Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Украины

Херсонский Национальный Технический Университет

Керченский факультет

Курс лекций

по дисциплине: "Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД)"

для студентов специальностей: III - ДКЭП, III - ЗКЭП.

г. Керчь 2007 г.

Содержание

1. Международная торговля в системе ВЭД

2. Международные торговые сделки

3. Основные формы международной активности в ВЭД

4. Международный обмен технологиями

5. Валютные операции в ВЭД

6. Международное движение капиталов

7. Лизинговые операции в ВЭД

8. Факторинговые операции в ВЭД

9. Торговые посредники в ВЭД

10. Валютное посредничество в ВЭД

11. Аукционная торговля в ВЭД

12. Ярмарочная торговля в ВЭД

13. Свободные экономические зоны (СЭЗ) в ВЭД

14. Вопросы к зачету по курсу "Внешнеэкономическая деятельность"

15. Тематика контрольных работ по курсу "Внешнеэкономическая деятельность" для студентов заочной формы обучения

16. Перечень задач для практического раздела

Список использованных источников

1. Международная торговля в системе ВЭД

Современная международная торговля - комплекс маркетинговых взаимоотношений между странами мира, предполагающий экспорт (вывоз) и импорт (ввоз) товаров, услуг и технологий.

Внешнеторговый оборот - ежегодная сумма экспорта и импорта.

Особенности международной торговли:

А) ресурсы на международном уровне менее мобильны, чем на внутреннем;

Б) каждая страна использует свою, или резервную валюту;

В) международная валюта более подвержена валютному контролю;

Г) наличие разнообразных рисков:

· транспортные риски;

· риски изменения валютных курсов;

· законодательные риски;

· политические риски;

· срочные риски неплатежей;

· риски невыполнения условий поставки.

В международной торговле различают следующие три вида основных операций:

· импортная - приобретение товара у иностранного продавца с вывозом в страну покупателя;

· экспортная - продажа товара иностранному покупателю с вывозом из страны продавца;

· реэкспортная - приобретение товара у иностранного продавца с вывозом в страну импортера с целью последующей перепродажи без переработки иностранному покупателю.

Современные организационные формы экспорта и импорта:

· торговля готовой продукцией (окорочка, компьютеры, одежда);

· торговля продукцией в разобранном виде (компьютеры "разноцветной" сборки) - применяется для повышения конкурентоспособности продукции;

· "девелоперная" торговля (строительство объектов "под ключ");

· торговля сырьевыми товарами;

· торговля кооперируемой продукцией ("Мерседес" подетально изготавливается в 20 странах, хотя собирается на одном заводе);

· встречная торговля (отличается от бартера встречными или клиринговыми платежами);

· тендерная торговля (при помощи объявления международных торгов);

· аренда машин и оборудования.

Разновидности платежей в международной торговле:

· расчеты наличными (бумажные деньги, чековые книжки, кредитные карточки) - в основном применяются в международном туризме;

· авансовые платежи в денежной и толинговой форме (предоставление заказчиком сырья и полуфабрикатов);

· инкассо - получение оплаты после передачи отгрузочных товарных документов и авизирования платежей;

1 - подписание контракта;

2 - отправка товара;

3 - товарные документы и инкассовое поручение;

4 - передача документов;

5 - получение документов покупателем;

6 - авизирование платежей;

7 - перечисление инкассированной суммы;

8 - зачисление средств на счет экспортера.

Такая схема более выгодна покупателю, чем экспортеру, поскольку товар поступает раньше платежей;

· аккредитив - обязательство банка произвести платежи экспортеру в пределах зарезервированной суммы после получения отгрузочных документов;

1 - открытие аккредитива;

2 - подписание контракта;

3 - отправка товара;

4 - товарные документы и инкассовое поручение;

5 - передача документов;

6 - перечисление аккредитованной суммы;

7 - передача транспортных документов покупателю;

8 - зачисление аккредитованной суммы на счет экспортера.

Такая схема более выгодна экспортеру, чем покупателю, поскольку платежи поступают раньше товара:

- отзывной аккредитив - банк вправе отозвать аккредитив;

- безотзывной аккредитив - банк не вправе отозвать аккредитив в течение определенного срока;

- револьверный аккредитив - погашается частями, по мере поступления партий товара;

· авансовые платежи (в денежной и толинговой форме);

· платежи по открытому счету, осуществляемые по платежному требованию (не требуют авизирования);

· расчеты чеками:

- именной чек;

- чек на предъявителя;

- ордерный чек (выплачивается в пользу поименованного третьего лица);

- расчеты векселями:

- простой вексель (долговая расписка);

- переводной вексель - "тратта";

- "аваль" (вексель с поручительством).

Ограничения в современной международной торговле.

1. Тарифные ограничения.

Тариф - таможенная пошлина, которой облагается импортные или экспортные товары.

А) фискальные тарифы - применяются к импортным товарам с целью увеличения денежных поступлений в бюджет;

Б) протекционистские тарифы - используются для защиты национальной промышленности от иностранной конкуренции;

В) компенсационные пошлины - применяются к экспортным товарам, когда установлено, что экспортер товара получил государственную субсидию на его производство.

Пошлины бывают трех видов:

· Адвалорные - взимаются в процентах от стоимости товарной партии;

· Специфические - взимаются в виде определенной денежной суммы с веса, объема или штуки товара;

· Смешанные - одновременное применение адвалорных и специфических тарифов.

2. Нетарифные ограничения.

А) лицензия - разрешение, выдаваемое государством на право той или иной деятельности:

· Открытая генеральная лицензия - товары, включенные в список о.г.л. могут ввозиться или вывозиться беспрепятственно;

· Экспортная лицензия;

· Импортная лицензия.

Б) квота - ограничение количества импортируемых товаров определенного наименования и вида (эмбарго - 100%-ная квота).

В) технические нормы и стандарты, таможенные формальности, санитарные и ветеринарные нормы, требования к упаковке и маркировке товаров и т.д.

2. Международные торговые сделки

Формы документов для осуществления внешнеторговых сделок:

1. Товарные документы:

а) коносамент - ценная бумага, выражающая права собственности на указанный товар:

- линейный (в нем указывается воля отправителя груза);

- чартерный (при осуществлении эксклюзивной поставки);

- береговой (подтверждает прием груза на берегу);

- бортовой (выдается продавцу перевозчиком);

- именной;

- на предъявителя;

б) варрант - товарораспределительный документ, передаваемый в порядке коносамента (передаточной надписи);

2. Страховые документы:

а) договор страхования (имеют страхователь и страховщик);

б) страховой сертификат - документ, подтверждающий наличие страхового договора;

в) клаузула - оговорки и условия, внесенные в договор страхования;

г) франшиза - освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих установленную сумму:

- условная франшиза ("свободно от 100$");

- безусловная франшиза ("свободно от первых 100$");

д) страховой полис (имеет бенефициар) - документ, дающий право на страховое возмещение.

3. Сопроводительные документы:

а) счет-фактура (подробное описание количества, качества и номенклатуры товара или груза);

б) сертификат качества;

в) сертификат соответствия (для лицензионных товаров);

г) сертификат происхождения (нефть из Ирака или компьютер, собранный в Польше);

д) ветеринарное свидетельство и т.д.

Таблица. Базисные условия международных контрактов по ИНКОТЕРМС.

Код	Наименование	Обозначение	Условия
EXW	Ex works	Франко-склад	Обязанности продавца кончаются на его складе.
FRC	Free carrier	Франко-перевозчик	Обязанности продавца кончаются у перевозчика.
FAS	Free alongside ship	Свободен вдоль борта	Продавец обязан складировать товар вдоль борта судна, зафрахтованного покупателем.
FOB	Free on board	Свободен на борту	Обязанности продавца кончаются после погрузки груза на борт судна
FOR	Free on rail	Франко-вагон	Обязанности продавца кончаются после погрузки товара в ж/д вагон.
FOA	Free on airport	Свободен в аэропорту	Продавец обязан складировать груз в грузовом терминале аэропорта.
CAF	Cost and freight	Издержки и фрахт	Обязанности продавца заканчиваются после прибытия судна в порт разгрузки. Страховку оплачивает покупатель.
CIF	Cost, insurance, freight	Издержки, страхование, фрахт	Условие САF дополняется условием страхования груза.
DDP	Delivered duty paid	Франко-склад покупателя	Продавец берет на себя все обязательства по поставке товара на склад покупателя.
DAF	Delivered at frontier	Поставлено на границе	Продавец, не имеющий экспортной лицензии, обязан поставить товар на таможенный терминал.

Безусловные обязанности продавца:

1. Обеспечить обычную упаковку товара.

2. Предоставить все необходимые перевозочные документы и сертификаты.

3. Предоставить все необходимые документы для оплаты товара.

4. Иметь экспортную лицензию (кроме условия DAF).

Безусловные обязанности покупателя:

1. Принять груз в пункте получения.

2. Оплатить полученный груз согласно условиям договора.

Условия безналичных расчетов:

1. Операции со счетами производятся на основании договоров между банками и клиентами.

2. Средства со счета списываются по распоряжению владельца счета.

3. Платежи производятся на основании предусмотренной очередности.

4.Формы расчетов определяются договоренностью между плательщиком и получателем.

5.Взаимные претензии рассматриваются без участия банка.

6. Подача жалобы или предоставление иска не приостанавливают операции по счету.

ГАТТ как регулятор международной торговли

General Agreement on Tariffs and Trade - Генеральное соглашение по тарифам и торговле - многосторонний договор, устанавливающий общие правила осуществления международных торговых операций (118 государств).

Три главных принципа работы ГАТТ:

1. Принцип не дискриминации (если в ходе двусторонних переговоров одной из сторон предоставляются тарифные льготы, то на те же самые льготы в принципе имеют право и другие договаривающиеся стороны).

2. Принцип не использования не тарифных мер для защиты собственной промышленности (эмбарго, квоты, стандарты).

3. Принцип разрешения торговых споров по существующим правилам.

Исключения допускаются:

- в пользу таможенных союзов и зон свободной торговли;

- при форс-мажорных обстоятельствах;

- в интересах развивающихся стран.

3. Основные формы международной активности в ВЭД

внешнеторговый экспорт импорт гатт

Девелопинг - строительство промышленных объектов и сооружений за границей, при этом подрядчик должен передать заказчику сооружение, готовое к использованию.

Субъекты девелопинга:

· Заказчик - правительственные учреждения или корпорации;

· Подрядчик - компания или несколько учрежденных компаний в другой стране;

· Субподрядчик - компания или несколько компаний, выполняющих отдельные работы по заказу подрядчика;

· Инвестор - международные финансовые органы (МБ, ЕИБ и т.п.).

Инжиниринг - деятельность по предоставлению комплекса услуг производственного, коммерческого и научно-технического характера:

· Исследование маркетинговой целесообразности проекта;

· Изучение технической возможности его реализации;

· Составление предварительного проекта с привязкой к местности;

· Составление рабочего проекта и подготовка торгов на оборудование;

· Оценка поступивших на торги предложений;

· Составление бизнес-плана;

· Составление инженерно-строительного проекта и подготовка торгов на инженерно-строительные работы;

· Надзор за изготовлением оборудования и его испытаниями;

· Координация инженерно-строительных работ;

· Подготовка обслуживающего персонала;

· Наблюдение и консультации во время эксплуатации объекта

Международный лизинг - финансово-торговая операция, при которой лизинговая фирма (арендодатель) покупает у фирмы-производителя определенное оборудование и передает его за плату арендатору на определенный срок (более 3 лет).

Разновидности международного лизинга:

1. Экспортный лизинг - лизинговая фирма находится в стране производителя, а лизингополучатель - в другой стране.

2. Импортный лизинг - лизинговая фирма и лизингополучатель находятся в одной стране, а фирма-производитель - в другой.

3. Транзитный лизинг - все участники лизинговой сделки (производитель, лизинговая фирма, лизингополучатель) находятся в разных странах.

4. Обратный лизинг (лиз-бэк) - лизинговая фирма приобретает у владельца оборудование и сдает его ему же в аренду.

5. Лизинг поставщика - лизинговая фирма приобретает у поставщика продукцию, сдает ее в аренду производителю, который в свою очередь сдает продукцию в субаренду лизингополучателю.

6. Сложный лизинг - в схеме принимают участие две или несколько лизинговых фирм в разных странах.

Международный франчайзинг:

Франшиза - разновидность лицензии, дающая право ее владельцу на продажу уже зарекомендовавшего себя товара или услуги крупной фирмы.

1. Франшиза на продажу готового товара. Эти товары держатель франшизы покупает у лицензиара и впоследствии перепродает их от имени лицензиара.

2. Франшиза на производство товара. При этом держатель франшизы использует сырье и материалы, купленные у материнской компании.

3. Франшиза на вид деятельности. При этом покупается возможность использования имени материнской компании (гостиничный бизнес).

Встречная торговля:

1. Бартерные операции - безвалютный, но оцененный товарный обмен.

2. Встречные закупки - осуществляются в счет обязательств, принятых экспортерами в контрактах на продажу основных товаров.

3. Выкуп устаревшей продукции - в этом случае цена старого товара вычитается из цены новой покупки.

4. Операции с давальческим сырьем (толинговые операции) - операции являются безвалютными.

4. Международный обмен технологиями

Лицензия - любое разрешение другому лицу использовать запатентованные секреты производства и технологические приемы.

"Ноу-хау" - различные секреты производства, сведения экономического, административного, финансового характера, не запатентованные их владельцем.

Патент - документ, удостоверяющий исключительное право владения изобретением, технологией или другими сведениями, использование которых обеспечивает определенные преимущества их владельцу.

Лицензию выгодно продавать в тех случаях, когда:

· Существует недостаточное развитие собственного производства при достаточном спросе на изделие;

· Проводится протекционистская политика по отношению к стране-донору;

· Падение спроса на продукцию в собственной стране;

· Рискованность прямого экспорта;

· В договор передачи лицензии включаются пункты встречной передачи необходимых технических и технологических сведений.

Риск выдачи лицензии заключается в следующем:

· Лицензиат может стать конкурентом лицензиара на рынках третьих стран;

· Лицензиар ограничен в контроле лицензиата;

· Лицензиат не всегда может обеспечить необходимое качество производимой продукции.

Виды лицензий:

· Исключительная лицензия - при этом лицензиар на время договора теряет право предоставления лицензии третьему лицу;

· Простая лицензия - при этом лицензиар сохраняет за собой все права на объект лицензии, в том числе право на предоставление лицензии третьему лицу;

· Полная лицензия - при этом лицензиар на время договора теряет все права на объект лицензии.

Лицензионные платежи:

1. Единовременный (паушальный) платеж - оплата лицензии производится при помощи заранее оговоренной суммы. Применяется в тех случаях, когда:

· Лицензия передается вместе с поставками оборудования, когда единовременный характер сделки требует единовременной оплаты;

· При продаже лицензий малоизвестной фирме;

· При выдаче лицензии на базе секрета производства;

· Когда лицензиат не хочет допустить контроля лицензиара за использованием лицензии;

· Когда в стране лицензиата существуют сложности в отношении перевода прибылей.

2. Постепенная выплата вознаграждения частичными платежами (роялти). Применяется в тех случаях, когда:

· Когда сложно просчитать будущую выгоду от использования лицензии;

· Когда необходимо контролировать деятельность лицензиата.

3. Платежи в смешанной форме (кост-плас).

5. Валютные операции в ВЭД

Валюта - иностранная денежная единица, обмениваемая на национальную денежную единицу в определенной пропорции.

Основные характеристики валюты:

1. Конвертируемость - возможность обмена на другие денежные единицы:

· Свободно конвертируемая валюта (СКВ) - $, €, ?, ?, ?, СН?.

· Условно конвертируемая валюта - обращаемая в определенном регионе (гривна для Молдавии, Грузии, России, Белоруссии, Румынии, Польши, Словакии).

· Неконвертируемая валюта ("Юрчики", "Говорушки").

2. Покупательная сила - способность обмениваться на товары и услуги.

3. Способность являться резервной валютой - в таких валютах банки других стран накапливают и хранят свои резервы средств для проведения международных расчетов (доллар США, английский фунт стерлингов, евро, японская иена, швейцарский франк).

4. Курс валюты - цена валюты одной страны, выраженная в валютных единицах другой страны (1$ = 5,25UAH):

· Курс продавца - по нему банки продают иностранную валюту за национальную;

· Курс покупателя - по нему банки покупают иностранную валюту за национальную;

· Валютный коридор (валютный спрэд) - разница между курсом продавца и курсом покупателя;

· Плавающий валютный курс - невозможность выведения третьего курса валют из двух взаимосвязанных курсов.

· Номинальный валютный курс - обычное соотношение валют;

· Реальный валютный курс - учитывает изменения уровней цен в двух государствах по отношению к базисному году:

Er = En*(Pd/Pf), где:

Er - реальный валютный курс;

En - номинальный валютный курс;

Pd - внутренний уровень цен данного государства;

Pf - уровень цен другой страны.

На валютные курсы влияют многочисленные факторы, которые можно подразделить на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.



Структура валютного рынка:

Инструменты валютного рынка:

1. СПОТ - операция немедленной поставки валюты (в течение 2 рабочих дней).

2. Фьючерсный контракт - контракт на поставку валюты в будущем по сегодняшним ценам.

3. Форвардный контракт - немедленная оплата контракта с поставкой валюты в будущем.

4. Опционный контракт - дает право на куплю-продажу валюты в будущем по сегодняшним ценам.

5. Валютная позиция - соотношение между валютными требованиями и валютными обязательствами:

· Закрытая валютная позиция - требования равны обязательствам по данной валюте;

· Открытая длинная валютная позиция - требования превышают обязательства;

· Открытая короткая валютная позиция - требования меньше обязательств.

6. СВОП - спекулятивная операция взаимных валютных платежей.

Мировой рынок ссудных капиталов:

Синдицированный кредит - предоставляется группой банков.

Еврооблигации - выпускаются в евровалютах и размещаются инвестиционными банками или международными банковскими синдикатами.

Платежный баланс - документ, показывающий все платежи и поступления государства: торговый баланс, баланс услуг, текущий счет по внешнеторговым операциям, счета движения капитальных средств и общий счет.

6. Международное движение капиталов

1. По источникам происхождения:

· государственный капитал - средства из госбюджета, которые уходят за рубеж или принимаются оттуда по решению правительства;

· частный капитал - средства, перемещаемые физическими или юридическими лицами.

2. По характеру использования:

· предпринимательский капитал - вкладывается в производство с целью получения прав на прибыль в виде дивидендов;

· ссудный капитал - предоставление средств взаймы ради получения процента.

3. По срокам:

· долгосрочный капитал - вложения на срок более 5 лет;

· среднесрочный капитал - вложения на срок от 3 до 5 лет;

· краткосрочный капитал - вложения на срок от 1 до 3 лет.

4. По целям:

· прямые инвестиции - вложения капитала с целью получения прав собственности или решающих прав в управлении;

· портфельные инвестиции - не дают права контроля, а только право на получение дохода.

5. По форме предоставления:

· капитал в денежной форме;

· лизинговый капитал - в форме предоставляемых в долгосрочную аренду машин, оборудования, ценных бумаг и денежных средств;

· инжиниринговый капитал - в форме услуг, авторских прав, торговых марок, патентов, коммерческой информации.

Прямые инвестиции - основная форма международного движения капитала.

Основные причины движения прямых инвестиций:

· обеспечение стабильного рынка для собственных товаров (автомобильные рынки вкладывают капиталы в развитие сети заправочных станций);

· расширение своего внутреннего рынка (ТНК расширяют сеть своих филиалов);

· использование относительных и абсолютных преимуществ в других странах;

· более эффективное использование избыточных финансовых ресурсов (поиск районов с более высокой нормой прибыли);

Основные пути для образования прямых инвестиций:

· создание предприятия со 100% иностранным капиталом;

· создание дочерней компании со 100% иностранным капиталом;

· приобретение в полную собственность существующего предприятия;

· участие в существующем предприятии при помощи покупки контрольного пакета акций;

· создание совместного предприятия;

· долгосрочный заем на срок более 5 лет.

Лидеры международного инвестиционного рынка: США ("Дженерал электрик", "Ройал Датч-Шелл", "Форд моторс"); Япония ("Хитачи", "Сони", "Ниппон стил корпорейшн"); Великобритания ("Бритиш лейланд", "Грейхаунд"); Франция ("Рено", "Пежо", "Мишлен").

7. Лизинговые операции в ВЭД

Термин "лизинг" происходит от англ. "to lease" - нанимать, брать в аренду.

Лизингодатель - компания, приобретающая имущество и отдающая его в пользование на долгосрочный период:

· заключает договор купли-продажи с фирмой-производителем;

· заключает договор лизинга с фирмой-пользователем;

· получает прибыль от лизинговой операции в виде разницы между ценой покупки и суммой арендных выплат.

Лизинговые платежи - регулярные взносы за пользование объектом лизинга. Могут быть: пропорциональные; прогрессивные; регрессивные.

Преимущества лизинга:

· для лизинговой компании - возможность получения прибыли;

· для пользователя - возможность использования дорогостоящей техники без значительных первоначальных затрат;

· для производителя - возможность расширения рынка сбыта и уменьшения риска потерь в связи с неплатежеспособностью заказчика.

Виды лизинга

· Производственный и потребительский (станок и холодильник в приемную);

· Движимый и недвижимый (компьютер и производственное здание);

· Индивидуальный и лизинг-бланко (для удовлетворения собственных потребностей и для партнера);

· Чистый, широкий, "мокрый" (либо только предмет лизинга, либо еще и с дополнительными услугами, либо полностью берет на себя весь производственный цикл);

· Внутренний и внешний (предмет лизинга передается либо отечественному, либо зарубежному лизингополучателю);

· Экспортный (объект лизинга покупается у национальной компании и передается зарубежной), импортный (объект лизинга покупается у иностранной фирмы и передается отечественной), сублизинг (в операции участвует основной лизингодатель и посредник, сдающий объект лизинга лизингополучателю в другой стране);

· Оперативный (неоднократная сдача в аренду оборудования) и финансовый (повторная сдача в аренду не предусмотрена), такая форма близка к продаже в кредит, осуществляется в вариантах лизинг-стандарт и лизинг поставщику (роль продавца и функции арендатора совмещаются);

· Лиз-бэк или возвратный (схема лизинга поставщику, но на условиях оперативного лизинга);

· Бай-бэк или товарный (лизинговые платежи осуществляются товарами, производимыми на арендуемом оборудовании);

· Прямой (непосредственно от производителя) и косвенный (через посредника);

· Первичный (сдача в аренду нового оборудования) и вторичный;

· Раздельный (сдача в аренду разделяемой части оборудования, например, только одну комнату в квартире);

· Полный или частичный (сдача в аренду части оборудования, при этом оставшуюся часть невозможно сдать в аренду, например, использование только части помещения, с условием не использования оставшихся площадей);

· Генеральный (договор заключается на весь срок аренды) или револьверный (постоянно возобновляемый договор);

· Персональный (в качестве лизингополучателя выступает физическое лицо) или промышленный (в качестве лизингополучателя выступает юридическое лицо);

· Рентинг - договор краткосрочной аренды сроком до 6 месяцев;

· Чертер - договор краткосрочной аренды сроком от 6 месяцев до 1 года;

· Хайринг - договор среднесрочной аренды сроком от 1 года до 3 лет;

· Лизинг - договор долгосрочной аренды сроком от 3 лет до 20 лет.

· Активный (проводится лизинговой компанией) и пассивный (проводится на разовой основе).

Селенг - предоставление денег в долгосрочную аренду.

8. Факторинговые операции в ВЭД

Факторинг - покупка чужих долгов.

Внутренний - осуществляется внутри страны.

Внешний - осуществляется на международных рынках.

Посреднический - осуществляется после наступления факта невыплаты долга.

Долговой - операция проводится заранее и оговаривается при заключении торгового контракта.

Прямой - при этом действует одна фактор-компания в стране импортера-продавца, с которой экспортер заключает договор о факторинге.

Косвенный - при этом функционируют две фактор-компании: фактор по экспорту и фактор по импорту.

Традиционный - оговаривается заранее при составлении контракта.

Регрессивный - применяется по факту неоплаты контракта.

Раскрытый - экспортер уступает фактору право требования оплаты экспортируемого товара.

Нераскрытый - договоренность о факторинге не раскрывается зарубежному покупателю.

По желанию экспортера фактор может профинансировать сделку в дополнение к услугам по получению договорной цены. В этом случае он немедленно выплачивает экспортеру до 80% балансовой стоимости по подтвержденным счетам и одновременно предоставляет кредит иностранному покупателю.

Преимущества факторинга:

· Упрощает получение наличных денег;

· Защищает от безнадежных долгов;

· Дает возможность получить кредит на проведение торговых операций.

9. Торговые посредники в ВЭД

В настоящее время различают три основных типа организации продаж фирмы-производителя:

- ориентированная на потребителя (вертикальная дистрибутивная сеть, возглавляемая директором по продажам, которому подчинены менеджеры оптовиков и ритейлеров);

- регионально ориентированная горизонтальная дистрибутивная сеть, (когда директор по продажам возглавляет соответствующие отделения по регионам рынков сбыта);

- продуктово-ориентированная (смешанная дистрибутивная сеть, когда директору по продажам подчинены региональные менеджеры по видам готовой продукции).

Таблица - Основные виды и функции торговых посредников.

Виды торговых посредников	Краткая характеристика, основные функции
1.Оптовые торговцы
Регулярный (независимый) оптовик (regular wholesaler)	Крупная оптовая торговая фирма с полным набором функций. Закупает обычно готовую продукцию от производителей в больших количествах, консолидирует её на своих оптовых базах и складах, осуществляет хранение, грузопереработку, комплектует и сортирует партии товара для продажи, доставляет потребителям, осуществляет кредитно-финансовые операции; страхует риски; осуществляет предпродажный и послепродажный сервис. Регулярная оптовая фирма является преимущественным источником пополнения торговых запасов ритейлеров для товаров массового спроса
Промышленный дистрибьютор, дилер (industrial distributor, dealer)	Обладает полным набором дистрибутивных функций. Промышленные дистрибутивы различаются по товарным группам и оказываемому сервису. Обычно работают с определенными предприятиями, закупая для них ассортиментные группы компонентов, деталей, сборочных единиц. Индустриальный дистрибьютор обычно специализируется в сервисных услугах для узкого промышленного сегмента рынка
Конечный грузоотправитель (drop shipper)	Оптовик с ограниченными посредническими функциями, редко принимающий на себя функцию физического обладателя товаром. Обычно оперирует с такими товарами, как зерновые, конструкционные и строительные материалы, сельскохозяйственные продукты, продукция тяжёлого машиностроения. Закупает продукцию большими партиями под будущие заказы; доставляет продукцию непосредственно потребителям крупнотоннажными грузовыми отправками (вагонами, судами, крупнотоннажными контейнерами и т.п.). Когда покупатель найден, данный оптовик передает ему право собственности и ответственность за коммерческие риски
С-С оптовик (cash-and-Carry Wholesaler)	Оптовый посредник с ограниченными функциями. Обычно работает за наличный расчёт с прямой доставкой товаров ритейлерам. Типичная сфера деятельности - бакалейная торговля. Обслуживает ритейлеров, чьи заказы меньше грузовой отправки производителя или регулярного оптовика
Джоббер (фургонный дистрибьютор)(Jobber, Wagon distributor)	Функционирует преимущественно в бакалейной торговле. Является ограниченно-функциональным оптовиком, скупающим мелкие или средние партии товаров для быстрой перепродажи с целью получения максимальной скорости возврата доходных средств на вложенный капитал. Закупает товар, как правило, у производителя. Обычно не имеет своих складов и продаёт товар ритейлерам и непосредственно покупателям мелкооптовыми партиями с грузовиков, (фургонов)
Стеллажный джоббер (Desk jobber, Rack jobber)	Обеспечивает и обслуживает стеллажи (полки) супермаркетов. Принимает на себя полную ответственность за отбор, показ продвижение, поставку, доставку и контроль оптовых партий ритейлерам. Выполняет сервисные функции по предполагаемому и послепродажному обслуживанию промышленных товаров
Оптовик-сборщик (Assembling Wholesaler)	Преимущественно оперирует с сельскохозяйственной продукцией, собирая её в заказываемые потребителями лоты (грузовые отправки) у фермеров, сельскохозяйственных предприятий. Продаёт продукцию экономическими партиями на локальных рынках
Полу-джоббер (Semi jobber)	Оптовый торговец с ограниченными отдельными функциями. Может оперировать в качестве ритейлера на отдельном локальном рынке или в дистрибутивном канале. Чаще выполняя операции, характерные для физического торговца, иногда может осуществлять оптовые продажи
2.Функциональные посредники
Торговый агент (Shelling agent)	Совершает операции сбыта по поручению принципала (обычно фирмы-производителя) за его счёт и от его имени, не являясь при этом его служащим. Права и обязанности агента регламентированы агентским соглашением. Для небольших предприятий выполняет функции финансовой помощи в продаже товара, оформления кредита, сбора потенциальных заказов. Часто работает как аналитик по сбыту, анализу, прогнозу, передаче коммерческой информации о товародвижении, объемах продаж. В мировой практике различают несколько типов торговых агентов (агент-делькредере, эксклюзивный агент, консигнационный агент и др.).
Агент производителя (Manufacturer's agent) - сетевой агент.	Действует как заменитель отделов продаж (сбыта) на предприятиях. Функционирует на долговременной контрактной основе, обычно представляя в дистрибутивных сетях интересы нескольких мелких производителей, получая комиссионное вознаграждение, зависящее от объёмов продаж. Работает, как правило, на ограниченной территории, не имея право повышать цены, делать скидки или давать кредит. Абсолютно необходимый экономический субъёкт для сетевого маркетинга (Multi level marketing).
Комиссионный купец (Commission Merchant), консигнационный агент (Consignee agent)	Функционирует на постоянной контрактной основе. Получает от производителя крупные партии товара и хранит их на своих оптовых базах, т.е. владеет товаром и товарораспорядительными документами принципала, но не имеет права собственности на товар. Сделка оформляется договором комиссии или консигнации. Обычные условия консигнации - хранение товара на складе комиссионного купца в течение одного - полутора лет. От продажи товара купец (консигнатор) получает комиссионное вознаграждение. Хранение и обратный возврат нереализованного товара оплачивается, как правило, владельцем товара.
Брокер (Broker)	Торговый посредник, содействующий совершению сделок купли-продажи между группами производителей (владельцев) товара и покупателей. Получает вознаграждение в виде комиссионных, обычно 35% от суммы сделки. Распространенный тип посредника, участника биржевых сделок.
Аукционная компания (Auction company)	Широко распространенный тип посредника при продаже фруктов, табака, домашнего скота. Обеспечивает физические операции, связанные с установлением специфических размеров лотов готовой продукции, обусловленные маркетинговыми требованиями. Имеет соответствующие технические возможности для складирования и транспортировки грузоотправок. Финансируется продавцами товаров в процентах от объёма сделки

Все операции, связанные с преобразованием непосредственного материального потока в звеньях логистической цепи дистрибутивной сети, составляет ключевую логистическую активность - физическое распределение.

10. Валютное посредничество в ВЭД

1. Две формы валютных сделок:

- сделка СПОТ (англ. Spot - наличный) - обмен валютой происходит в течение двух рабочих дней, не считая дня заключения сделки;

- срочная (форвардная) сделка (англ. Forward transactions) - платеж производится в установленный срок (от 1 недели до 5 лет) по курсу, зафиксированному на момент заключения сделки.

Форвардный курс отличается от курса СПОТ на величину форвардной маржи. Маржа может быть в виде премии, тогда форвардный курс выше курса СПОТ, или в виде дисконта (скидки), тогда форвардный курс ниже курса СПОТ.

Форвардный (расчетный) курс равен отношению процентных ставок по межбанковскому кредиту, умноженному на курс СПОТ:

Ф - форвардный курс валюты;

С - текущий (СПОТ) курс валюты;

а - процентные ставки по межбанковскому кредиту в Украине;

Л - ставка ЛИБОР (Лондонская ставка по межбанковским депозитам).

В условиях современной нестабильной экономической обстановки в Украине, вместо расчетного курса применяется контрактная цена валюты.

Сделка валютной купли-продажи, расчет по которой производится на той же бирже, где она была заключена, называется "локо". Если расчет производится на другой бирже, такая сделка носит название "лоро".

2. Конверсия валюты - обмен одной валюты на другую по действующему курсу. Валютный курс - цена одной валюты по отношению к другой валюте или международным платежным средствам (СДР).

Прямой курс валюты - количество единиц данной валюты за единицу сравниваемой валюты: UAH 5,32 = USD 1,00.

Обратный курс валюты - количество единиц сравниваемой валюты, необходимое для покупки единицы данной валюты.

Кросс-курс - курс двух валют друг к другу, вытекающий из их курсов по отношению к третьей валюте:

UAH 5,32 = USD 1,00; USD 1,25 = € 1,00; UAH 6,65 = € 1,00.

НБУ устанавливает разницу между курсами покупки и продажи валюты (маржу) для уполномоченных банков.

Плавающий валютный курс - ситуация, при которой невозможно вывести курс двух валют друг к другу, вытекающий из их курсов по отношению к третьей валюте.

Уполномоченные банки проводят конверсию валюты как за свой счет, так и за счет клиентов по их поручениям. В этом случае банк должен вести открытую валютную позицию (позицию валютного риска).

Валютная позиция - соотношения между валютными требованиями и валютными обязательствами.

Открытая длинная в.п. - величина требований по одной валюте превышает величину обязательств по этой валюте.

Открытая короткая в.п. - величина обязательств по одной валюте превышает величину требований по этой валюте.

Закрытая в.п. - равенство требований и обязательств по одной и той же валюте.

Для операций по купле-продаже валюты банку устанавливается лимит открытой в.п. на конец каждого рабочего дня этот лимит не должен превышать 10% собственных валютных средств. Превышение лимита открытой в.п. банк должен закрыть в конце операционного дня путем проведения балансирующих сделок, т.е. путем продажи (покупки) своей валюты.

3. Курсовые разницы - остаток средств на валютном счете (52). Выявленные положительные курсовые разницы - это доход хозяйствующего субъекта, отрицательные разницы - его расход.

4. Валютный арбитраж - операция по купле-продаже валюты с последующей обратной сделкой для получения прибыли от разницы валютных курсов.

Временной в.а. - возможен при изменении валютных курсов со временем.

Пространственный в.а. - возможен при разных валютных курсах в разных странах или регионах.

Простой в.а. - строится на спекуляции одной валютой.

Сложный в.а. - проводится с большим количеством валют.

5. Процентный арбитраж - сделка, заключающая в себе валютную и депозитную операции, направленная на регулирование арбитражером валютной структуры своих краткосрочных активов и пассивов с целью получения прибыли за счет разницы в процентных ставках по различным валютам. П.а. может применяться в двух формах: с форвардным покрытием и без покрытия.

П.а. с форвардным покрытием: покупка валюты по курсу СПОТ, помещение ее в срочный депозит и одновременная продажа по форвардному (срочному) курсу. Источник прибыли - разница в валютных курсах и форвардная маржа. Валютный риск практически отсутствует.

П.а. без покрытия: покупка валюты по курсу СПОТ, помещение ее в срочный депозит и обратная конверсия по курсу СПОТ по истечению срока депозита. Такая форма процентного арбитража связана со значительным валютным риском. В условиях плавающих валютных курсов процентный арбитраж практически превратился в валютную спекуляцию.

6. Лидз энд лэгз (англ. Leads and lags - опережения и отставания) - вид валютной операции, связанной с манипулированием сроков расчетов (ускорение или затягивание) с целью получения финансовых и других выгод.

Такая операция может применяться либо с заранее оговоренными условиями, либо с нарушением одной из сторон условий договора.

Основные формы операции Лидз энд лэгз:

- досрочная оплата товаров или услуг или задержка платежей;

- отсрочка самой коммерческой операции или ее оформление в кредит;

- ускорение (замедление) репатриации прибылей, выплаты дивидендов или погашения кредитов;

- регулирование получателем иностранных валютных средств сроков конверсии выручки в национальную валюту.

11. Аукционная торговля в ВЭД

Международные товарные аукционы представляют собой специально организованные, периодически действующие в определенных местах рынки, на которых путем публичных торгов в заранее обусловленное время и в специально назначенном месте производится продажа предварительно осмотренных покупателем товаров, переходящих в собственность покупателя, предложившего наиболее высокую цену. На аукционах производится продажа товаров, обладающих индивидуальными свойствами. Это исключает возможность замены партий одинаковых по названию товаров, так как они могут иметь различные свойства - качество, внешний вид, вкус и т.д. Поэтому аукционные товары до продажи на аукционе должны быть осмотрены или дегустированы покупателем.

Основными предметами торга на международных аукционах являются пушно-меховые товары (в сырье и переработанные), немытая шерсть, щетина, чай, табак, овощи, фрукту, цветы, рыба, тропические породы леса, скот (в основном лошади). Для таких товаров, как пушнина, немытая шерсть, чай, табак, аукционная форма является важнейшей формой реализации на международном рынке. Например, через международные аукционы в США Канаде реализуется свыше 70 % всей продаваемой этими странами пушнины, в СССР - около 80% в Дании 90% в Швеции и Норвегии - примерно 95 %. Через международные аукционы реализуется около 70 % чая, продаваемого на мировом рынке, 90-95 % немытой шерсти, экспортируемой Австралией и Новой Зеландией.

Основные центры аукционной торговли Для каждого аукционного товара сложились свои центры аукционной торговли. По пушнине и меховому сырью во всем мире ежегодно проводится более 150 международных аукционов. Главными центрами аукционной торговли норкой являются Нью-Йорк, Монреаль, Лондон, Копенгаген, Осло, Стокгольм, Ленинград. Для последних лет характерно значительное увеличение объемов продаж норки на аукционах в Скандинавских странах при одновременном уменьшении значения НьюЙорка и Лондона. Основными аукционными центрами по продаже каракуля являются Лондон и Ленинград. Преобладающее значение на лондонских аукционах имеет южноафриканский каракуль. Важнейшими центрами по продаже других видов пушнины являются Ленинград и Лейпциг. На ленинградских аукционах реализуются в значительных количествах шкурки лисицы, соболя, белки, ондатры, сурка, горностая, нерпы и др. Аукционы по продаже шкурок голубого песца проводятся в Копенгагене, Осло, Лондоне, по продаже кролика - в Лондоне.

Важнейшим центром аукционной торговли ковровой шерстью является Ливерпуль, где реализуется в основном индийская и пакистанская ковровая шерсть. На аукционе в Ливерпуле продается также козья шерсть. Для аукционной торговли чаем характерно ее перемещение в места производства этого товара. Индия через аукционы в Калькутте и Кончине продает около 70 % всего экспортируемого чая и через аукционы в Лондоне - 30%. Шри-Ланка около 70 % вывозимого чая продает через аукционы в Коломбо и 30 % - через лондонский аукцион. Индонезия реализует чай через аукционы в Лондоне, Гамбурге и Антверпене. Африканские страны подавляющую часть экспортируемого чая реализуют через аукционы в Найроби (Кения) и в Малави. Например, через аукционы в Найроби продается 85-90 % кенийского чая. На этих аукционах продается также чай из Танзании, Уганды, а иногда из Конго, с Маврикия, Родезии и Мозамбика.

Мировую известность приобрел чайный аукцион в Сингапуре, где принимают участие фирмы из США, Японии, Австралии, КНР.

Важнейшими центрами аукционной торговли табаком являются Нью-Йорк, Амстердам, Бремен, Лусака (Замбия), Лимба (Малави), цветами - Амстердам, овощами и фруктами Антверпен и Амстердам; рыбой - США и порты западноевропейских стран (кроме Исландии и Норвегии), лошадьми - Довиль (Франция), Лондон и Москва.

Техника проведения международных аукционов. Организация и техника проведения международных аукционов имеют свои специфические особенности, которые определяются характером товара. Вместе с тем в их организации есть много общего. Различают четыре стадии проведения аукционов: подготовка аукциона, осмотр товаров, аукционный торг, оформление и исполнение аукционной сделки.

В период подготовки аукциона, который иногда длится несколько месяцев, владелец товара доставляет его на склад организатора аукциона. В течении подготовительного периода проводится подготовка товара к реализации, составляются каталоги, осуществляется рекламна деятельность.

Одновременно с подготовкой аукционных лотов и образцов подготавливается каталог. Каталог содержит перечень всех лотов, предлагаемых к продаже на аукционе, с указанием номера каждого из них, сорта и количества единиц товара в каждом лоте.

В подготовку аукциона входит также оповещение возможных покупателей о месте и времени проведения аукциона, о количестве и ассортименте товаров, предлагаемых на аукционе. Для этого за полтора-два месяца-до начала аукциона в общей и специальной прессе помещаются рекламные объявления, в которых указываются дата и место проведения аукциона, и примерные количества товаров, предлагаемых к продаже. Постоянным и возможным покупателям аукционные компании высылают рекламную брошюру-проспект, в которой указываются основные условия данного аукциона и прилагается приглашение принять участие в торгах.

Аукционный торг является третьей стадией в проведении аукциона. Он открывается в заранее назначенный день и час и проводится обычно в специальном аукционном зале, имеющем вид амфитеатра. За столом на возвышении перед покупателями располагается президиум аукциона - аукционист, ведущий продажу, и его помощники, в задачу которых входит наблюдение за поведением покупателей, принимающих участие в торге. Над столом вывешивается табло, где загораются порядковые номера предлагаемых к продаже лотов. Покупатели размещаются за отдельными столами или рядами, расположенными амфитеатром. Перед каждым покупателем устанавливается номер, под которым он зарегистрирован на данном аукционе.

Техника проведения аукциона сводится к следующему. Аукционист объявляет номер очередной партии лота предлагаемого к продаже, и одновременно с этим, на специальном табло загорается названный номер. Аукционист называет исходную продажную цену, которая обычно является примерной рыночной ценой, существовавшей в доакуционный период. Если никто из покупателей не подаст ему знак поднятием руки или карандаша, кивком головы или выкриком "да" о своем согласии купить товар, аукционист снижает цену до тех пор, пока один из покупателей не выразит свое желание купить его. Если один или несколько покупателей подадут знак о своем желании купить данный лот, аукционист повышает цену.

Существуют два способа повышения цены - гласный и негласный. При гласном способе аукционист объявляет номер лота, выставляемого на продажу, называет начальную цену и спрашивает: "Кто больше?" Покупатель, желающий приобрести лот по более высокой цене, называет новую цену, которая выше предыдущей на величину не ниже минимальной надбавки, указанной в правилах проведения торгов. Аукционист называет номер покупателя, под которым он зарегистрирован на аукционе, новую цену лота и снова задает вопрос: "Кто больше? " Если после троекратного повторения вопроса не следует нового предложения, аукционист ударяет молотком, подтверждая продажу лота покупателю, который последним назвал наивысшую цену.

При негласном способе покупатели подают аукционисту условный знак о согласии поднять цену. Надбавка к цене стандартна, оговорена в правилах торгов и составляет, например, при цене до 10 долл. -10 центов, при цене свыше 10 долл. - 25 центов. Покупателю, купившему первый лот в стринге и желающему приобрести по той же цене другие лоты из данной партии (стринга), дается предпочтение перед другими покупателями.

В случае возникновения разногласий за администрацией аукциона сохраняется право перепродажи любого лота. Всякие претензии должны быть заявлены администрации до начала продажи следующего лота.

Администрация аукциона вправе снять с аукциона любой лот, пока он не продан, без объяснения причин. После продажи всех лотов непроданные лоты могут снова быть выставлены для продажи.

В некоторых странах на аукционах используется понижательный способ назначения цены. Это так называемые "голландские" аукционы. Суть этого способа состоит в следующем. Аукционист назначает максимальную цену, которая загорается на циферблате, установленном в аукционном зале, и снижает ее до тех пор, пока один из участников торга не выскажет свое желание совершить сделку путем нажатия кнопки на закрепленном за ним месте. Нажатием кнопки он останавливает движущуюся стрелку, и на циферблате появляется номер, под которым данный покупатель зарегистрирован у организаторов аукциона.

...