Інтеграція України у світову систему господарства через спеціальний режим інвестування

Размещено на http://www.allbest.ru/

Донецький національний університет

УДК 339.92 : 332.122.6

Інтеграція України у світову систему господарства через спеціальний режим інвестування

Спеціальність 08.05.01 - світове господарство і міжнародні економічні відносини

Автореферат

дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

Волощенко Лариса Михайлівна

Донецьк 2003

Дисертацією є рукопис.

Робота виконана в Донецькій державній академії управління Міністерства освіти і науки України на кафедрі “Фінанси”

Науковий керівник - доктор економічних наук, професор Поважний Олександр Станіславович, Донецька державна академія управління Міністерства освіти і науки України, завідувач кафедри “Фінанси”

Офіційні опоненти:

- доктор економічних наук, професор Амітан Веніамін Наумович, Інститут економіко-правових досліджень НАН України, завідувач відділу економіко-правових проблем розвитку територіальних систем;

- кандидат економічних наук, доцент Гохберг Юрій Олександрович, Донецький національний університет Міністерства освіти і науки України, професор кафедри міжнародної економіки.

Провідна установа:

- Інститут світової економіки і міжнародних відносин НАН України (м. Київ), відділ проблем глобалістики, геополітики і геоекономіки.

Захист відбудеться “20” листопада 2003 р. о 13 годині на засіданні спеціалізованої вченої ради К 11.051.03 Донецького національного університету Міністерства освіти і науки України за адресою: 83055, м. Донецьк, вул. Челюскінців , 186, ауд. 409.

З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Донецького національного університету за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, 24.

Автореферат розісланий “17” жовтня 2003 р.

Вчений секретар спеціалізованої вченої ради кандидат економічних наук, доцент С. П. Калініна

інвестиційний економічна інтеграція

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

Актуальність теми дослідження. В умовах реформування економічної системи України і наявності комплексу складних соціально-економічних проблем необхідно в найкоротший термін знайти рішення, що можуть стимулювати розвиток і позитивно вплинути на стабілізацію соціально-економічної ситуації. Формування ринкової економіки буде більш результативним, якщо країна інтегрується у світову економіку, використовуючи для цього різноманітні форми економічного співробітництва - обмін капіталами, технологіями, виробничу кооперацію. З метою зростання бюджетних надходжень, виходу із кризового стану необхідно стимулювати інвестиційне співробітництво з іноземними партнерами і міжнародними фінансовими організаціями.

Як свідчить світовий досвід, стимулювання надходження іноземних інвестицій в найкоротший термін можна забезпечити шляхом створення особливих територіальних утворень зі спеціальними умовами інвестування у вигляді спеціальних (вільних) економічних зон і територій приоритетного розвитку. Водночас необхідним є детальне вивчення зарубіжного досвіду з метою розробки адаптованих до національних умов напрямків використання спеціального режиму інвестування, оскільки зарубіжний досвід не може бути перенесеним в Україну у незмінному вигляді.

Дослідженню проблем інтеграційної взаємодії національних економік присвячено праці відомих українських вчених О. Білоруса, О. Власюка, Г. Губерної, Д. Лук'яненка, А. Поручника, Є. Савел'єва, А. Філіпенка.

Можливості і напрямки використання механізму спеціальних економічних зон і територій приоритетного розвитку в Україні представлено в дослідженнях А. Амоши, В. Дергачова, Ю. Макогона, В. Пили, А. Сидорова.

На велику увагу заслуговують розробки проблем економічної інтеграції і функціонування вільних (спеціальних) економічних зон зарубіжних вчених Б. Карлофа, М. Портера, А. Терехова, В. Щетініна, К. Ясперса.

Суттєвий внесок у дослідження проблем застосування спеціального режиму інвестування внесли такі фахівці, як В. Письмак, В. Рибак, М. Смородинська, М. Янковський.

Водночас, за наявної великої кількості слушних думок, викладених в літературі, недостатньо комплексних підходів щодо дослідження спеціальних режимів інвестування і практичних рекомендацій щодо їх застосування в напрямку забезпечення інтеграції України в світове господарство, що обумовило актуальність обраної теми і необхідність проведення в дисертаційній роботі досліджень в цьому напрямку.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертацію виконано відповідно до тематики науково-дослідної роботи кафедр “Менеджмент зовнішньоекономічної діяльності” та “Фінанси” Донецької державної академії управління Міністерства освіти і науки України: держбюджетних тем “Менеджмент зовнішньоекономічної діяльності підприємств в мовах переходу до ринкових відносин” (1999-2004 рр.) (номер державної реєстрації 0199U001807); “Удосконалення фінансових відносин підприємств” (1999-2004 рр.) (номер державної реєстрації 0100U004246). В рамках названих тем здобувачем досліджено критерії прийняття рішень щодо схвалення інвестиційних проектів за участю іноземного капіталу в умовах СЕЗ і ТПР, розвиток лізингових відносин підприємств в умовах спеціального режиму інвестування.

Дисертаційне дослідження виконувалось також відповідно до напрямків програми “Донецька область - 2010”, затвердженої рішенням Донецької обласної ради 22.10.1999 р. за №23/9 - 215, в розробці якої приймала участь Донецька державна академія управління, про що є відповідні довідки в додатках до дисертації.

Мета і задачі дослідження. Метою дисертаційної роботи є теоретичне обґрунтування і розробка практичних рекомендацій щодо розвитку процесів інтеграції України в світову систему господарства через спеціальний режим інвестування.

Відповідно до мети дослідження в дисертаційній роботі поставлено і вирішено наступні задачі:

визначити особливості співробітництва національних економік в контексті інтеграції у світовий економічний простір;

дослідити роль територій зі спеціальним режимом інвестування у розвитку світових інтеграційних процесів;

проаналізувати розвиток світових інвестиційних процесів і перспектив участі в них України;

проаналізувати стан і передумови активізації інвестиційних процесів в Україні;

дослідити роль територій зі спеціальним режимом інвестування в забезпеченні іноземного інвестування;

розробити підходи щодо удосконалення системи управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування;

розробити пропозиції щодо удосконалення системи стимулювання іноземних інвесторів.

Об'єктом дослідження є світові інтеграційні процеси і участь в них України.

Предметом дослідження є економічні і організаційно-економічні засади інтеграції України в світове господарство через спеціальний режим інвестування.

Методи дослідження. Теоретичну та методологічну основу дослідження становлять методи теоретичного узагальнення, системного аналізу, синтезу, (для дослідження процесів інтеграційної взаємодії в сучасному світовому господарстві), статистичні методи аналізу (для дослідження розвитку світових інтеграційних процесів, стану процесів інвестування в Україні) та методи моделювання економічних процесів (при розробці підходів щодо оцінки ефективності функціонування територій зі спеціальним режимом інвестування як соціально-економічної моделі).

Інформаційної основою роботи є офіційні звіти та аналітичні публікації провідних міжнародних економічних організацій, українські та зарубіжні статистичні збірники, монографії та наукові публікації зарубіжних та вітчизняних вчених-економістів, закони України, Постанови Кабінету міністрів України стосовно проблем управління спеціальними економічними зонами і територіями пріоритетного розвитку.

Наукова новизна одержаних результатів. Наукова новизна проведеного дослідження полягає в поглибленні теоретичних положень та науково-практичній оцінці факторів щодо інтеграції України у світове господарство та розробці напрямків посилення інтеграційної взаємодії через спеціальний режим інвестування.

Конкретні наукові результати, які характеризують наукову новизну, полягають в такому:

поглиблено теоретико-методичні підходи до дослідження явища інтеграції національних економік, що дозволило виявити і надати теоретичне обґрунтування внутрішньої природи процесу інтеграції України в світову систему господарства через спеціальний режим інвестування, дозволило розрізнити поняття інтеграції і співробітництва національних економік;

дістало подальшого розвитку поняття сучасної спеціальної економічної зони, яка, на думку автора, може характеризуватися як економічна модель прискореного розвитку регіонів, коли на державному рівні законодавчим чином в рамках певного регіону між державою і суб'єктами господарювання закріплено особливі виробничі відносини, що передбачають для інвесторів більш сприятливі у порівнянні з іншими територіями умови розподілу прибутку на основі пільгових умов оподаткування, що сприяє залученню іноземного капіталу і прискорює розвиток регіону, а за рахунок отримуваного прибутку дозволяє реформувати існуючу економічну модель держави з метою активного, рівноправного включення в світову економічну систему господарювання;

через дослідження потенційної капіталомісткості встановлено наявність потенційних можливостей України бути учасником світових інтеграційних процесів через залучення іноземних інвестицій. Особливістю ситуації є те, що, з одного боку, спостерігається зростання зацікавленості у вкладанні коштів в Україну, особливо з боку десяти найбільших країн-інвесторів у світі, а з іншого - низька інвестиційна привабливість України;

доведено, що найбільш ефективним механізмом для вирішення завдання взаємовигідного економічного співробітництва і міжнародної економічної інтеграції є застосування спеціального режиму інвестування для певних територій і галузей народного господарства, встановлено різний ступінь значущості іноземних інвестицій, що залучаються для розвитку економіки України і необхідність розробки селективного підходу до регіонів з метою розробки дієвих важелів створення сприятливого інвестиційного клімату, в першу чергу, в тих регіонах, де залучення інвестицій є гостро необхідним;

розроблено організаційно-методичні підходи щодо удосконалення системи управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування: запропоновано побудову цілісного комплексу управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування, зокрема, створення дворівневої системи управління зазначеними територіями, створення Міністерства регіональної політики і під його егідою Ради міжнародного співробітництва з метою координації напрямків інтеграційних контактів регіонів України;

обґрунтовано необхідність врахування соціальної складової як обов'язкового компоненту оцінки ефективності інвестиційного проекту на територіях зі спеціальним режимом інвестування, що являють собою соціально-економічні моделі територій, в яких економічні показники реагують на зміни як складова системи взаємопов'язаних елементів;

запропоновано систему стимулювання іноземних інвесторів в залежності від пріоритетності об'єкту інвестування, обсягу інвестиції і терміну її дії, що забезпечить реалізацію селективного підходу до надання пільг.

Практичне значення отриманих результатів полягає в тому, що розроблені рекомендації щодо удосконалення комплексного управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування, пропозиції щодо удосконалення системи стимулювання іноземних інвесторів можуть бути використані для активізації процесів інтеграції України в систему світового господарства.

Рекомендації автора, розроблені за результатами дослідження, знайшли свою реалізацію в практичній діяльності Ради з питань СЕЗ і спеціального режиму інвестиційної діяльності в Донецькій області, Управління зовнішніх зносин і зовнішньоекономічної діяльності Донецької облдержадміністрації, в діяльності Донецької торгово-промислової палати України, використані Донецьким вугільним інститутом, про що є відповідні довідки в додатках до дисертації.

Результати дисертації використано в навчальному процесі Донецької державної академії управління при розробці навчальних курсів "Проблеми інтеграції України у світове господарство”, “Вільні економічні зони”, “Інвестування” (довідка №125/5 від 25.06.2003 р.).

Особистий внесок здобувача. Дисертація є самостійною науковою роботою, в якій висвітлено ідеї та розробки, що належать автору особисто і в якій містяться отримані дисертантом результати, що забезпечують розв'язання проблеми інтеграції України у світову систему господарювання через використання спеціального режиму інвестування на засадах взаємовигідного співробітництва національних економік.

Апробація результатів дослідження. Основні положення дисертаційної роботи і результати досліджень доповідались на всеукраїнській науково-практичній конференції молодих вчених “Фінансово-кредитна система України: проблеми та шляхи їх вирішення” (Дніпропетровськ, 2003 р.), на міжнародних науково-практичних конференціях “Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв'язків і залучення іноземних інвестицій: регіональний аспект” (Донецьк-Слав'яногірськ - 1998, 1999, 2000, 2001), регіональній науково-практичній конференції “Стратегія управління соціально-економічним розвитком регіону на період до 2010 року”, (Донецьк - 2000 р.).

Публікації. За темою дисертаційного дослідження опубліковано 11 наукових робіт загальним обсягом 6,02 д.а., з яких особисто автору належить 3,27 д.а., у тому числі 7 робіт у наукових фахових виданнях загальним обсягом 4,09 д.а., з яких особисто автору належить 2,04 д.а.

Обсяг і структура дисертації. Дисертаційна робота складається зі вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел (187 найменувань), додатків. Зміст дисертації викладено на 197 сторінках друкованого тексту, включаючи 28 таблиць на 20 стор., 15 рисунків на 13 стор.

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ РОБОТИ

В першому розділі “Теоретико-методологічні основи дослідження інтеграційних процесів в системі світового господарства” досліджено теоретичні підходи до аналізу співробітництва національних економік в контексті їх інтеграції у світовий економічний простір, роль територій зі спеціальним режимом інвестування у розвитку інтеграційних процесів.

Системи і підсистеми світового господарства знаходяться у складній діалектичній взаємодії, є взаємодоповнюючими одна одну. Розвиток господарського співробітництва на міжнародному рівні базується на об'єктивній необхідності існування міжнародних економічних зв'язків, взаємній зацікавленості учасників у їх розвитку, на базі організаційних і правових механізмів, які дозволяють організувати і здійснити відповідні дії.

Міжнародна економічна інтеграція - це одне з найважливіших явищ в сучасній системі господарювання, що впливає на процеси міжнародного розподілу праці, процеси транснаціоналізації виробництва і капіталу, вимагає дослідження механізмів наднаціонального регулювання в сфері економічних відносин, що постійно ускладнюються.

На основі дослідження різних наукових підходів в дисертаційній роботі наведено загальну характеристику функцій, структури, складових інтеграційної системи, виявлено закономірності і принципи її утворення. Рушійною силою інтеграційних процесів виступає об'єктивний економічний розвиток як процес, що ускладнюється постійним розподілом чинників виробництва. Тому автор розрізняє поняття інтеграції і співробітництва національних економік.

Політичні і правові акти в сфері регламентації відносин суб'єктів національних економік є наслідком дії об'єктивних економічних законів. Автор наголошує на об'єктивній необхідності розглядання політики і права в побудові інтеграційної системи як наслідку кількісних і якісних показників економічного середовища утворюючих інтеграційну систему суб'єктів.

Економічні інтереси є причиною і передумовою взаємодії і розвитку суб'єктів економіки. Система економічних взаємовідносин суб'єктів містить протиріччя, вирішення яких виступає вирішальним чинником соціально-економічного розвитку. Активність суб'єктів економіки, що базується на реалізації економічних інтересів через досягнення конкретних цілей, є основою формування складних соціально-економічних, організаційно-економічних і техніко-економічних процесів, які базуються на універсальних принципах інтеграції.

В результаті проведеного дослідження встановлено, що інтеграційні процеси між національними економіками можуть розглядатися як в функціональному, так і в територіальному аспектах, при цьому інтеграційна взаємодія через залучення іноземних інвестицій значно меншою мірою залежить від географічного розташування країн, що вступають в інтеграційну взаємодію, ніж це має місце у випадку загальноекономічної інтеграції. Це означає суттєве розширення географії інтегрування національних економік через створення сприятливого інвестиційного клімату.

Автор розглядає зазначений підхід як визначальний при дослідженні розвитку тенденцій міжнародної економічної інтеграції України.

На основі проведеного дослідження автор робить висновок, що при визначенні стратегії України щодо економічної інтеграції, окрім економічних, необхідно враховувати історичні, геополітичні, і глобальні фактори. На даному етапі можна виділити два напрямки інтеграційних процесів в Україні. Один з них реалізується в рамках інтеграційних угрупувань, членом яких є Україна: СНД, ЧЕС, ГУУАМ, інший напрямок пов'язаний з інтеграцією України в ЄС. Другий напрямок у багатьох відношеннях є більш перспективним, але для його реалізації на сучасному етапі існують серйозні перешкоди, головною з яких є відсутність членства в ГАТТ/СОТ. Як показує дослідження, економічна інтеграція є одним з дев'яти напрямків інтеграційного процесу на шляху України до ЄС. Для прискорення інтеграційних процесів в європейському напрямку Україні необхідно реалізувати цілий ряд економічних, соціальних, інфраструктурних та інших умов.

Оскільки в основу інтегрування часто покладено фактори, що не підлягають точній кількісній оцінці, при аналізі сутності і структури інтеграційних процесів автор використовує системний підхід. Особливістю будь-якого економічного процесу є наявність закладених в ньому внутрішніх детермінант, сумарний вплив яких визначає його вектор і швидкість протікання. У зв'язку з цим автор вважає обґрунтованою класифікацію етапів інтеграції на основі вимірювання ступеня інтеграції її учасників в процеси взаємодії між ними. Використання зазначеного підходу дозволило виявити і надати теоретичне обґрунтування внутрішньої природи процесу інтеграції України в світову систему господарства через спеціальний режим інвестування.

Дослідження впровадження спеціального режиму інвестування в господарський комплекс держав показує, що він використовується для виводу економіки регіонів на новий, більш високий рівень розвитку за умови стабільного політичного і економічного курсу, демонструючи ефективність застосування моделей спеціальних економічних зон і територій пріоритетного розвитку для залучення інвестицій в розвиток депресивних територій.

На основі проведеного дослідження автором запропоновано визначення сучасної спеціальної економічної зони, що може характеризуватися як економічна модель прискореного розвитку регіонів, коли на державному рівні законодавчим чином в рамках певного регіону між державою і суб'єктами господарювання закріплено особливі виробничі відносини, що передбачають для інвесторів більш сприятливі у порівнянні з іншими територіями умови розподілу прибутку на основі пільгових умов оподаткування, що сприяє залученню іноземного капіталу і прискорює розвиток регіону, а за рахунок отримуваного прибутку дозволяє реформувати існуючу економічну модель держави з метою активного, рівноправного включення в світову економічну систему господарювання.

Економічна сутність спеціальних економічних зон на сьогоднішній день набуває нового змісту, який виникає завдяки діалектичному розвитку процесу інвестування. В окремих регіонах утворюються “точки росту”, які поширюються на інші регіони, на економіку країни в цілому і на економіку інших країн.

В другому розділі “Дослідження світових інвестиційних процесів і перспектив участі в них України” автор здійснив аналіз світових інвестиційних процесів, стану і передумов активізації інвестиційних процесів в Україні і дослідив роль СЕЗ і ТПР в забезпеченні іноземного інвестування як регіонального аспекту світових інтеграційних процесів.

На світовому інвестиційному ринку з'явилось більше двадцяти нових учасників, серед яких знаходиться Україна, відмінною особливістю якої є нестача власних фінансових ресурсів. Тому принциповим в аспекті можливостей і шляхів інтегрування України в світовий економічний простір є процес участі України в залученні іноземного капіталу.

Україна належить до країн Центральної і Східної Європи з економікою перехідного типу. Позитивне сальдо надходження іноземних інвестицій в країни з перехідною економікою збільшилось більше ніж в сім разів. Сальдо надходження прямих іноземних інвестицій характеризує ступінь потенційної капіталомісткості регіону. У зв'язку з цим Україна, за решти рівних умов, може мати більш високе сальдо ПІІ, ніж регіони, що мають давню історію на світовому інвестиційному ринку. Отже, у України є потенційні можливості приймати участь у процесах залучення іноземного капіталу і, таким чином, бути учасником світових інтеграційних процесів.

Результати дослідження показали, що, з одного боку, існує зростання зацікавленості у вкладанні коштів в Україну, про що свідчить динаміка надходжень прямих іноземних інвестицій в Україну в 1995-2002 рр. (рис.1), особливо з боку десяти найбільших країн-інвесторів, а з іншого - низька інвестиційна привабливість України (індекс інвестиційної привабливості складає 24,8 зі 100).

Про зростання інтересу України до включення у світове господарство в цілому, і в процеси іноземного інвестування зокрема, свідчить зростання обсягу інвестицій з України в інші країни (рис.2). Лідером серед країн-реципієнтів є Росія, і за обсягом інвестованих коштів, і за темпами зростання зазначеного показника. Так, якщо у 1995 р. обсяг інвестованих Україною в економіку РФ коштів становив 4182,3 тис. дол. США, то до 2002 р. цей показник зріс до 84887,5 тис. дол. США.

Рис.1 Динаміка залучення прямих іноземних інвестицій в Україну в 1995-2002 рр., млн. дол. США

Співставлення даних про залучення іноземних інвестицій в регіони України і обсягів інвестицій з регіонів України, з урахуванням обсягів ВВП і обсягів промислового виробництва по регіонах, дозволяє зробити висновок про різний ступінь значущості інвестицій, що залучаються для розвитку економіки України і необхідності селективного підходу до регіонів з метою розробки дієвих важелів створення сприятливого інвестиційного клімату, в першу чергу в тих регіонах, де залучення інвестицій є гостро необхідним.

Рис.2 Динаміка прямих інвестицій з України в інші країни в 1995-2002 рр., млн. дол. США

Вихід в процесі інтеграції в світовий економічний простір на рівень технологічно розвинутих держав - одне з першочергових завдань, що стоять перед нашою державою. Але Україна не має достатніх коштів для власного інвестування. У цих умовах скорочення інвестиційної активності внаслідок зменшення внутрішніх інвестиційних ресурсів може бути компенсовано залученням іноземного капіталу, перш за все, в ті сфери і напрями економічного розвитку, де в поєднанні з національними ресурсами він має максимальну віддачу, забезпечуючи взаємовигідність економічного співробітництва і міжнародної економічної інтеграції. Найбільш ефективним механізмом для вирішення даного завдання є застосування спеціального режиму інвестування для певних територій і галузей народного господарства.

Як показує проведене дослідження, СЕЗ і ТПР, в яких застосовується спеціальний режим інвестування, забезпечують належні економічні і правові передумови для концентрованого залучення іноземних інвестицій, інтенсивного впровадження передових технологій, удосконалення галузевої структури виробництва і соціально-економічного розвитку територій, збільшення валютних надходжень, підготовки кваліфікованих кадрів. В свою чергу, це створює передумови для організації нових робочих місць і включення країни в процеси міжнародного розподілу праці, стимулювання притоку іноземного капіталу, розширення економічної бази, покращення платіжного балансу країни за рахунок надходжень в іноземній валюті, стимулювання ринкових перетворень. Розвиток СЕЗ і ТПР об'єктивно впливає також на динаміку експортно-імпортних операцій. Так, зовнішньоторговельний обсяг територій приоритетного розвитку України за час їх функціонування зріс більше ніж на два порядки. За прогнозами, обсяги експорту СЕЗ і ТПР вже в 2004 р. в 5,3 рази перевищать показники імпорту.

Управління територіями зі спеціальним режимом інвестування в Україні все ще знаходиться в стані становлення, про що свідчить дублювання функцій органів управління, значні пробіли в нормативно-правовому обґрунтуванні їх компетенції. Однією з найбільш пророблених в теоретичному плані і апробованих на практиці моделей зі спеціальним режимом інвестування в Україні є модель СЕЗ і ТПР в Донецькій області, що обумовило вивчення досягнень і організаційних недоліків в функціонуванні органів управління СЕЗ і ТПР на прикладі даного регіону.

Щорічний обсяг внутрішніх інвестиційних ресурсів Донецької області на сьогоднішній день не перевищує 5,3 млрд. грн. Решту щорічної мінімальної потреби в інвестиціях, що складає приблизно 2 млрд. грн., необхідно залучити ззовні. Прийняття закону “Про спеціальні економічні зони і спеціальний режим інвестиційної діяльності в Донецькій області” сприяло підвищенню інвестиційної привабливості регіону. В процесі реалізації знаходиться 171 інвестиційний проект на загальну суму 1 млрд. 211,6 млн. дол. Інвестиції отримано із 20 країн світу (рис.3).

Рис.3. Географічна структура інвестицій СЕЗ і ТПР Донецької області в 2002 р.

За рахунок залучення інвестицій в СЕЗ і ТПР збільшився загальний обсяг прямих іноземних інвестицій. За чотири роки існування спеціального режиму інвестування їх сума зросла в 2,3 рази і станом на 01.01.2003 р. складала 389,4 млн. дол. США (рис.4).

Рис.4 Іноземні інвестиції в Донецьку область в 1998-2002 рр., млн. дол. США

Окрім того, ці надходження дещо змінили галузеву структуру прямих іноземних інвестицій в області. На першому місці, як і раніше, залишається металургія і металообробка (26% від загального обсягу), а на друге місце з восьмого піднялась харчова промисловість (20%). Також збільшились обсяги надходжень в коксохімічну і нафтохімічну промисловість, машинобудування, легку, поліграфічну промисловість, сільське господарство, транспорт.

За час реалізації інвестиційних проектів, затверджених Радою з питань СЕЗ і спеціального режиму інвестиційної діяльності, в Донецькій області створено 16,5 тис. нових робочих місць і збережено близько 24,8 тис. Не менше половини інвестиційних надходжень планується спрямовувати на переобладнання базових галузей, значну частину - на створення нових робочих місць, якими впродовж найближчих 10 років планується забезпечити 200 тис. осіб.

Аналіз співвідношення платежів до бюджету і сум отриманих пільг по підприємствах Донецької області, які працюють в умовах спеціального режиму інвестування, показує, що сумарний обсяг наданих пільг підприємствам, що реалізують інвестиційні проекти, складає менше половини надходжень до бюджетів різного рівня, здійснених як цими підприємствами, так і підприємствами, що використовують в виробництві продукцію, випущену в результаті реалізації інвестиційних проектів. Отже, можна стверджувати, що втрати від наданих пільг носять умовний характер, а самі пільги є стимулом в залученні інвестицій.

Таким чином, спеціальний режим інвестування необхідно розглядати як особливий механізм реформування вітчизняної економіки, який дозволяє з мінімальними витратами і в мінімальний термін надати позитивний імпульс розвитку територіальних комплексів, підвищенню їх конкурентоспроможності і включенню в світову систему на умовах взаємовигідного співробітництва.

В третьому розділі “Розробка моделей інтегрування України в світову систему господарювання через спеціальний режим інвестування” розроблено рекомендації щодо удосконалення організації комплексного управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування, а також пропозиції щодо удосконалення системи стимулювання іноземних інвесторів.

Як показали проведені дослідження, на даному етапі економічного зростання Україна не є привабливою для інвесторів у зв'язку з відсутністю політико-економічних і організаційних умов для інвестування.

Спеціальні економічні зони і території приоритетного розвитку є дієвим важелем виведення нашої країни на міжнародний рівень економічних відносин. Разом з тим, для виходу на якісно новий рівень, необхідною є побудова цілісного комплексу управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування, в якому кожен елемент, виконуючи певні функції, буде знаходитись в чіткій взаємодії з іншими. Серед першочергових завдань, що сприяють формуванню цілісного комплексу управління інвестиціями на територіях СЕЗ і ТПР, автор виділяє:

удосконалення системи управління територіями зі спеціальним режимом інвестування;

стимулювання розвитку банківського сектору;

розвиток виробничої і соціально-побутової інфраструктури;

удосконалення критеріїв прийняття рішень щодо схвалення інвестиційних проектів на конкретних територіях.

Враховуючи недоліки в системі управління СЕЗ і ТПР, запропоновано її удосконалення шляхом чіткого розмежування функцій, повноважень і відповідальності, і створення дворівневої системи управління територіями зі спеціальним режимом інвестування. На першому рівні цієї системи повинні знаходитись державні законодавчі і виконавчі органи, передбачені законодавством. Другий рівень має бути представлений новим структурним підрозділом - Фінансовим союзом, в який ввійдуть міжнародна страхова компанія і органи місцевого самоврядування, а також організацій економічного розвитку.

В розвитку банківського сектору важлива роль належить організації інвестиційних банків, які, зокрема, допомагають акумулювати великі капітали. Великий капітал намагається розширити свій вплив в економіці, перш за все, за рахунок збільшення впливу на базову промисловість і на інші структуроутворюючі галузі регіону, наслідком чого є розвиток виробничої і соціально-побутової інфраструктури територій, що виступає однією з передумов залучення іноземних інвестицій.

Актуальність створення цілісного комплексу управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування набуває ще більшого значення у зв'язку з необхідністю розробки Концепції регіональної політики відповідно до політики інтеграції України до світового економічного простору. Для розробки і реалізації регіональної політики, що найбільш повно враховувала б особливості регулювання діяльності на територіях зі спеціальним режимом інвестування, і роль останніх в інтеграції України до світового економічного простору, доцільно, на думку автора, створити Міністерство регіональної політики. Одночасно під егідою Міністерства закордонних справ і Міністерства регіональної політики слід сформувати Раду міжнародного співробітництва, до складу якої ввійшли б керівники обласних державних адміністрацій, представники інших центральних органів виконавчої влади. Прерогативою Ради міжнародного співробітництва має стати координація напрямків інтеграційних контактів регіонів України, у тому числі з використанням спеціального режиму інвестування, на основі конкурсу інвестиційних проектів.

Для територій СЕЗ і ТПР, окрім розрахунків економічної ефективності проекту, не менш важливим є соціальний аспект реалізації інвестиційного проекту. При прийнятті рішення щодо схвалення інвестиційного проекту на територіях СЕЗ і ТПР автор пропонує враховувати соціальну складову як обов'язковий компонент. Загальну послідовність оцінки соціального впливу проекту представлено на рис.5.

Для забезпечення інтеграції України в світову систему господарювання вимагає удосконалення і система стимулювання іноземних інвесторів на територіях зі спеціальним режимом інвестиційної діяльності. Автором запропоновано систему стимулювання іноземних інвесторів в залежності від приоритетності об'єкту інвестування, обсягу інвестиції і терміну її дії (табл.1.).

Важливу роль в залученні іноземних інвестицій може зіграти міжнародний лізинг. Автором виділено ряд передумов, реалізацію яких необхідно забезпечити для розвитку процесу залучення іноземних лізингових компаній на території зі спеціальним режимом інвестування з метою забезпечення при укладанні договору лізингу переваг для лізингодавача і лізингоотримувача.

Від ступеня організації елементів і раціональності конструкції соціально-економічної моделі залежить ефективність її функціонування.

Таблиця 1

Система стимулювання іноземних інвесторів на територіях СЕЗ і ТПР

	Обсяг іноземних інвестицій, дол. США
	До 10 тис.	10-50 тис.	50-100 тис.	100-500 тис.	500 тис. - 10 млн.	Понад 10 млн.
Термін пільгових “податкових канікул”	Податок згідно до діючого законодавства	1 рік	3 роки	5 років	Додатково 5 років 50% ставок діючого законодавства	10 років
Податок на додану вартість, % до ставок діючого законодавства	100	90	80	70	60	50
Приоритетні галузі (від розміру податку на додану вартість), %	85	80	75	70	65	60

Оцінка ефективності територій зі спеціальним режимом інвестування як соціально-економічної моделі може бути визначена формулою

n

? Ai ? ? Bi ,

i=1

де Ai - сукупність і-х витрат, пов'язаних з діяльністю території зі спеціальним режимом інвестування, грош. од.;

Bi - кошти, що надійшли від і-х споживачів продукції територій зі спеціальним режимом інвестування.

Якщо витрати за видами представити як сукупність складових,

n

? Ai = ? Сi + ? Di + ? Ei + ? Fi + ? Gi ,

i=1

де Сi - вартість споживчого кошику населення на території зі спеціальним режимом інвестування, грош. од.;

Di - витрати на утримання соціальної інфраструктури , грош. од.;

Ei - вартість реновації основних засобів виробництва, грош. од.;

Fi - вартість елементів виробництва, перероблених впродовж певного періоду, грош. од.;

Gi - вартість затрат, що пов'язані з управлінням, грош. од., то модель територій зі спеціальним режимом інвестування матиме вигляд

n

? Сi + ? Di + ? Ei + ? Fi + ? Gi ? ? Вi ,

i=1



Таким чином, автор пропонує розглядати території зі спеціальним режимом інвестування як соціально-економічні утворення, в яких економічні показники реагують на зміни як складова системи взаємопов'язаних елементів.

ВИСНОВКИ

У дисертації вирішено важливу наукову задачу удосконалення теоретико-методичних підходів щодо використання спеціального режиму інвестування для забезпечення інтеграції України світову систему господарства на засадах взаємовигідного співробітництва національних економік.

Проведене дослідження дозволило зробити наступні висновки.

На основі аналізу і синтезу сучасних науково-теоретичних підходів, аналізу функцій і структури інтеграційної системи встановлено, що спеціальний режим інвестування в даний час є одним із видів стимулювання розвитку економічного потенціалу не лише на мікрорівні, але й на макрорівні - регіонів і країн в цілому.

Сучасна спеціальна економічна зона може характеризуватися як економічна модель прискореного розвитку регіонів, коли на державному рівні законодавчим чином в рамках певного регіону між державою і суб'єктами господарювання закріплено особливі виробничі відносини, що передбачають для інвесторів більш сприятливі у порівнянні з іншими територіями умови розподілу прибутку на основі пільгових умов оподаткування, що сприяє залученню іноземного капіталу і прискорює розвиток регіону, а за рахунок отримуваного прибутку дозволяє реформувати існуючу економічну модель держави з метою активного, рівноправного включення в світову економічну систему господарювання.

Нестача власних фінансових ресурсів у України як у учасника світового інвестиційного ринку, позитивне сальдо надходження іноземних інвестицій як показник позитивної капіталомісткості України, зростання зацікавленості у вкладанні коштів в Україну з боку найбільших країн -інвесторів, зростання обсягу інвестицій з України інші країни свідчить про потенційні можливості України приймати участь в процесах руху капіталу у світі і, таким чином, бути учасником світових інтеграційних процесів.

Спеціальний режим інвестування є найбільш результативним механізмом для вирішення завдання взаємовигідного економічного співробітництва і міжнародної економічної інтеграції. Селективний підхід до регіонів і сфер діяльності створить передумови для залучення іноземного капіталу, перш за все, в ті сфери і напрями економічного розвитку, де в поєднанні з національними ресурсами він має максимальну віддачу, забезпечуючи інтенсивне впровадження передових технологій, удосконалення галузевої структури виробництва і соціально-економічний розвиток територій, збільшення валютних надходжень, підготовку кваліфікованих кадрів. Таким чином, спеціальний режим інвестування являє собою особливий механізм реформування вітчизняної економіки, який дозволяє з мінімальними витратами і в мінімальний термін надати позитивний імпульс розвитку територіальних комплексів, їх включенню в світову економічну систему.

Управління територіями зі спеціальним режимом інвестування в Україні знаходиться в стані становлення. Для виходу на якісно новий рівень необхідною є побудова цілісного комплексу управління інвестиціями на територіях СЕЗ і ТПР, що передбачає створення дворівневої системи управління територіями, стимулювання розвитку банківського сектору (організацію інвестиційних банків), розвиток виробничої і соціально-побутової інфраструктури, удосконалення критеріїв прийняття рішень щодо схвалення інвестиційних проектів на конкретних територіях (оцінку соціальної складової інвестиційного проекту).

Території зі спеціальним режимом інвестування являють собою соціально-економічні утворення, в яких економічні показники реагують на зміни як складова системи взаємопов'язаних елементів. Від ступеня організації елементів і раціоналізації конструкції соціально-економічної моделі залежить ефективність її функціонування. Для оцінки ефективності територій зі спеціальним режимом інвестування автором запропоновано економіко-математичну модель.

Використання спеціального режиму інвестування приваблює на території СЕЗ і ТПР значні суми іноземного капіталу, в першу чергу іноземного, і сприятливим чином впливає на соціально-економічний розвиток території і включення держави в світову систему господарювання. Разом з тим, необхідним є селективний підхід до надання системи пільг на рівні регіонів: їх надання є доцільним лише на певних територіях і в певних галузях. Запропоновано систему стимулювання іноземних інвесторів в залежності від приоритетності об'єкту інвестування, обсягу інвестиції, терміну дії, що дозволить досягти подвійного ефекту: проведення економічних реформ з урахуванням мінімізації державних витрат, з одного боку, і стимулювання активності іноземних інвесторів, з іншого.

Для розвитку процесу залучення іноземних інвестицій, при створенні передумов для забезпечення переваг для лізингодавача і лізингоотримувача, важливу роль може зіграти міжнародний лізінг.

СПИСОК ОПУБЛІКОВАНИХ ПРАЦЬ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАЦІЇ

1. Волощенко Л.М., Фомина Е.А. Влияние параметров лизингового соглашения на эффективность применения лизингового механизма // Економіка: проблеми теорії та практики. Збірник наукових праць. Випуск 181: В 2 т. Том ІІ. - Дніпропетровськ: ДНУ, 2003. - С. 397-406. (0,45/0,4 др. арк.).

2. Волощенко Л.М. Организация и методология привлечения инвестиций в развитие предприятий в условиях специального режима инвестирования Донецкого региона // Збірник наукових праць ДонДАУ: “Державне управління”: серія “Фінансові аспекти державного управління”, т. ІV, вип. 20. - Донецьк: ДонДАУ, 2003. - С.123-134. (0,54 др. арк.).

3. Волощенко Л.М. Інвестиційна політика регіону. Особливості формування // Проблемы развития внешнеэкономических связей и привлечения иностранных инвестиций: региональный аспект // Сборник научных трудов. - Донецк: ДонНУ, 2001. - С. 306-309. (0,25 др. арк.).

4. Волощенко Л.М. Особенности инвестиционной политики Донецкого региона // Проблемы развития внешнеэкономических связей и привлечения иностранных инвестиций: региональный аспект. Сборник научных трудов. Донецк: “Донеччина”, 2000. - С. 214-217. (0,4 др. арк.).

5. Папаика А.А., Алипова И.А., Волощенко Л.М. Региональный аспект регулирования инвестиционных процессов в условиях функционирования свободных специальных экономических зон // Проблемы развития внешнеэкономических связей и привлечения иностранных инвестиций: региональный аспект. Сборник научных трудов. Донецк: “Донеччина”, 1999. - С. 130-132. (0,2/0,1 др. арк.).

6. Волощенко Л.М. Лизинг как вид банковских услуг // Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв'язків та залучення іноземних інвестицій: регіональний аспект. Збірник наукових праць. Донецьк: ТОВ “Либідь”, КП “Регіон”, 1998. - С.189-191. (0,2 др. арк.).

7. Волощенко Л.М., Криштопа И.В., Палей С.Б. Совершенствование налогообложения как условие разработки антикризисного механизма // Проблемы формирования антикризисной политики и механизма банкротства предприятий: Сб. науч. тр./ НАН Украины. Ин-т экономики пром-сти; Редкол.: В.Н.Амитан (отв. Ред.) и др. - Донецк, 1998. - С.47-50. (0,25/0,15 др. арк.).

8. Волощенко Л.М. Факторы, определяющие приток инвестиций в развитие предприятий // Матеріали науково-практичної конференції молодих вчених “Фінансово-кредитна система України: проблеми та шляхи їх вирішення”. - Дніпропетровськ: Наука і освіта, 2003. - С.125-127. (0,13 др.арк.).

9. Папаика А.А., Алипова И.А., Волощенко Л.М. К проблеме привлечения иностранных инвестиций в экономику региона // Стратегия управления социально-экономическим развитием региона на период до 2010 года: Материалы региональной научно-практической конференции. 28-30 сентября 1999 г. Секция “Научно-методическое обеспечение управления социально-экономическим развитием региона, разработкой и реализацией программы “Донецкая область - 2010”. - Донецк: ИЭПИ НАН Украины, Юго-Восток, 2000. - С.136-142. (0,3/0,2 др.арк.).

10. Волощенко Л.М. Лизинг - эффективная форма поддержки малого бизнеса // Материалы докладов участников Международной Летней Школы для студентов специальности “Международная экономика” регионов Украины. г.г. Донецк-Славяногорск - июль 1997 г. Донецк: ДонГУ, 1997. - С. 53-57. (0,3 др.арк.).

11. Волощенко Л.М., Малыга В.А., Фомичева Н.В., Ляшенко В.И., Каптуренко Н.Г. Лизинг: практика, мировой опыт, пути развития // Препринт научного доклада. - Донецк, ДонГУ, 1997. - 66 с. (3,0/0,6 др.арк.).

АНОТАЦІЇ

Волощенко Лариса Михайлівна. Інтеграція України у світову систему господарства через спеціальній режим інвестування. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.05.01 - світове господарство і міжнародні економічні відносини. - Донецький національний університет, Донецьк, 2003.

Дисертацію присвячено дослідженню науково-теоретичних аспектів використання спеціального режиму інвестування з метою інтеграції України у систему світового господарства.

У роботі досліджено теоретичні підходи до аналізу співробітництва національних економік в контексті їх інтеграції у світовий економічний простір, роль територій зі спеціальним режимом інвестування у розвитку інтеграційних процесів. Здійснено аналіз світових інвестиційних процесів, стану і передумов активізації інвестиційних процесів в Україні і досліджено роль СЕЗ і ТПР в забезпеченні іноземного інвестування як регіонального аспекту світових інтеграційних процесів.

Розроблено рекомендації щодо удосконалення організації комплексного управління інвестиціями на територіях зі спеціальним режимом інвестування, створення дворівневої системи управління територіями зі спеціальним режимом інвестування. Запропоновано враховувати соціальний аспект як обов'язкову складову реалізації інвестиційного проекту, елемент соціально-економічної моделі територій зі спеціальним режимом інвестування. Розроблено систему стимулювання іноземних інвесторів в залежності від пріоритетності об'єкту інвестування, обсягу інвестиції і терміну її дії.

Ключові слова: інтеграція, іноземні інвестиції, спеціальний режим інвестування, спеціальні економічні зони, території приоритетного розвитку, світовий економічний простір, іноземний капітал.



Волощенко Лариса Михайловна. Интеграция Украины в мировую систему хозяйства через специальный режим инвестирования. - Рукопись.

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.05.01 - мировое хозяйство и международные экономические отношения. - Донецкий национальный университет, Донецк, 2003.

Диссертация посвящена исследованию научно-теоретических аспектов использования специального режима инвестирования с целью интеграции Украины в систему мирового хозяйства.

В первом разделе работы исследованы теоретические подходы к анализу сотрудничества национальных экономик в контексте их интеграции в мировое экономическое пространство, роль территорий со специальным режимом инвестирования в развитии интеграционных процессов. Представлено теоретическое обоснование внутренней природы процесса интеграции Украины в мировую систему хозяйствования через специальный режим инвестирования. Обосновано различие понятий интеграции и сотрудничества национальных экономик. Исследован мировой опыт применения специального режима инвестирования.

Уточнено понятие специальной экономической зоны, дано определение современной специальной экономической зоны. Исследован экономико-правовой механизм привлечения иностранного капитала в экономику Украины.

Во втором разделе проведен анализ мировых инвестиционных процессов, состояния и предпосылок активизации инвестиционных процессов в Украине, исследована роль СЭЗ и ТПР в обеспечении иностранного инвестирования. Проанализировано сальдо поступления иностранных инвестиций в страны с переходной экономикой, в Украину, установлено наличие потенциальной капиталоемкости национальной экономики. Установлена разная степень значимости инвестиций для развития экономики Украины и необходимость селективного подхода к регионам с целью разработки действенных рычагов создания благоприятного инвестиционного климата, в первую очередь в тех регионах, где привлечение инвестиций является остро необходимым. Наиболее результативным механизмом для решения задачи обеспечения взаимовыгодности экономического сотрудничества и международной экономической интеграции является применение специального режима инвестирования для определенных территорий и отраслей народного хозяйства.

Анализ соотношения платежей в бюджет и сумм полученных льгот по предприятиям, работающим в условиях специального режима инвестирования, позволяет утверждать, что потери бюджета от предоставленных льгот носят условный характер, а сами льготы являются стимулом в привлечении инвестиций.

В третьем разделе разработаны рекомендации по совершенствованию организации комплексного управления инвестициями на территориях со специальным режимом инвестирования, созданию двухуровневой системы управления территориями со специальным режимом инвестирования. Предложено учитывать социальный аспект как обязательную составляющую реализации инвестиционного проекта, элемент социально-экономической модели территорий со специальным режимом инвестирования. Разработана система стимулирования иностранных инвесторов в зависимости от приоритетности объекта инвестирования, объема инвестиции и срока ее действия.

Ключевые слова: интеграция, иностранные инвестиции, специальный режим инвестирования, специальные экономические зоны, территории приоритетного развития, мировое экономическое пространство, иностранный капитал.



Voloshchenko Larisa M. Integration of Ukraine to the World Economic System by Special Investment Regime - Manuscript.

The dissertation on the competition of a scientific degree of the candidate of economic sciences on specialty 08.05.01 - Word Economy and International Economic Relations. - The Donetsk National University, Donetsk, 2003.

The dissertation is devoted to the research of scientific and theoretical aspects of special investment regime using for the aim of integration of the Ukraine to the global economy.

In the dissertation investigated theoretical approaches to the analysis of national economies collaboration in the context of their integration to the global economy, the role of territories with the special investment regime in the development of integration processes. Analyzed the global investment processes, situation and activation allowing of investment process in Ukraine and investigated the role of free economic zones and territory of priority development in the foreign investment as the regional aspect of global integration processes.

Created recommendations for the improvement of organization of the investment management complex on the territories with special investment regime, creation of dual management system of territorial with special investment regime. Proposed to considerate social aspect as definition component of investment project realization, element of the social and economic model of territories with special investment regime. Created the system of foreign investors stimulation, in depending from investment object priority, volume of investment, and from it's term.

Key Words: integration, foreign investments, special order of investments, special economic zone, territories of priority development, global economic area, foreign capital.

Размещено на Allbest.ru

...