Особенности финансирования МСБ в РФ в 2023 году

Размещено на http://www.allbest.ru/

Особенности финансирования МСБ в РФ в 2023 году

Хусаинова Э.Э., Кузнецова А.С., Шибанова Д.А.

Аннотация

В статье рассмотрены мероприятия, направленные на поддержку малого и среднего бизнеса. Описаны основные способы финансирования, реализующиеся в настоящее время. Выявлены и приведены особенности и вызовы финансирования малого и среднего бизнеса.

Ключевые слова: МСБ, финансирование, гранты, субсидии, кредитование. финансирование грант субсидия кредитование

Annotation: The article discusses activities aimed at supporting small and medium-sized businesses. The main financing methods currently being implemented are described. As a result, the features and challenges of financing small scale business enterprises are identified and presented.

Key words: small scale business enterprises, financing, grants, subsidies, lending.

Современное состояние и развитие малого бизнеса является одной из основных проблем экономической политики в России. Это связано с его важностью в качестве источника создания новых рабочих мест, способствующего уменьшению безработицы в стране. МСБ может быть более гибким и адаптивным к изменениям экономической ситуации, характеризуется низким уровнем зависимости от мировых финансовых рынков. При этом существует ряд проблем, которые затрудняют его развитие, в частности, с ограниченным доступом к кредитам и финансированию, а также с конкуренцией со стороны крупных корпораций.

В нашей стране доля малого бизнеса в ВВП колеблется и составляет 20,3% ВВП. Президент В. Путин поставил задачу увеличить этот показатель до 40% к 2025 году. Параллельно с этим число занятых в МСП должно вырасти с 19 млн до 25 млн человек [1].

Рассмотрим подробнее проблемы и тенденции развития малого бизнеса в условиях санкций, прежде всего, в области финансирования.

Одним из основных источников финансирования МСБ до середины 2008 г. являлся банковский кредит.

В настоящее время набирает популярность «зонтичный» механизм для получения заёмного финансирования - новый финансовый инструмент, который позволит бизнесу получать кредиты и снижать конечные процентные ставки по ним. Поручительство будет обеспечивать до 50% от суммы кредита, оплата комиссии за поручительство возлагается на банк. Поручительства будет выдавать Корпорация МСП.

По словам министра экономического развития М. Решетникова, «зонтичные» поручительства -- это дополнительная мера, благодаря которой те компании, которым раньше банки отказывали в кредитах из-за отсутствия залога, теперь смогут получить доступ к заёмному капиталу. Процесс выдачи кредита будет автоматизирован, а документооборот цифровизирован Контур.Журнал: «Финансовый инструмент для малого бизнеса: кредиты через «зонтичный» механизм». [Электронный ресурс]. URL: https://kontur.ru/articles/701. (дата обращения: 29.04.2023)..

Инициаторы проекта рассчитывают на то, что им воспользуются не менее 35 000 субъектов МСП и к 2024 году привлекут более 600 млрд руб.

Также бизнес может рассчитывать на субсидии на возмещение процентов по кредиту, полученному в кредитных организациях на поддержку и развитие деятельности, в том числе на обновление основных средств (за исключением кредитов, полученных для приобретения легковых транспортных средств).

Ещё одной формой поддержки МСБ является разработка Банком России Дорожной карты на 2023-2024 годы, нацеленной на доступность кредитов МСП. Среди запланированных мер -- сокращение издержек при кредитовании, применение пониженных коэффициентов риска по активам, которые обеспечены поручительствами Корпорации «МСП», оптимизация процесса оценки кредитного риска. Это будет дополнительно мотивировать банки к работе с некрупным бизнесом.

Предусматривается расширение возможностей бизнеса по использованию небанковских источников финансирования. Важной задачей Банк России считает создание условий, при которых быстрорастущие компании будут активно размещать акции на инвестиционных платформах.

Под финансированием через небанковские кредитные организации подразумевается, прежде всего, общества взаимного кредитования. В рамках этого направления можно привлекать для финансирования фонды занятости, чтобы их средства не шли бесконечным потоком только на выплату пособий по безработице, а финансировали те малые предприятия, которые будут создавать новые рабочие места.

Федеральные программы поддержки бизнеса, которые можно разделить на несколько программ от различных ведомств и организаций обозначены в таблице 1.

Таблица 1.

Федеральные программы поддержки бизнеса [2]

Детали и условия программ региональной поддержки, на основании которых можно претендовать на помощь государства в развитии бизнеса, можно узнать на региональных порталах МСП.

У МСБ существует проблема, связанная с налоговым бременем. Однако в условиях санкционных ограничений растёт интерес к отечественным разработкам и государство заинтересовано в удержании грамотных специалистов, поэтому для IT-сферы подготовлены комплексные меры, направленные на сокращение финансового бремени компаний и на создание комфортных условий для работы.

IT-компании могут рассчитывать на:

• налоговые льготы: в соответствии с Указом Президента РФ от 02.03.2022 № 83 до конца 2024 года ставка налога на прибыль будет нулевой;

• снижение ставки страховых взносов до уровня 7,6% (Федеральный закон от 14.07.2022 № 321-ФЗ);

• оформление льготной ипотеки сотрудникам IT-компаний.

В 2023 году планируется сделать более доступным российское ПО, усовершенствовать процесс получения заёмных средств, поддержать импорт, а также IT, турбизнес. Новая мера поддержки направлена на то, чтобы небольшой бизнес имел возможность приобретать ПО вдвое дешевле -- 50 % стоимости лицензии производителям компенсируют из бюджета. Данная мера повысит интерес предпринимателей к переходу на отечественные IT - продукты, а цифровая трансформация поможет масштабировать бизнес.

Требования к бизнесу, претендующему на компенсацию затрат на ПО: 1) среднесписочная численность работников -- за предшествующий календарный год составляет не более 250 человек; 2) доход от предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год -- не более 2 млрд руб. Постановление Правительства РФ от 28.06.2021 № 1031 вводит требования и к правообладателям -- организациям с исключительными правами на российское ПО. Отбор правообладателей будет осуществляться по следующим критериям: 1) среднесписочная численность работников за предшествующий календарный год должна составлять не менее 15 человек; 2) выручка за предшествующий календарный год без учёта НДС -- не менее 10 млн руб.

Сформулированы и определённые требования к российскому ПО, которое должно быть включено в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных, использоваться посредством облачной инфраструктуры и быть направлено на достижение одной или нескольких целей: повышение производительности труда, снижение издержек и др. При этом РФРИТ вправе установить дополнительные требования к российскому ПО. В Минцифры отметили, что на реализацию этой меры поддержки до конца 2024 года выделено 7 млрд руб.

Программа субсидирования МСП при размещении бумаг на биржеМСП: «Программа субсидирования малого и среднего бизнеса при размещении бумаг на бирже продлена до конца 2023 года». [Электронный ресурс]. URL: https://xn--l1agf.xn--p1ai/services/news/detail/programma-subsidirovaniya-malogo- i-srednego-biznesa-pri-razmeshchenii-bumag-na-birzhe-prodlena-do-ko/ (дата обращения: 28.04.2023).. будет действовать до 2024 года, доступ к ней получат бизнесы, сведения о которых содержатся в Едином реестре субъектов МСП (Постановление Правительства РФ от 30.12.2020 № 2374). Она предполагает частичную компенсацию затрат на выпуск акций и облигаций (до 1,5 млн руб.) и выплаты по купонам (до 70 %). Отбор эмитентов для участия в программе субсидирования осуществляется два раза в год -- до 1 июля и до 1 октября календарного года.

В таблице 2 обозначены программы по поддержке малого агробизнеса в 2023 году.

Таблица 2.

Программы по поддержке малого агробизнеса [2]

Таким образом, в 2022 году государство запустило масштабную программу поддержки малого и среднего бизнеса. Многие льготы продолжают действовать и в 2023 году, некоторые программы будут действовать и дальше.

В современных условиях финансирование МСБ имеет свои особенности и вызовы:

1. Многие банки предпочитают выдавать кредиты крупным компаниям, так как имеют меньший риск потери денег. В результате, малым бизнесам может быть трудно получить кредиты на развитие своей деятельности.

2. Существует проблема отсутствия заинтересованных инвесторов, готовых вложить свои средства в перспективный проект.

3. В России малый бизнес не всегда готов к сотрудничеству со своими конкурентами и другими игроками на рынке.

4. Высокие налоги и различные обязательные платежи, что может снижать прибыльность и конкурентоспособность МСБ.

5. Государство поддерживает бизнес, работающий в определённых отраслях: сферы социальной направленности, инноваций, агропромышленности и туризма. Не смотря на наличие программ по поддержке МСБ, существуют проблемы, связанные с недостатком информации о доступных грантах и субсидиях и доступом к таким программам - процедуры получения государственной поддержки могут быть сложными и требовательными.

Таким образом, для решения проблем есть потребность в развитии финансовой поддержки для МСБ в регионах и необходимость в упрощении процедур её получения.

Использованные источники:

1. РБК: «Росстат раскрыл сложности с оценкой вклада малого бизнеса в

экономику». [Электронный ресурс]. URL:

https://www.rbc.ru/economics/31/10/2019/5db9abe99a794773c1fbd2e0.

2. СКБ Контур [Электронный ресурс]. URL:

https://kontur.ru/articles/4710#header_25703_6.

3. Широков Б.М. Малый бизнес: финансовая среда предпринимательства. - М., 2006

4. Ясин Е.Г. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее, будущее. - Новое издательство, 2004.

Размещено на Allbest.ru