Анализ эффективности Абдуловского и Усень-Ивановского месторождения

где, t_ГТМ - время проведения ГТМ, час;

З ^1Н/час - амортизационные отчисления на 1 час, руб/час.

З_гфи = 168,66 ^х 46,34

З_гфи = 7815,7 руб.

Таким образом, сумма амортизационных отчислений на основные средства, используемые при проведении ГРП равна 7815,7 руб.

7. Прямые затраты на проведение ГТМ находят как сумму всех затрат для проведения ГРП на скважине №1788 по формуле 10:

З_пр = З_зп + З_стр + З_тех + З_гфи + З_м + З_а (10)

где, З_зп - расходы на заработную плату, руб;

З_стр - отчисления на социальные нужды, руб;

З_тех - расходы на прокат спецтехники, руб;

З_гфи - расходы на проведение геофизических исследований, руб;

З_м - затраты на материалы, руб;

З_а - затраты на амортизацию оборудования, руб.

З_пр = 45476,91 + 16417,16 + 67515,46 + 7950 + 331472,4 + 7815,7

З_пр = 476647,63 руб.

Таким образом, прямые затраты составляют 476647,63 руб.

8. Цеховые расходы. Статья калькуляции цеховых расходов включает в себя содержание всех цехов, персонала, зданий и сооружений, инвентаря и составляют в целом по предприятию НГДУ «Туймазанефть» 23,72% от прямых затрат. По формуле 11, найдем цеховые расходы:

З_цех = З_пр х 23,72% (11)

З_цех = 476647,63 х 23,72%

З_цех = 113060,82 руб

Таким образом цеховые затраты составляют 113060,82 руб.

9. Общехозяйственные расходы. На предприятии НГДУ «Туймазанефть» норматив общехозяйственных расходов составляет 8,94% от суммы прямых и цеховых затрат. По формуле 12 находятся общехозяйственные расходы:

З_общех = (З_пр + З_цех) х 8,94% (12)

З_общех = (476647,63 + 113060,82) х 8,94%

З_общех = 52719,93 руб

Таким образом, общехозяйственные расходы на проведение ГРП составляют 52719,93 руб.

Общие экономические затраты на проведение одного ГТМ в условиях НГДУ «Туймазанефть» определяются общим суммированием расходов на заработную плату, отчислений на социальные нужды, расходов на проведение геофизических исследований, затрат на материалы, затрат на прокат спецтехники, затрат на амортизацию оборудования, цеховых и общепроизводственных затрат. По формуле 13, найдем общие экономические затраты:

З_об = З_зп + З_стр + З_тех + З_гфи + З_м + З_а + З_цех + З_общех (13)

З_об = 45476,91 + 16417,16 + 67515,46 + 7950 + 331472,4 + 7815,7 + 113060,82 + 52719,93

З_об = 642428,38 руб.

Таким образом общие экономические затраты на проведение ГРП составляют 642428,38 руб.

10. Определим резерв средств на затраты. На предприятии НГДУ «Туймазанефть» резерв средств на затраты одного проведения ГРП составляет 3,3% от общей суммы всех затрат по ГТМ. По формуле 14, определим резерв средств на затраты:

З_рез = З_об х 3,3% (14)

З_рез = 642428,38 х 3,3%

З_рез = 21200,13 руб

Таким образом резерв средств на затраты одного проведения ГРП составляет 21200,13 руб.

Расчеты сметной стоимости одного ГТМ по ГРП сведены в таблицу 8:

Таблица 8 - Калькуляция расходов по проведению ГРП в скважине №1788 Усень-Ивановского месторождения в условиях НГДУ «Туймазанефть»

Наименование статьи калькуляции	Величина затрат, руб
1. Расходы на заработную плату	45476,91
2. Отчисления на социальные нужды	16417,16
3. Затраты на прокат спецтехники	67515,46
4. Затраты на проведение геофизических исследований	7950
5. Затраты на материалы	331472,4
6. Затраты на амортизацию	7815,7
7. Цеховые расходы	113060,82
8. Общехозяйственные расходы	52719,93
9. Резерв средств на затраты	21200,13
Всего сметная стоимость	663628,51

В сметную стоимость по проведению ГРП входят затраты заработной платы бригады КРС, отчисления на социальные нужды, затраты на прокат спецтехники, затраты на проведение геофизических исследований, затраты на материалы, затраты на амортизацию, цеховые расходы, общехозяйственные расходы, резерв средств на затраты, и итого вся сметная стоимость проведения ГРП составляет 663628,51 руб. При сравнении данного показателя с финансовой прочностью предприятия, определяем, что проведение данного ГТМ является малозатратным и приемлемым для предприятия НГДУ «Туймазанефть». Решение о проведении ГТМ будет приниматься менеджментом предприятия на основании расчетов по определению экономической эффективности проекта за счет собственных средств.

Расчёт экономического эффекта от внедрения ГРП по воздействию на ПЗП

Экономический эффект предприятия за расчетный период, равный 90 дням, рассчитывается по формуле 15:

Э_т = Р_t - З_t (15)

где Э_т - экономический эффект мероприятия за отсчетный период, руб;

Р_t - стоимостная оценка результатов осуществление мероприятия за расчетный период, руб;

З_t - стоимостная оценка затрат на осуществление мероприятия за расчетный период.

Стоимостная оценка результатов осуществления ГРП за расчетный период определяется по формуле 16:

Р_t = Р_t1 ^х Аt₁ (16)

где Р_t1 - стоимостная оценка результата осуществление мероприятия за расчетный период, определяется по формуле 17:

Аt₁ - коэффициент изменения по расчетному периоду.

Р_t1 = Ц ^х ?А (17)

где Ц - цена 1 т товарной нефти, Ц = 8500 руб.

Р_t1 = 8500 ^х 718,76

Р_t1 = 6109460 руб

Р_t = 6109460 ^х 1

Р_t = 6109460 руб

Стоимостная оценка затрат на осуществление ГРП за расчетной период определяется по формуле 18:

З_t = З_t1 ^хАt₁ (18)

где З_t1 - изменение затрат на проведение мероприятия за расчетный период эксплуатации скважины, тыс. руб.

З_t = 663628,51 ^х 1

З_t = 663628,51 руб

Экономический эффект за расчетный период эксплуатации скважины №1788 Усень-Ивановского месторождения после проведения ГРП находим по формуле:

Э_т = 6109460 - 663628,51

Э_т = 5445831,49 руб

Таким образом, экономический эффект за расчетный период составит 5445,83 тыс. руб.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия определяется по формуле 19:

П = Э_т - (Э_т ^х Н) (19)

где П - прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, тыс. руб.;

Н - общая сумма налогов и выплат из балансовой прибыли в соответствии с законодательством, Н = 24% от прибыли.

П = 5445831,49 - (5445831,49 ^х 24%)

П = 4138831,93 руб

Таким образом, прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, составит 4138,83 тыс. руб.

Производительность труда в результате проведения мероприятия находится по формуле 20:

П_рт = ?А/ППП_ср (20)

где ППП_ср - среднесписочная численность рабочих основного и вспомогательного производства за 2010 год, чел.

П_рт = 718,76/2649

П_рт = 0,27 т/чел

Таким образом, производительность труда в результате проведения мероприятия составит 0,27 т/чел.

Снижение себестоимости добычи 1 т нефти определим по формуле 21:

С_ср = ((С1 - С_n)/С1) ^х 100% (21)

где С_ср - снижение себестоимости добычи 1 т нефти, %;

С1, С_n - себестоимость добычи 1 т нефти до и после мероприятия, руб

С_ср = ((3,352 - 2,674)/3,352) ^х 100%

С_ср = 20,22%

Таким образом, себестоимость 1 т нефти на скважине №1788 после проведении ГРП снизится на 20,22%.

Рентабельность характеризует эффективность производства и определяется по формуле 22:

R_пр = (П/З_сов) ^х 100% (22)

R_пр = (4138831,93/663628,51) ^х 100%

R_пр = 6,23%

Для определения финансовой прочности проекта необходимо рассчитать точку безубыточности добычи нефти:

Q* = Q ^х fc/Ц_н - vc (23)

где, Q - добыча нефти, т;

fc - постоянные затраты, руб;

Ц_н - цена 1 т нефти, руб./т;

vc - переменные затраты, руб.

Q* = 718,76 ^х 1069,6/8500 - 1604,4

Q* = 111,49 т

В денежном выражении точка безубыточности находится по формуле 24:

Q*(руб.) = Q* · Ц_н (24)

Q*(руб) = 111,49 ^х 8500

Q*(руб) = 947665 руб.

Определим финансовую прочность проекта по формуле 25:

ФП = П - Q* (25)

ФП = 4138830 - 947665

ФП = 3191165 руб.

Экономическая оценка проекта характеризует его привлекательность по сравнению с другими вариантами инвестиций в увеличении стоимости активов нефтяной компании. Оценка инвестиционной привлекательности проекта предполагает использование системы экономических показателей. Экономическое содержание каждого показателя неодинаково.

Аналитик получает информацию о различных сторонах инвестиционного проекта, поэтому только совокупность расчётов позволит принять правильное инвестиционное решение. С этой целью определим срок окупаемости данного инвестиционного проекта, который определяется как ожидаемое число лет, необходимое для полного возмещения инвестиционных затрат. Период окупаемости находится по формуле 26:

Т_ок = З_сов/ П (26)

Т_ок = 663628,51/4138830

Т_ок = 0,16 год

После проведения расчетов по планированию финансовых доходов от проведения ГРП делаем вывод, что данное мероприятие экономически выгодно, так как экономический эффект за расчетный период составит 5445,83 тыс. руб., прибыль составит 4138,83 тыс. руб.

Себестоимость нефти снизится от 3352 руб до 2674 рублей, так как все затраты будут погашены и рентабельность производства составит 6,23%.

Точка безубыточности добычи нефти составит 111,49 т и, так как этот показатель меньше показателя добычи нефти, которая составляет 718,76 тонны, делаем вывод, что предприятие окупит проект за 2 месяца после проведения ГРП.

Финансовая прочность положительна и составляет 3191165 руб.

Оценка инвестиционного проекта

Экономическая оценка проекта характеризует его привлекательность по сравнению с другими вариантами инвестиций. Оценка инвестиционной привлекательности проекта предполагает использование систем экономических показателей. Содержание каждого показателя не одинаково.

Аналитик получает информацию о различных сторонах инвестиционного проекта, поэтому только совокупность расчетов позволяет принять правильное инвестиционное решение, для чего необходимо рассчитать показатели дисконтированного дохода (ЧТСД) и ставку доходности проекта (СДП).

Показатель ЧТСД определяет сумму текущих эффектов за весь расчетный период, приведенный к начальному шагу.

Показатель СДП отражает экономическую эффективность сравниваемых инвестиционных проектов и характеризует уровень их рентабельности.

Ставка дисконта должна являться минимальной нормой прибыли ниже, которой предприятие считает инвестиции не выгодными для себя. Учитывая современное положение на рынке сырья Углеводородов и показатель инфляции необходимо рассчитать показатели чистого дисконтирования от 15 до 45%. Для этого прежде рассчитывают чистую текущую стоимость доходов по формуле 27:

ЧТСД = (В_р - З_сов)/(1 + r) ^t (27)

где В_р - выручка от реализации проекта, руб;

З_сов - совокупность затрат, руб;

t - срок окупаемости проекта;

r - ставка дисконтирования.

ЧТСД _{при r=15%} = (6109460 - 663628,51)/(1 + 0,15) ^0,16

ЧТСД = 5325403,8 руб.

ЧТСД _{при r=45%} = (6109460 - 663628,51)/(1 + 0,45) ^0,16

ЧТСД = 5131511,64 руб.

Таким образам ЧТСД при ставке дисконтирования 15% будет составлять 5325403,8 руб., а при ставке дисконтирования 45% будет составлять 5131511,64 руб.

Ставка доходности проекта отражает экономическую эффективность проекта и характеризует уровень рентабельности, который определяется по формуле 45:

СДП = (ЧТСД/З_сов) ^х 100 % (28)

Ставка доходности проекта при ставке дисконтирования 15% будет равна

СДП = (5325403,8/663628,51) ^х 100%

СДП = 8,02%

Ставка доходности проекта при ставке дисконтирования 45% будет равна

СДП = (5131511,64/663628,51) ^х 100%

СДП = 7,73%

Таким образам СДП при ставке дисконтирования 15% будет составлять 8,02%, а при ставке дисконтирования 45% будет составлять 7,73%.

Расчеты ЧТСД и СДП при разных процентах дисконтирования сведем в таблицу 9:

Таблица 9 - Сводный расчет ЧТСД и СДП

Показатель	Ставка дисконтирования, %
	15,00%	45,00%
ЧТСД, руб	5325403,8	5131511,64
СДП, %	8,02%	7,73%

Далее рассчитаем внутреннюю ставку доходности проекта (ВСДП).

ВСДП - эта ставка дисконтирования, приравнивающая сумму приведенных доходов от проекта к величине инвестиций.

По таблице 9 видно, что при ставке дисконтирования 45% ЧТСД уменьшается. Очевидно, что ВСДП находиться в пределах ставке дисконтирования от 15 до 45%.

Составим пропорцию и решим уравнение

5325403,8- 5228457,72/5325403,8 - 5131511,64 = 15 - (15+х)/45-15

x = 15

Таким образом, внутренняя ставка дисконтирования составляет 15%.

ВСДП = 15% + 15% = 30%

Найдем по формулам 27 и 28 показатели ЧТСД и СДП при рассчитанной внутренней ставке дисконтирования проекта:

ЧТСД _{при r=30%} = (6109460 - 663628,51)/(1 + 0,3) ^0,16

ЧТСД = 5221956,65 руб.

СДП = (5221956,65/663628,51) ^х 100 %

СДП = 7,87%

Таким образом, ЧТСД от осуществляемого проекта по проведению ГРП на скважине №1788 составит 5221956,65 руб, т. е прибыльность инвестиций выше нормы дисконта и это означает, что в результате реализации проекта ценность предприятия возрастёт, т. е. инвестирование в проведении ГТМ пойдет ему на пользу. ВСДП будет равна 30%, которая показывает уровень окупаемости средств, направленных на цели инвестирования.

Составим таблицу ТЭП проекта проведения ГРП на скважине №1788 Усень-Ивановского месторождения:

Таблица 10 - ТЭП инвестиционного проекта

Наименование показателя, единица измерения	До ГТМ	После ГТМ
1	2	3
Добыча нефти, т	523,2	1241,96
Дополнительная добыча нефти за расчетный период, т	-	718,76
Среднесуточный дебит нефти т/сут	6,1	17,2
Затраты времени на выполнение ГТМ, чел/час	-	168,66
Экономические затраты для проведения ГРП, руб, в том числе: - расходы на заработную плату - отчисления на социальные нужды - затраты на прокат спецтехники - затраты на проведение геофизических исследований - затраты на материалы - затраты на амортизацию - цеховые расходы - общехозяйственные расходы - резерв средств на затраты	- - - - - - - - - -	663628,51 45476,91 16417,16 67515,46 7950 331472,4 7815,7 113060,82 52719,93 21200,13
Себестоимость добытой 1 тонны нефти, руб/т	3352	2674
Производительность труда, т/чел	0,19	0,27
Показатели экономической эффективности, в том числе: - выручка от реализации, руб - балансовая прибыль, руб		6109460 5445831,49
- чистая прибыль, руб - рентабельность производства, %	- -	4138830 6,23
Точка безубыточности проекта: а) в натуральном выражении, т	-	111,49
б) в стоимостном выражении, руб	-	947665
Срок окупаемости, мес.	-	2
ЧТСД руб	-	5221956,65
СДП, %	-	7,87
ВСДП, %	-	30

Результаты всех расчетов показали, что проведение ГРП в скважине №1788 Усень-Ивановского месторождения в условиях НГДУ «Туймазанефть» является целесообразным и экономически привлекательным мероприятием по усовершенствованию разработки тиманского горизонта Усень-Ивановского месторождения, т.к. после проведения мероприятия среднесуточный дебит нефти увеличился с 6,1 до 17,2 тонны в сутки, себестоимость нефти снизилась с 3352 до 2674 руб/т, чистая прибыль составляет 4138830 рублей, срок окупаемости составляет 2 месяца.

Рекомендуется проведение ГРП на скважине №1788 Усень-Ивановского месторождения в условиях НГДУ «Туймазанефть».

Заключение

За 40 лет разработки пласта DIV Абдулловского месторождения текущий коэффициент нефтеотдачи составил 0,186. Принятый проектный коэффициент нефтеотдачи равен 0,31.

За 30 лет разработки тиманского горизонта Абдулловского месторождения текущий коэффициент нефтеотдачи составил 0,08. Принятый проектный коэффициент нефтеотдачи равен 0,17.

Остаточные балансовые запасы нефти характеризуются значительной величиной, которые удерживаются в недрах за счет плохих коллекторских свойств пород, высокой степени неоднородности, межмолекулярных сил. Таким образом, огромные остаточные балансовые запасы нефти являются важным резервом стабилизации текущей добычи нефти, увеличения извлекаемых запасов ее, в конечном счете - нефтеотдачи. Этот резерв может быть реализован при широком внедрении на месторождениях современных методов увеличения нефтеотдачи, которые позволят повысить проектный коэффициент нефтеотдачи, следовательно, и перспективы месторождений.

В данном дипломном проекте проведен анализ эффективности ГРП, проведенных компанией «ПетроАльянс». На основании выполненного анализа была рекомендована скважина №1788 Усень-Ивановского месторождения для проведения ГРП. Планируемая дополнительная добыча нефти за счет проведения ГРП в скважине №1788 Усень-Ивановского месторождения за время реагирования (90 суток) составит 718,76 тонн нефти. В целом анализ ТЭП показал высокую экономическую эффективность проведения ГРП в условиях Абдулловского и Усень-Ивановского месторождений.

Размещено на Allbest.ru

...