |
3 кв. 2023 |
4 кв. 2023 |
||
|
Фактическое значение |
6 456 425 |
3 930 976 |
- |
|
|
Прогнозное значение |
6 781 838 |
3 780 874 |
8 237 634 |
|
|
Ошибка прогноза |
5,04% |
3,8% |
- |
прибыль нейросетевой модель прогнозирование
Стоит обратить внимание, что данный прогноз необходимо воспринимать как базовый, так как прогнозные оценки получены исходя из условий деятельности, которые наблюдались в прошлом, а в рыночных условиях такое само собой невозможно. Полученный итоговый статистико-математический результат должен проверяться и дополняться человеком.
Список литературы
1. Боровиков В.П. Нейронные сети STATISTICA Neural Networks. Методология и технологии современного анализа данных. М.: Финансы и статистика, 2008 г. 392 с.;
2. Шарипова Р.Н. Количественные методы финансового прогнозирования: практикум для студентов всех форм обучения / Р.Н. Шарипова. Уфа: УГАТУ, 2015.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Сущность прибыли, значение и задачи анализа финансовых результатов на примере ООО "Авиона". Показатели прибыли и факторы, их определяющие. Анализ прибыли до налогообложения и чистой, от продаж и прочих расходов и доходов. Пути повышения прибыли.
курсовая работа [98,7 K], добавлен 15.10.2012Анализ состава и динамика прибыли предприятия. Факторы, влияющие на формирование прибыли от реализации продукции и чистой прибыли. Факторный анализ показателей рентабельности. Определение путей увеличения финансовых ресурсов исследуемого предприятия.
дипломная работа [455,6 K], добавлен 03.09.2013Методика выявления резервов оптимизации налогообложения на основе анализа чувствительности чистой прибыли к изменению параметров налогообложения. Возможность оптимизации налогообложения по налогам. Резервы роста чистой прибыли от основной деятельности.
статья [15,0 K], добавлен 22.07.2012Планирование и прогнозирование финансовых результатов по данным бухгалтерской отчетности. Факторный анализ прибыли и рентабельности продаж ООО "Смарт", доходов и расходов, безубыточности предприятия. Рекомендации по увеличению прибыли и снижению затрат.
курсовая работа [85,1 K], добавлен 02.10.2011Расчет чистой прибыли ООО "Мир" в планируемом периоде и варианты ее распределения. План движения денежных средств на основании расчетов предприятия с поставщиками и подрядчиками. Составление прогнозного баланса: прогнозирование активов, капитала.
контрольная работа [42,3 K], добавлен 19.07.2010Оценка резервов увеличения прибыли предприятия от реализации нефтепродуктов. Факторный анализ прибыли с целью выявления факторов, оказывающих отрицательное влияние на величину прибыли. Расчет балансовой, чистой прибыли и прибыли от реализации продукции.
курсовая работа [70,6 K], добавлен 24.04.2014Теоретико-правовые аспекты формирования и использования финансовых результатов предприятия. Организационно-экономическая характеристика предприятия. Организация формирования и использования финансовых результатов. Формирование чистой прибыли (убытка).
дипломная работа [131,8 K], добавлен 29.03.2009Значение финансовых результатов в деятельности предприятия, понятие и виды прибыли, порядок формирования показателей прибыли и рентабельности, резервы роста прибыли предприятия. Анализ финансовых результатов деятельности и экономическая характеристика.
дипломная работа [66,5 K], добавлен 03.04.2010Сущность и значение прибыли в деятельности предприятия. Классификация видов доходов и прибыли. Оценка финансовых результатов АО "УМЗ". Направление и распределение прибыли на предприятии, пути ее повышения. Анализ показателей прибыльности и рентабельности.
курсовая работа [66,1 K], добавлен 27.10.2010Основные источники, сущность и функции прибыли туристского предприятия, факторы и пути получения. Распределение и использование прибыли туристского предприятия. Формирование налогооблагаемой и чистой прибыли, основные факторы, влияющие на её изменение.
курсовая работа [300,0 K], добавлен 14.10.2011Многофакторные модели прогнозирования. Расчет параметров уравнений по отклонениям. Общий вид многофакторной модели прогнозирования инфляции. Факторы, влияющие на уровень инфляции. Моделирование и прогнозирование уровня инфляции на примере Украины.
курсовая работа [179,3 K], добавлен 29.05.2010Изучение финансовой и хозяйственной деятельности предприятия ОАО "Молоко". Анализ состава и динамики показателей "Отчета о прибылях и убытках". Оценка структуры чистой прибыли до налогообложения. Факторный анализ рентабельности от продажи продукции.
курсовая работа [289,8 K], добавлен 02.06.2014Сущность, задачи, классификация, основными элементы и модели финансового планирования. Оценка финансово–хозяйственной деятельности предприятия ООО "Трусовский хлебозавод". Анализ формирования чистой прибыли. Предложения по улучшению финансового плана.
курсовая работа [75,6 K], добавлен 30.06.2014Теоретические основы планирования и распределения прибыли. Анализ финансовых результатов деятельности ОАО "Роснефть". Расчет рентабельности собственного капитала. Поиск путей повышения конкурентоспособности предприятия. Увеличение фонда оплаты труда.
дипломная работа [3,3 M], добавлен 13.12.2017Финансовое состояние предприятия ГOАО "ПТУ "ШАХТЁРСКПОГРУЗТРАНС". Анализ формирования и динамики финансовых результатов: чистой прибыли (убытка), динамики рентабельности (убыточности) предприятия. Оценка финансового состояния - активов и капитала.
курсовая работа [53,1 K], добавлен 29.03.2008Анализ структуры активов и пассивов предприятия. Оценка ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости ЗАО "Бьюти лайф" на основе финансовых коэффициентов. Показатели, характеризующие прибыльность и формирование чистой прибыли предприятия.
курсовая работа [111,0 K], добавлен 23.11.2011Виды, классификация показателей финансовых результатов деятельности предприятия. Формирование балансовой прибыли. Горизонтальный анализ отчета о прибылях и убытках. Диагностика финансовых результатов деятельности гостиницы, оценка прибыли и дохода.
курсовая работа [36,0 K], добавлен 10.06.2014Методы и модели, применяемые для анализа финансовых результатов деятельности предприятия. Показатели прибыли и рентабельности хозяйственной деятельности. Оценка эффективности использования оборотного капитала. Расширение основного бизнеса компании.
дипломная работа [607,6 K], добавлен 12.06.2013Экономическая сущность, цели и оценка финансового состояния предприятия. Анализ прибыли от реализации товарной продукции, балансовой прибыли. Методика анализа и прогнозирования финансового состояния организации по данным финансовой отчетности.
курсовая работа [49,7 K], добавлен 24.05.2015Задачи и источники информации анализа финансовых результатов. Методы формирования прибыли. Анализ уровня и динамики финансовых результатов, состава и динамики балансовой прибыли по данным финансовой отчетности. Методика определения резервов роста прибыли.
курсовая работа [35,5 K], добавлен 04.12.2014
